100-187 题会计凭证.xls

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1、记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目支付广州市燃料公司煤款材料采购原材料(煤)2,660.00应交税费应交增值税(进)452.20银行存款 中行附件 2 张合计3,112.20会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P163-165 100-1 100-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转原材料成本差异原材料燃料(煤)2,600.00材料成本差异原材料成本差异60.00材料采购原材料(煤)附件 1 张合计2,660.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P165 100-3记

2、 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目支付高频设备安装款在建工程安装工程(高频设备)8,500.00银行存款中行 附件 2 张合计8,500.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P165-167 101-1 101-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目收建行第四季度利息银行存款建行268.26财务费用利息收入 附件 1 张合计268.26会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P1167 102-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目

3、支付中行短期贷款利息财务费用利息支出6,832.00银行存款中行 附件 2 张合计6,832.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P167-169 103-1 103-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目还中行临时借款短期借款中行海珠支行100,000.00银行存款中行 附件 1 张合计100,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P1169 104-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目购入长沙量具有限公司量材料采购周转材料(量具)3,325.65具一批应交税费

4、应交增值税(进)477.65银行存款中行 附件 3 张合计3,803.30会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P169-171 105-1 105-2 105-3记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目支付成功申请专利费用无形资产专利技术(微电电荷机)162,000.00研发支出资本化支出(微电电荷机)银行存款中行 附件 2 张合计162,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P171-173 106-1 106-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转量具验收入库周转材

5、料低值易耗吕(量具)3,000.00材料成本差异低值易耗品成本差异325.65材料采购周转材料 附件 1 张合计3,325.65会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P173 107-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目销售机床一批应收账款江西机电公司2,000,700.00主营业务收入立竣一号机床主营业务收入立竣二号机床应交税费应交增值税(销)附件 3 张合计2,000,700.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P173-175 108-1 108-2 108-3记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计

6、科目借方金额总帐科目明细科目结转用自制半成品交换生固定资产生产设备1,879,650.00产设备及付搬运纲原材料自制半成品(铸铁件)原材料自制半成品(铸铝件)应交税费应交增值税(销)银行存款中行 附件 8 张合计1,879,650.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P175-181 109-1 109-2 109-3 109-4 109-5 109-6 109-7 109-8记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目支付采购员借支差旅费其他应收款李明3,000.00库存现金 附件 1 张合计3,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳

7、:马玫审核附件:P181 110-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转南海飞跃机械厂以车固定资产运输设备180,000.00抵货款坏账准备应收账款坏账准备4,000.00营业外支出债务重组损失16,000.00应收账款南海飞跃机械厂 附件 2 张合计200,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P181-183 111-1 111-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目支付退货款主营业务收入立竣一号机床162,000.00应交税费应交增值税(销)27,540.00银行存款中

8、行 附件 2 张合计189,540.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P183 112-1 112-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转退货入库库存商品立竣一号机床81,000.00主营业务成本立竣一号机床 附件 1 张合计81,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P185 112-3记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转煤入库及非正常损失原材料燃料(煤)14,820.00其他应收款广州铁路局1,029.60材料采购原材料材料成本差异原材料成本差异应交税

9、费应交增值税(进项税转出)附件 4 张合计15,849.60会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P185-187 113-1 113-2 113-3 113-4记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目收销售余款预收账款湖南机电公司500,000.00银行存款中行447,700.00主营业务收入立竣一号机床应交税费应交增值税(销)附件 3 张合计947,700.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P187-189 114-1 114-2 114-3记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科

10、目结转安装完工的高频设备固定资产生产设备1,216,370.00在建工程安装工程(高频设备)附件 1 张合计1,216,370.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P191 118-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目预付铸造车间冲天炉施工在建工程安装工程(冲天炉)15,000.00费银行存款中行 摘要借方金额附件 2 张合计15,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P191-193 119-1 119-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目支付员工家属丧葬补助

11、应付职工薪酬职工福利1,470.00库存现金 附件 2 张合计1,470.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P193 120-1 120-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目收发行公司债券款银行存款中行4,127,500.00应付债券债券面值应付债券利息调整 附件 3 张合计4,127,500.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P195 121-1 121-2 121-3记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目支付本月电话费管理费用电话费52,583.63银行存款中行

