国联分红增利混合型证券投资基金2006年半年度报告.pdf

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1、 国联分红增利混合型证券投资基金2006 年半年度报告 国联分红增利混合型证券投资基金2006 年半年度报告 基金管理人名称：中海基金管理有限公司基金托管人名称：中 国 农 业 银 行 1重要提示重要提示 2006 年 7 月 3 日，原“国联基金管理有限公司”正式更名为“中海基金管理有限公司”。本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。全体董事出席本次董事会，没有董事对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。本基金托管人

2、中国农业银行根据本基金合同规定，于二 00 六年八月十五日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。本报告期财务数据未经审计。2目 录目 录 一、基金简介.4 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况.5 三、基金管理人报告.6 四、基金托管人报告.9 五、基金财务会计报告（未经审计）.10 六、基金投资组合（2006

3、 年 6 月 30 日）.21 七、基金份额持有人户数、持有人结构.26 八、开放式基金份额变动.26 九、重要事件揭示.26 十、备查文件目录.27 3一、基金简介 一、基金简介（一）基金名称：基金名称：国联分红增利混合型证券投资基金 基金简称：基金简称：国联分红 交易代码：交易代码：398011，398012 基金合同生效日：基金合同生效日：2005 年 6 月 16 日 报告期末基金份额总额：报告期末基金份额总额：251,359,073.67 份 基金运作方式：基金运作方式：契约型开放式 基金存续期：基金存续期：无限期（二）基金投资目标：基金投资目标：本基金为混合型基金，主要通过投资于中

4、国证券市场中那些现金股息率高、分红稳定的高品质上市公司和国内依法公开发行上市的各类债券，在控制风险、确保基金资产流动性的前提下，以获取高比例分红收益和资本相对增值的方式来谋求基金资产的中长期稳定增值。基金投资策略：基金投资策略：本基金采用现金股利精选的投资策略。即：通过公司开发的 DM模型和 POD 模型筛选出现金股息率高、分红稳定的高品质上市公司。业绩比较基准：业绩比较基准：国联分红增利混合型基金总体业绩评价基准=上证红利指数70%+上证国债指数25%+银行一年期定期存款利率5%。风险收益特征：风险收益特征：本基金是一只混合型收益基金，投资于具有稳定股利分配政策、股息率高的优质公司，在获取稳

5、定的现金红利的基础上，兼顾谋求公司的长期资本利得收益。本基金属于中等风险的混合型基金，其风险收益特征从长期平均来看，低于单纯的股票型基金，高于单纯的债券型基金。（三）基金管理人：基金管理人：中海基金管理有限公司 注册地址：注册地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 34 层 办公地址：办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 34 层 邮政编码：邮政编码：200120 法定代表人：法定代表人：华伟荣 信息披露负责人：信息披露负责人：夏立峰 电话：电话：021-68419966 传真：传真：021-68419526 电子信箱：电子信箱：（四）基金托管人：（四）基

6、金托管人：中国农业银行 注册地址：注册地址：北京市海淀区复兴路甲 23 号 法定代表人：法定代表人：杨明生 联系人：联系人：李芳菲 电话：电话：01068435588 传真：传真：01068424181（五）信息披露报纸名称：（五）信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载半年度报告的互联网网址：登载半年度报告的互联网网址： 4基金半年度报告置备地点：基金半年度报告置备地点：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 34楼（六）注册登记机构：（六）注册登记机构：中海基金管理有限公司 办公地址：办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 34 楼 二、主要财务指标、基

7、金净值表现及收益分配情况 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况（一）、主要财务指标（一）、主要财务指标 单位：人民币元 单位：人民币元 基金本期净收益 62,012,426.50 基金份额本期净收益 0.3921 期末可供分配基金收益 4,933,694.94 期末可供分配基金份额收益 0.0196 期末基金资产净值 267,155,558.95 期末基金份额净值 1.0628 基金加权平均净值收益率 36.31%本期基金份额净值增长率 45.72%基金份额累计净值增长率 46.75%注：注：以上财务指标中“本期”指 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 6 月 30 日止期间

8、。所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购、赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。（二）、基金净值表现（二）、基金净值表现 1、本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表 阶段 净值增长率 净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去 1 个月 3.40%1.13%-0.61%1.25%4.01%-0.12%过去 3 个月 32.53%1.31%13.98%1.17%18.55%0.14%过去 6 个月 45.72%1.10%22.55%0.96%23.17%0.14%基金合同 生效起至今 46.75%0.88%27.

