科目余额模板,科目有核算项目.xls

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1、币币别别科科目目代代码码科科目目名名称称本本年年累累计计借借方方数数量量本本年年累累计计借借方方原原币币RMB1001现金RMB1002银行存款RMB1009其他货币资金00RMB1009.01外埠存款RMB1009.02银行本票存款RMB1009.03银行汇票存款RMB1009.04信用卡存款RMB1009.05信用证保证金存款RMB1009.06存出投资款RMB1101短期投资00RMB1101.01股票RMB1101.02债券RMB1101.03基金RMB1101.10其他RMB1102短期投资跌价准备RMB1111应收票据0RMB1121应收股利RMB1122应收利息RMB1131应收

2、账款0RMB1132应收账款(模)0RMB1133其他应收款00RMB1133.01个人借款0RMB1141坏账准备RMB1151预付账款RMB1161应收补贴款RMB1201物资采购RMB1211原材料RMB1221包装物RMB1231低值易耗品RMB1232材料成本差异RMB1241自制半成品RMB1243库存商品RMB1244商品进销差价RMB1251委托加工物资RMB1261委托代销商品RMB1271受托代销商品RMB1281存货跌价准备RMB1291分期收款发出商品RMB1301待摊费用RMB1401长期股权投资00RMB1401.01股票投资RMB1401.02其他股权投资RMB1

3、402长期债权投资00RMB1402.01债券投资RMB1402.02其他债权投资RMB1421长期投资减值准备00RMB1421.01股权投资减值准备RMB1421.02债权投资减值准备RMB1431委托贷款00RMB1431.01本金RMB1431.02利息RMB1431.03减值准备RMB1501固定资产RMB1502累计折旧RMB1505固定资产减值准备RMB1601工程物资00RMB1601.01专用材料RMB1601.02专用设备RMB1601.03预付大型设备RMB1601.04为生产准备的工具及器具RMB1603在建工程RMB1605在建工程减值准备RMB1701固定资产清理R

4、MB1801无形资产RMB1805无形资产减值准备RMB1815未确认融资费用RMB1901长期待摊费用RMB1911待处理财产损溢00RMB1911.01待处理流动资产损溢RMB1911.02待处理固定资产损溢RMB2101短期借款RMB2111应付票据0RMB2121应付账款0RMB2122应付账款(模)0RMB2131预收账款RMB2141代销商品款RMB2151应付工资RMB2153应付福利费RMB2161应付股利RMB2171应交税金00RMB2171.01应交增值税00RMB2171.01.01进项税额RMB2171.01.02已交税金RMB2171.01.03转出未交增值税RMB

5、2171.01.04减免税款RMB2171.01.05销项税额RMB2171.01.06出口退税RMB2171.01.07进项税额转出RMB2171.01.08出口抵减内销产品应纳税额RMB2171.01.09转出多交增值税RMB2171.02未交增值税RMB2171.03应交营业税RMB2171.04应交消费税RMB2171.05应交资源税RMB2171.06应交所得税RMB2171.07应交土地增值税RMB2171.08应交城市维护建设税RMB2171.09应交房产税RMB2171.10应交土地使用税RMB2171.11应交车船使用税RMB2171.12应交个人所得税RMB2176其他应交

6、款RMB2181其他应付款RMB2191预提费用RMB2201待转资产价值RMB2211预计负债RMB2301长期借款RMB2311应付债券00RMB2311.01债券面值RMB2311.02债券溢价RMB2311.03债券折价RMB2311.04应计利息RMB2321长期应付款RMB2331专项应付款RMB2341递延税款RMB3101实收资本（或股本）RMB3103已归还投资RMB3111资本公积00RMB3111.01资本（或股本）溢价RMB3111.02接受捐赠非现金资产准备RMB3111.03股权投资准备RMB3111.04拨款转入RMB3111.05外币资本折算差额RMB3111.

7、06关联交易差价RMB3111.07其他资本公积RMB3121盈余公积00RMB3121.01法定盈余公积RMB3121.02任意盈余公积RMB3121.03法定公益金RMB3121.04储备基金RMB3121.05企业发展基金RMB3121.06利润归还投资RMB3131本年利润RMB3141利润分配00RMB3141.01其他转入RMB3141.02提取法定盈余公积RMB3141.03提取法定公益金RMB3141.04提取储备基金RMB3141.05提取企业发展基金RMB3141.06提取职工奖励及福利基金RMB3141.08应付优先股股利RMB3141.09提取任意盈余公积RMB3141

8、.10应付普通股股利RMB3141.11转作资本（或股本）的普通股股利RMB3141.15未分配利润RMB4101生产成本00RMB4101.01基本生产成本0RMB4101.02辅助生产成本0RMB4105制造费用RMB4107劳务成本RMB5101主营业务收入RMB5102其他业务收入RMB5201投资收益RMB5203补贴收入RMB5301营业外收入RMB5401主营业务成本RMB5402主营业务税金及附加RMB5405其他业务支出RMB5501营业费用RMB5502管理费用RMB5503财务费用RMB5601营业外支出RMB5701所得税RMB5801以前年度损益调整本本年年累累计计贷

9、贷方方数数量量本本年年累累计计贷贷方方原原币币期期初初余余额额方方向向期期初初数数量量期期初初余余额额原原币币借借00 借00借借借借借借00 借00借借借借贷0 借0借借0 借00 借000 借000 借0贷借借借借借借借借借借借借借贷借借00 借00借借00 借00借借00 贷00贷贷00 借00借借贷借贷贷00 借00借借借借借贷借借贷借借00 借00借借贷0 贷00 贷00 贷0贷贷贷贷贷00 贷0000 贷00借借借借贷借贷贷借贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷00 贷00贷贷贷贷贷贷贷贷贷00 贷00贷贷贷贷贷贷贷00 贷00贷贷贷贷贷贷贷00 贷00借借借借借借借借借借贷00 借

10、000 借00 借0借借贷贷贷贷贷借借借借借借借借贷实实际际损损益益发发生生额额原原币币0000000000000000客客户户代代码码客客户户名名称称本本年年累累计计借借方方原原币币本本年年累累计计贷贷方方原原币币期期初初余余额额原原币币业业务务编编号号业业务务发发生生时时间间客客户户代代码码客客户户名名称称本本年年累累计计借借方方原原币币本本年年累累计计贷贷方方原原币币期期初初余余额额原原币币客客户户代代码码客客户户名名称称本本年年累累计计借借方方原原币币本本年年累累计计贷贷方方原原币币期期初初余余额额原原币币职职员员代代码码职职员员名名称称本本年年累累计计借借方方原原币币本本年年累累计计

11、贷贷方方原原币币期期初初余余额额原原币币供供应应商商代代码码供供应应商商名名称称本本年年累累计计借借方方原原币币本本年年累累计计贷贷方方原原币币期期初初余余额额原原币币供供应应商商代代码码供供应应商商名名称称本本年年累累计计借借方方原原币币本本年年累累计计贷贷方方原原币币期期初初余余额额原原币币供供应应商商代代码码供供应应商商名名称称本本年年累累计计借借方方原原币币本本年年累累计计贷贷方方原原币币期期初初余余额额原原币币部部门门代代码码部部门门名名称称本本年年累累计计借借方方原原币币本本年年累累计计贷贷方方原原币币期期初初余余额额原原币币部部门门代代码码部部门门名名称称本本年年累累计计借借方方原原币币本本年年累累计计贷贷方方原原币币期期初初余余额额原原币币