12、附件 3 张合计52,583.63会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P197 123-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目收深圳机电公司代销款银行存款中行389,480.00销售费用代销费36,400.00主营业务收入三阳电路板应交税费应交增值税(销)附件 4 张合计425,880.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P197-199 124-1 124-2 124-3 124-4记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转委托代销商品已销售主营业务成本三阳电路板179,20

13、0.00成本发出商品委托代销商品(三阳电路板)附件 张合计179,200.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:无记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目收深圳机电公司预付货款银行存款中行300,000.00预收账款深圳机电公司 附件 1 张合计300,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P201 125-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目收中行长期贷款银行存款中行5,996,500.00长期借款生产周转款(利息调整)3,500.00长期借款生产周转款(本金)附件

14、1 张合计6,000,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P201 126-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目支付员工元旦慰问金应付职工薪酬职工福利18,000.00银行存款中行 附件 3 张合计18,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P201-203 127-1 127-2 127-3记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目支付上月计提员工社保及应付职工薪酬养老保险54,080.00住房公积金应付职工薪酬工伤保险2,704.00应付职工薪酬失业保险5,

15、408.00应付职工薪酬医疗保险21,632.00应付职工薪酬住房公积金13,520.00银行存款中行 附件 1 张合计97,344.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P203 128-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转应收太阳公司本年中应收股利太阳公司160,000.00期现金股利长期股权投资股票投资(太阳公司)投资收益股利收入 附件 1 张合计160,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P205 129-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目预付佛山

16、实业公司材料款预付账款佛山实业公司50,000.00银行存款中行附件 2 张合计50,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P205 130-1 130-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目支付受托代销商品款受托代销商品款广东电机厂802,500.00银行存款中行附件 3 张合计802,500.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P207 131-1 131-2 131-3记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目支付银行结算手续费财务费用手续费120.00银行存款中行

17、附件 1 张合计120.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P209 132-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目收江西机电公司货款银行存款中行2,000,700.00应收账款江西机电公司附件 1 张合计2,000,700.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P211 134-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目购入广州电机厂电动机材料采购原材料18,400.00应交税费应交增值税(进)3,128.00银行存款中行附件 2 张合计21,528.00会计主管:刘本松记帐

18、:胡容出纳:马玫审核附件:P211 135-1 135-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转材料成本差异原材料外购件(电动机)18,000.00材料成本差异原材料成本差异400.00材料采购原材料附件 1 张合计18,400.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P213 135-3记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目购入广州标准件厂标准件材料采购原材料364,680.00一批应交税费应交增值税(进)61,995.60银行存款中行附件 2 张合计426,675.60会计主管:刘本松

19、记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P213 136-1 136-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转材料成本差异原材料外购件(标准件)364,000.00材料成本差异原材料成本差异680.00材料采购原材料附件 1 张合计364,680.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P215 136-3记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转职工可行权股票管理费用职工薪酬8,400.00制造费用加工车间850.00制造费用装配车间850.00制造费用铸造车间850.00销售费用职工薪酬15,0

20、00.00应付职工薪酬股份支付附件 1 张合计25,950.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P215 137-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目摊销天秀写字楼租金管理费用租赁费5,000.00长期待摊费用办公室租金附件 1 张合计5,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P215 138-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提到期投资利息应收利息华海公司833.33投资收益持有至到期投资收益持有至到期投资华海公司债券(利息调整)附件 3 张合计833.3

21、3会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P215-217 139-1 139-2 139-3记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目支付世界少儿国际象棋锦营业外支出捐赠支出20,000.00标赛筹委会捐赠银行存款中行附件 3 张合计20,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P217-219 140-1 140-2 140-3记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目处置不需用固定资产固定资产清理XBZW铣床20,000.00累计折旧生产设备30,000.00固定资产生产设备附件

22、1 张合计50,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P221 141-3记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目出售闲置固定资产银行存款中行30,000.00固定资产清理XBZW铣床附件 2 张合计30,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P219-221 141-1 141-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转处理不需用固定资产固定资产清理XBZW铣床10,000.00净收益营业外收入处置非流动资产收益摘要借方金额附件 张合计10,000.00会计主管