9、98%0.83%18.77%0.05%注：注：基金合同生效起至今指 2005 年 6 月 16 日(基金成立日)至 2006 年 6 月 30 日。2、基金合同生效以来本基金累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图 5国联分红增利累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率历史走势对比图国联分红增利累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率历史走势对比图-20.00%-10.00%0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%2005年6月16日2005年7月16日2005年8月15日2005年9月14日2005年10月14日2005年11月13日2005年12月1

10、3日2006年1月12日2006年2月11日2006年3月13日2006年4月12日2006年5月12日2006年6月11日分红增利比较基准 三、基金管理人报告三、基金管理人报告（一）、基金经理情况（一）、基金经理情况 基金经理：李涛先生。本科。历任西南证券投资银行部高级经理、总经理助理，国泰君安证券股份有限公司资产管理部交易经理、基金经理助理、基金经理，新时代证券有限公司资产管理总部总经理。长期从事证券投资管理工作，具备较强的研究分析能力与丰富的投资管理经验。（二）、管理人合规情况说明（二）、管理人合规情况说明 本基金自运作以来，严格按照基金法、基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求

11、利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为，不存在违法违规或未履行基金合同承诺。（三）、基金经理工作报告（三）、基金经理工作报告 随着股权分置改革的稳步推进，A 股市场自年初以来大幅度攀升，A 股市场自 2001 年以来再次吸引了整个社会的注意力，投资人信心不断增强，整体市场的估值水平不断提高，市场已经从长达 4 年的“熊市”氛围中走了出来。我们把市场行情的发展、演化划分为两个阶段，分别为市场转折期和稳定发展期，在两个时期市场具有不同的表现形式：6在第一个阶段市场主要以普遍上涨为主要特征，其上涨的主要推动力来自于股权分置改革，股权分置改革在对价上的安排给予了投资人一次性补偿，直接提升了投资者的信

12、心，同时有效降低了市场的整体估值水平，同时市场的赚钱效应又大大吸引了场外资金的介入，在这种良性循环下市场大幅度上涨，同时股改得以稳步推进；第二阶段是市场稳定发展期，我们可以称之为“后股改”时期的市场，在股改逐渐进入收尾阶段，股改的推动因素逐渐弱化，市场的驱动因素将重新回到上市公司的基本价值上，基本面因素将再次成为主导因素，第二阶段的市场环境将是今后投资人长期面对的市场。国联分红增利混合型证券投资基金自年初以来，始终保持相对稳健的操作思路，在遵循基金的基本理念的前提下，我们努力在基金配置中构建“价值+成长”的组合，从公司的静态指标如 PE、PB、股息率、派息率等指标中寻找稳定价值类公司，同时通过

13、对公司未来成长性的研判，寻找未来能够稳健增长的公司，通过对“价值、成长”类公司的配置来构建基金的组合，在保持基金稳定性的同时谋求基金净值的增长，截至月日，本基金单位净值 1.0628 元（累计净值 1.4128 元）。报告期内本基金取得了 45.72%的净值增长，超越了比较基准 23.17个百分点。在谋求基金净值的稳步增长的同时，本基金秉承一贯的及时回报投资人的思路，自年初以来进行了 5 次分红，累计分红收益率为 34%，在市场中取得了较好的口碑，让持有人取得及时回报的思路将会成为我们始终坚持的策略选择。关于下半年的投资，我们认为随着股改逐步进入收尾阶段，基本面因素将重新成为主导因素，同时伴随

14、“非流通股”的上市，市场将真正面对一个“全流通”市场环境，我们认为以下因素值得投资人认真思考：1、全球流动性泛滥是否会有所改观；2、出于对经济过热的担忧，中国政府随时可能启动新一轮宏观调控，央行在下半年加息的可能性加大；3、全流通的市场将是中国资本市场走向健全的开始，非流通股股东的抛售行为对市场的影响应引起我们的重视；4、目前较高的新股发行价格对市场的中、长期影响；5、随着 A 股市场制度性建设的开始，资本市场基本功能的恢复，产业资本对市场的影响能力将不断加强。7我们认为从宏观、微观层面对证券市场的不确定因素在加大，其中影响市场的因素将是多方面的，既存在积极的方面也存在消极的因素，毕竟全流通的

