董事会审计委员会关于公司内部控制的自我评估报告.pdf

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1、 第 1 页 共 6 页 江苏天奇物流系统工程股份有限公司 董事会审计委员会关于公司内部控制的自我评估报告 江苏天奇物流系统工程股份有限公司 董事会审计委员会关于公司内部控制的自我评估报告 一、公司内部控制现状 一、公司内部控制现状(一)内部环境 1、公司的治理结构 公司根据公司法、公司章程等的有关规定，不断完善和规范公司内部控制的治理结构，确保了公司股东大会、董事会、监事会、公司管理层等机构的操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。目前，公司的治理结构为：(1)公司股东大会是公司的权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。(2)公司董事会

2、是公司的决策机构，董事会对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。(3)公司监事会是公司的监督机构，检查公司财务，对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；对董事、高级管理人员的行为进行监督，向股东大会负责。(4)公司董事会下设战略决策、审计、薪酬与考核、提名 4 个专门委员会，专门委员会成员全部由公司董事组成。审计委员会中独立董事占多数并担任主任委员，有一名独立董事为会计专业人士。薪酬与考核委员会、提名委员会成员均由独立董事占多数。董事会专门委员会职责按照法律、行政法规、部门规章及公司各专业委员会实施细则执行。(5)公司管理层对内部控

3、制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、管理、监督各业务管理部门行使经营管理权力，管理公司日常事务。(6)公司内部审计机构审计部负责公司内部控制执行情况的审计、检查工作，直接向董事会审计委员会负责。2、人力资源管理 公司立足于有利于企业可持续发展的人力资源战略，制定了人力资源管理制度，重新修订了员工奖惩制度草案和员工手册草案。对员工的聘用、培训、辞退与辞职以及员工的薪酬、考核、晋升与奖惩作出了明确的规定。加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。(二)控制活动 为规范公司生产经营、财务管理以及信息披露等工作，保证公司日常工作正常有序开展，公司结合自身实际以及发展需要，严格按照公司法、证券法

4、、深圳证券交易所股票上市规则等有关法律法规的要求，并参照企业内部控制基本规范制定了一整套贯穿于公 第 2 页 共 6 页 司生产经营管理各个层面的内部控制制度体系，并及时根据最新的法律、法规不断完善，在日常工作中严格遵照执行，使公司的内部控制制度体系更加健全，法人治理结构更加完善。1、组织管理控制 公司拥有较为健全的法人治理结构和管理制度，主要包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、独立董事工作制度、信息披露管理制度、募集资金使用管理办法等，使公司董事会、监事会、经营层、股东等各方参与者的责任与权利、义务以制度形式加以明确，并得到切实执行。报告期内公司还

5、以公司治理专项活动为契机，对上述制度进行了修订，进一步提高了公司的规范运作水平，促进公司健康发展。2、授权审批控制及不相容职务分离控制 公司针对各体系、各层级、各岗位制定了明确的工作职责和权限，并在生产、经营等各个环节实行标准化管理，建立了一整套制度体系，规定了不同层级授权的范围。财务部门制定了财务管理制度，明确了各项经济业务的不同审批权限。同时，公司通过完成ISO9001(2000 版)质量认证体系，有效地促进了公司生产经营的规范运作以及不相容职位的分离。3、预算控制和会计系统控制 公司制定了预算管理制度，以预算为控制核心，利用各项、各级预算指导经营活动的实施。并根据企业会计准则、税法、经济

6、法等有关规定建立健全会计核算体系和财务管理制度，建立了会计机构设置及会计人员岗位职责制度、公司帐务处理程序制度、重要会计政策、主要经济业务内部会计控制程序等，以此规范财务行为，明确财务责任。财务部人员严格按照各项制度履行相应职责，主要负责公司的会计账务处理、内部经济核算和资金运作管理等。公司财务管理工作如实反映和监督企业财务状况和经营成果，维护企业资产的安全与完整，保证资产的保值增值。(三)信息与沟通 公司建立了信息披露管理制度，同时把对该制度的健全和完善作为信息披露控制的首要工作。公司在制度中明确了信息披露义务人与责任、重大信息的内部报告职责、内部信息管理、投资者关系活动的行为规范等，并严格

7、按照有关规定履行信息披露义务，信息披露真实、准确、及时、完整，有效保障了公司的信息披露质量。公司财务会计报表、重大经营决策资料等均按照深圳证券交易所股票上市交易规则的规定在指定的纸质媒体和网络媒体向社会公众予以公告，同时在公司内部办公网络亦予以公示。公司建立了举报投诉和建议制度，公示了内部办公网络举报邮箱和外部网络邮箱，明确举报投诉和建议的处理程序和办结要求，确保举报、投诉和建议成为公司有效掌握信息的重要途径。第 3 页 共 6 页(四)内部监督 公司董事会下设审计委员会，为公司内部控制检查监督机构。审计委员会由三名董事组成，其中二名为独立董事。公司审计部为公司内部控制日常检查监督部门，向董事

8、会审计委员会负责和报告工作。为规范公司运作，加强内部审计，公司制定了内部审计制度，并经公司董事会审议通过。审计部配备专职审计人员，对公司各内部机构、控股子公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；对公司各内部机构、控股子公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计。二、改进和完善内部控制制度建立及其实施的措施 二、改进和完善内部控制制度建立及其实施的措施 公司现有内部控制制度基本能够适应公司经营管理的要求，能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动的正常开展提供保证，能够保护公

9、司资产的安全、完整。对于目前公司内部控制在实施过程中存在的不足，公司拟采取以下措施加以改进提高：1、不断加大公司董事、监事、高级管理人员及员工培训学习的力度，树立风险防范意识，培育良好企业内部控制文化；2、加强公司内部控制，优化业务流程，持续规范运作，及时根据相关法律法规的要求不断修订和完善公司各项内部控制制度，进一步健全和完善内部控制体系；3、强化内部控制制度的执行力，充分发挥审计委员会和内部审计部门的监督职能，定期和不定期地对公司各项内控制度进行检查，确保各项制度得到有效执行；4、进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平，加强董事会各专门委员会的建设和运作，更好地发挥各委员会在专业领

10、域的作用，进一步提高上市公司科学决策能力和风险防范能力。三、公司内部控制的自我评估 三、公司内部控制的自我评估 公司董事会审计委员会对公司内部控制进行了认真自查和分析，认为：公司通过不断的建立健全和完善内部控制制度及 2009 年公司进一步治理专项活动进行的相应整改、提高，现行的内部控制体系符合国家法律法规的要求，符合公司生产经营实际情况需要，在公司经营管理的各个过程和关键环节中得到充分有效的执行和实施，起到了较好的控制和防范作用，保证了公司经营活动的有序开展。本公司按照企业内部控制基本规范及相关规定于2009 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。目前，公司正处于较快的发展期，经营规模的扩大对公司内部控制提出了更高的要求，公司将根据国家法律法规体系的逐步完善和内外部环境的变化情况，不断完善自身内部控制制度，强化规范运作意识，加强内部监督机制，促进公司健康、稳定、快速地发展。第 4 页 共 6 页 江苏天奇物流系统工程股份有限公司 2010 年 3 月 17 日