23、:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:无记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目分配本月水费制造费用铸造车间1,800.00制造费用加工车间3,000.00制造费用装配车间1,500.00生产成本辅助生产成本(机修)1,030.00生产成本辅助生产成本(供气)7,500.00管理费用水电费4,000.00预付账款海珠区自来水公司附件 1 张合计18,830.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P221 143-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目分配本月电费生产成本基本生产成本(铸铁件)

24、7,000.00生产成本基本生产成本(铸铝件)10,000.00生产成本基本生产成本(一号半成品)8,000.00生产成本基本生产成本(二号半成品)6,000.00生产成本基本生产成本(一号成品)5,000.00生产成本基本生产成本(二号成品)3,000.00生产成本辅助生产成本(机修)7,000.00生产成本辅助生产成本(供气)4,000.00附件 4 张合计会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P223-225 144-1 144-2 144-3 144-4记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目制造费用铸造车间5,000.00制造费用加

25、工车间4,000.00制造费用装配车间2,000.00管理费用水电费9,000.00应交税费应交增值税(进)11,900.00预付账款海珠区供电局附件 张合计81,900.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目摊销无形资产管理费用无形资产摊销30,000.00累计摊销商标权(立竣商标)累计摊销非专利技术(微光电技术)附件 1 张合计30,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P225 145-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计

26、提短期借款利息财务费用利息支出1,600.00应付利息中行海珠支行附件 1 张合计1,600.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P225 146-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提国库券投资应收利息应收利息国库券投资583.30投资收益国库券投资附件 1 张合计583.30会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P227 147-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提本月固定资产折旧制造费用铸造车间114,500.00制造费用加工车间58,000.00制造费用装配车

27、间65,500.00生产成本辅助生产成本(机修)13,200.00生产成本辅助生产成本(供气)9,000.00管理费用折旧费20,800.00累计折旧生产设备附件 1 张合计281,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P227 148-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提本月营业税营业税金及附加营业税3,750.00应交税费应交营业税附件 1 张合计3,750.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P227 149-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转盘

28、亏流动资产待处理财产损溢待处理流动资产损溢164.96周转材料低值易耗品(刃具)材料成本差异低值易耗品成本差异应交税费应交增值税(进项税转出)附件 2 张合计164.96会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P227-229 150-1 150-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转盘盈流动资产原材料原料及主要材料(铝锭)3,300.00待处理财产损溢待处理流动资产损溢附件 1 张合计3,300.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P227 150-1复印件记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方

29、金额总帐科目明细科目结转本月领用原材料生产成本基本生产成本(铸铁件)211,790.01生产成本基本生产成本(铸铁件)171,376.71生产成本基本生产成本(一号成品)313,177.77生产成本基本生产成本(二号成品)219,224.44生产成本辅助生产成本(机修)405.15生产成本辅助生产成本(供气)10,594.56制造费用装配车间(材料耗用)8,102.92管理费用其他费1,580.05附件 22 张合计会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P21 002-1 P29-31 003-1 003-2 P35 009-1 009-2 P69 034-1 035-1 P83 04

30、2-1 P087-089 045-1 045-2 045-3 045-4 P099 055-1 P105 061-1 061-2 P143 085-1 086-1P189 115-1 116-1 P191 117-1 P229 151-1 152-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目原材料材料成本差异原材料成本差异附件 张合计936,251.61会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目摊销低值易耗品制造费用铸造车间(低值易耗品)1,244.00制造费用加工

31、车间(低值易耗品)1,555.00制造费用装配车间(低值易耗品)7,049.33周转材料低值易耗品(刃具)周转材料低值易耗品(量具)周转材料低值易耗品(工作服)材料成本差异低值易耗品成本差异附件 5 张合计9,848.33会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P91 047-1 P101 056-1 P115 069-1 P229 151-1复印件 P231 153-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提本月工资费用生产成本基本生产成本(铸铁)39,600.00生产成本基本生产成本(铸铝)59,400.00生产成本基本生产成本(一号半