15、资本市场是一个全新的市场环境。面对一个全新的市场环境，我们在 06 年下半年的投资策略是“投资优势公司、获取长期回报”，通过精选公司来应对市场可能的不确定。在优势上市公司的选择标准上，我们提出三个基本条件：包括公司治理结构、明显的竞争优势和优越的经营表现。我们认为第一个条件是最基本的，是公司持续发展的保障；第二个条件可以保障公司激烈的行业竞争中不断取得增长和壮大；在前两个条件的基础上，优势企业可以实现第三个条件，在业绩上表现为净利润增长率高于主营业务收入增长率。8四、基金托管人报告 四、基金托管人报告 在托管国联分红增利混合型证券投资基金的过程中，本基金托管人-中国农业银行严格遵守证券投资基金

16、法相关法律法规的规定以及国联分红增利混合型证券投资基金合同、国联分红增利混合型证券投资基金托管协议的约定，对国联分红增利混合型证券投资基金管理人-中海基金管理有限公司 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。本托管人认为，中海基金管理有限公司在国联分红增利混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了证券投资基金法等有关法律法规，在各重要

17、方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本托管人认为，中海基金管理有限公司的信息披露事务符合证券投资基金信息披露管理办法及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的国联分红增利混合型证券投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。中国农业银行托管业务部 2006 年 8 月 15 日 9五、基金财务会计报告（未经审计）五、基金财务会计报告（未经审计）（一）会计报表内容（一）会计报表内容 1、资产负债表 1、资产负债表 资产负债表 资产负债表 2006 年 6 月 30 日 单位：人民币元 单位：

18、人民币元 资产 2006 年 6 月 30 日 2005 年 12 月 31 日附注负债与持有人权益 2006 年 6 月 30 日 2005 年 12 月 31 日附注资产：负债：银行存款 52,463,608.7239,235,997.42 应付证券清算款 清算备付金 1,252,151.202,195,093.25 应付赎回款 853,814.95347,575.73 交易保证金 410,000.00410,000.00 应付赎回费 3,132.481,328.90 应收证券清算款 14,120,245.08727,455.40 应付管理人报酬 270,240.14226,305.12

19、应收股利 应付托管费 45,040.0237,717.54 应收利息 178,624.31347,819.201 应付佣金 516,759.92150,313.524 应收申购款 4,175,051.682,096,575.51 应付利息 其他应收款 应付收益 股票投资市值 172,741,274.02129,181,641.472 未交税金 其中：股票投资成本 155,449,179.84124,049,648.313 其他应付款 251,473.18255,011.205 债券投资市值 24,067,419.4020,329,120.00 卖出回购证券款 其中：债券投资成本 22,867,

20、575.8020,428,822.78 短期借款 权证投资市值 预提费用 312,354.77187,606.516 其中：权证投资成本 其他费用 买入返售证券 负债合计：2,252,815.461,205,858.52 待摊费用 持有人权益：实收基金 251,359,073.67 193,819,656.647 未实现利得 10,862,790.342,399,108.328 未分配收益 4,933,694.94-2,900,921.23 持有人权益合计 267,155,558.95 193,317,843.73 负债及持有人权益总计269,408,374.41资产合计 269,408,37

21、4.41194,523,702.25194,523,702.25 所附附注为本会计报表的组成部分 2、经营业绩表 2、经营业绩表 经营业绩表 经营业绩表 自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 6 月 30 日止期间 单位：人民币元 单位：人民币元 项 目 附注 本报告期 一、收入 63,682,547.74 1、股票差价收入 9 59,059,538.01 2、债券差价收入 10-197,559.41 3、权证差价收入 11 1,871,793.90 4、债券利息收入 199,596.25 5、存款利息收入 130,511.70 10 6、股利收入 2,375,266.91 6、买

22、入返售证券收入 9,068.00 7、其他收入 12 234,332.38 二、费用 1,670,121.24 1、基金管理人报酬 1,264,059.53 2、基金托管费 210,676.59 3、卖出回购证券支出 4,008.22 4、利息支出 0.00 5、其他费用 13 191,376.90 其中：上市年费 0.00 信息披露费 125,159.69 审计费用 49,588.57 62,012,426.50 三、基金净收益 12,818,678.81 加：未实现利得 四、基金经营业绩 74,831,105.31 所附附注为本会计报表的组成部分 3、基金净值变动表 3、基金净值变动表 基