32、成品)33,600.00生产成本基本生产成本(二号半成品)25,200.00生产成本基本生产成本(一号成品)32,400.00生产成本基本生产成本(二号成品)32,400.00生产成本辅助生产成本(机修)16,800.00生产成本辅助生产成本(供气)14,000.00附件 1 张合计会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P231 154-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目制造费用铸造车间1,650.00制造费用加工车间1,400.00制造费用装配车间1,800.00应付职工薪酬职工福利10,000.00管理费用职工薪酬20,400.0

33、0销售费用职工薪酬16,000.00应付职工薪酬工资附件 张合计304,650.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提本月工资费用生产成本基本生产成本(铸铁)5,544.00生产成本基本生产成本(铸铝)8,316.00生产成本基本生产成本(一号半成品)4,704.00生产成本基本生产成本(二号半成品)3,528.00生产成本基本生产成本(一号成品)4,536.00生产成本基本生产成本(二号成品)4,536.00生产成本辅助生产成本(机修)2,352.00生产成本辅助生产成本(供气)1,960.0

34、0附件 1 张合计会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P231 155-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目制造费用铸造车间231.00制造费用加工车间196.00制造费用装配车间252.00管理费用职工薪酬4,256.00销售费用职工薪酬2,240.00应付职工薪酬职工福利附件 张合计42,651.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目收银行退回广州天民机械应收账款广州天民机械厂105,300.00厂无力支付商业承兑汇票应收票据广州天民机

35、械厂附件 1 张合计105,300.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P233 156-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提本月员工四险一金生产成本基本生产成本（铸铁件）12,600.00生产成本基本生产成本（铸铝件）18,540.00生产成本基本生产成本（一号半成品）10,800.00生产成本基本生产成本（二号半成品）7,776.00生产成本基本生产成本（一号成品）10,116.00生产成本基本生产成本（二号成品）10,116.00生产成本辅助生产成本（机修）5,400.00生产成本辅助生产成本（供气）4,320.00附件

36、 5 张合计会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P233-237 157-1 157-2 157-3 157-4 157-5记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目制造费用铸造车间900.00制造费用加工车间864.00制造费用装配车间1,008.00应付职工薪酬职工福利3,384.00管理费用职工薪酬6,480.00销售费用职工薪酬5,040.00应付职工薪酬职工养老保险金应付职工薪酬职工工伤保险金附件 张合计会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目

37、应付职工薪酬职工失业保险金应付职工薪酬职工医疗保险金应付职工薪酬职工住房公积金附件 张合计97,344.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提本月工会经费管理费用工会经费6,093.00应付职工薪酬工会经费附件 1 张合计6,093.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P237 158-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提职工教育经费生产成本基本生产成本(铸铁件)594.00生产成本基本生产成本(铸铝件)891.00生产成本基本

38、生产成本(一号半成品)504.00生产成本基本生产成本(二号半成品)378.00生产成本基本生产成本(一号成品)486.00生产成本基本生产成本(二号成品)486.00生产成本辅助生产成本(机修)252.00生产成本辅助生产成本(供气)210.00附件 1 张合计会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P237 158-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目制造费用铸造车间24.75制造费用加工车间21.00制造费用装配车间27.00应付职工薪酬职工福利150.00管理费用职工薪酬306.00销售费用职工薪酬240.00应付职工薪酬职工教育

39、经费附件 张合计4,569.75会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转辅助车间费用交互分生产成本辅助生产成本(供气)1,857.57配生产成本辅助生产成本(机修)生产成本辅助生产成本(机修)5,158.40生产成本辅助生产成本(供气)附件 1 张合计7,015.97会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P239 160-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转供气车间对外分配辅制造费用铸造车间13,412.00助生产费用制造费用加工车间13,

40、412.00制造费用装配车间13,412.00管理费用其他费8,047.73生产成本辅助生产成本(供气)附件 2 张合计48,283.73会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P239 160-1复印件 160-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转机修车间对外分配辅制造费用铸造车间8,290.00助生产费用制造费用加工车间20,724.99制造费用装配车间14,507.49管理费用其他费6,217.50生产成本辅助生产成本(机修)附件 2 张合计49,739.98会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P239 160-1复印

41、件 160-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转分配机器及人工工时生产成本基本生产成本(铸铁件)59,160.70生产成本基本生产成本(铸铝件)88,741.05生产成本基本生产成本(一号半成品)58,087.15生产成本基本生产成本(二号半成品)47,525.84生产成本基本生产成本(一号成品)70,719.44生产成本基本生产成本(二号成品)47,146.30制造费用铸造车间制造费用加工车间摘要借方金额附件 张合计会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明

42、细科目制造费用装配车间附件 张合计371,380.48会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转铸造车间成本原材料自制半成品(铸铁件)336,288.71原材料自制半成品(铸铝件)357,264.76生产成本基本生产成本(铸铁件)生产成本基本生产成本(铸铝件)附件 2 张合计693,553.47会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P241-243 162-1 162-2记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转领用自制半成品生产成本基本生产成本(一

43、号半成品)312,000.00生产成本基本生产成本(二号半成品)200,000.00原材料自制半成品(铸铁件)原材料自制半成品(铸铝件)附件 1 张合计512,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P243 163-1 记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转加工车间完工成本生产成本基本生产成本(一号成品)465,576.84生产成本基本生产成本(二号成品)364,375.90生产成本基本生产成本(一号半成品)生产成本基本生产成本(二号半成品)附件 3 张合计829,952.74会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P

44、243 164-1 164-2 164-3记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转产成品入库库存商品立竣一号机床921,946.20库存商品立竣一号机床740,647.32生产成本基本生产成本(一号半成品)生产成本基本生产成本(二号半成品)附件 2 张合计1,662,593.52会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P245-247 166-1 166-2 记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提应收账款坏账准备坏账准备应收账款坏账准备22,725.00资产减值损失应收账款坏账准备附件 1

45、张合计22,725.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P247 167-1 记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提交易性金融资产公允 交易性金融资产股票(广百股份)2,000.00价值变动损溢公允价值变动损溢交易性金融资产附件 1 张合计2,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P247 168-1 记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提存货跌价准备资产减值损失存货跌价准备48,400.00存货跌价准备库存商品跌价准备存货跌价准备原材料跌价准备附件 1 张合计

46、48,400.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P249 169-1 记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提长期投资减值准备资产减值准备长期股权投资减值准备60,000.00长期股权投资减值新月公司股票附件 1 张合计60,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P249 170-1 记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提固定资产减值准备资产减值损失固定资产减值准备140,000.00固定资产减值准备房屋及建筑减值准备固定资产减值准备 机器设备减值准备附件 1

47、张合计140,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P249 171-1 记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提在建工程减值准备资产减值损失在建工程减值准备100,000.00在建工程减值准备冲天炉工程附件 1 张合计100,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P249 172-1 记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提无形资产减值准备资产减值损失无形资产减值准备280,000.00无形资产减值准备 非专利权减值准备无形资产减值准备商标权减值准备附件 1

48、 张合计280,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P251 173-1 记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转盘盈流动资产待处理财产损溢 待处理流动资产损溢3,300.00管理费用其他费附件 1 张合计3,300.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P251 174-1 记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转盘亏流动资产其他应收款张唯164.96待处理财产损溢 待处理流动资产损溢附件 1 张合计164.96会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P25

49、1 174-1复印件 记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转盘盈固定资产待处理财产损溢 待处理固定资产损溢45,000.00以前年度损溢调整附件 1 张合计45,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P251 175-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转盘亏固定资产营业外支出固定资产盘亏25,000.00待处理财产损溢 待处理固定资产损溢附件 1 张合计25,000.00会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P251 175-1复印件记 帐 凭 证 2007 年

50、12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目结转本月应交增值税应交税费应交增值税(转出未交增值税)946,116.22应交税费未交增值税附件 1 张合计946,116.22会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P251 176-1记 帐 凭 证 2007 年 12 月 31 日摘要会计科目借方金额总帐科目明细科目计提本月营业税金及附加 营业税金及附加城建税66,490.64营业税金及附加教育费附加28,495.99应交税费城建税应交税费教育费附加附件 1 张合计94,986.63会计主管:刘本松记帐:胡容出纳:马玫审核附件:P253 177-1记 帐 凭 证 2007 年 1