23、金净值变动表 基金净值变动表 自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 6 月 30 日止期间 单位：人民币元单位：人民币元 项目 本报告期 一、期初基金净值 193,317,843.73 二、本期经营活动：基金净收益 62,012,426.50 未实现利得 12,818,678.81 经营活动产生的基金净值变动数 74,831,105.31 三、本期基金单位交易：基金申购款 243,047,111.45 基金赎回款 187,831,357.35 基金单位交易产生的基金净值变动数 55,215,754.10 四、本期向持有人分配收益：向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数56,209

24、,144.19 五、期末基金净值 267,155,558.95 所附附注为本会计报表的组成部分 114、基金收益分配表 4、基金收益分配表 基金收益分配表 基金收益分配表 自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 6 月 30 日止期间 单位：人民币元 单位：人民币元 项目 附注 本报告期 本期基金净收益 62,012,426.50加：期初基金净收益-2,900,921.23加：本期损益平准金 2,031,333.86可供分配基金净收益 61,142,839.13减：本期已分配基金净收益 14 56,209,144.19期末基金净收益 4,933,694.94所附附注为本会计报表的组成

25、部分 （二）会计报表附注（二）会计报表附注 1、基金基本情况 1、基金基本情况 国联分红增利混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)由中海基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法及有关法规规定，经中国证券监督管理委员会证监基金字【2005】67号关于同意国联分红增利混合型证券投资基金设立的批复核准募集设立。本基金自2005年4月29日起向社会公开发行，至2005年6月12日募集结束。筹集资金总额人民币603,252,800.22元；募集资金的银行存款利息人民币152,665.61元，折成基金份额，归投资者所有；设立募集期共募集603,405,465.83份基金

26、单位。业经江苏公证会计师事务所验证并出具苏公W【2005】B074号验资报告。本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为中海基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行；有关基金设立文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同于2005年6月16日生效，该日的基金份额总额为603,405,465.83份基金单位。2、会计政策：2、会计政策：本半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表一致。本基金的会计报表按证券投资基金会计核算办法编制,会计报表披露的方式则是根据中国证券监督管理委员会颁布并于 2004 年 7 月 1 日起实施的证券投资基金信息披露管理办法、证券投资基金

27、信息披露内容与格式准则第 3 号半年度报告的内容与格式、证券投资 12基金信息披露编报规则第 3 号会计报表附注的编制及披露、证券投资基金信息披露编报规则第 4 号基金投资组合报告的编制及披露进行编制及披露。3、主要税项 3、主要税项 根据财政部、国家税务总局财税字 2002128 号关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知、财税字 200478 号关于证券投资基金税收政策的通知、财税2005102 号关于股息红利个人所得税有关政策的通知、财税2005103 号关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知、财税200511 号关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知及其他相关税务法规和实务操作，

28、主要税项列示如下：(a)印花税 根据财政部、国家税务总局财税字2002128 号文财政部、国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知的规定,本基金本报告期按 2的税率缴纳股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局税字200511 号文财政部、国家税务总局关于调整证券（股票）印花税率的通知，自 2005 年 1 月 24 日起，调整证券(股票)交易印花税税率，按 0.1%的税率缴纳证券(股票)交易印花税。自 2005 年 6 月 13 日起股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。(b)营业税 根据财政部、国家税务总局财税字2002128 号文

29、财政部、国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知的规定,以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围,不缴纳营业税；根据财政部、国家税务总局财税字200478 号文国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知的规定,基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入暂免缴营业税。(c)企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字200478 号文国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知的规定,本基金自证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的价差收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。(d)个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字2002128 号文财政部

30、、国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知的规定,本基金取得的股票的股息、红利收入及企业债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向其派发股息、红利收入和利息收入时代扣代缴 20%的 13个人所得税。根据财政部、国家税务总局财税字2005102 号文关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知，对本基金自 2005 年 6 月 13 日起从上市公司取得的股息红利所得，暂减按 50计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定计征个人所得税。4、本报告期重大会计差错：4、本报告期重大会计差错：无 5、关联方关系及其交易 5、关联方关系及其交易（1）关联方关系（1）关联方关系 企业名称 企业名称

31、与本基金的关系 与本基金的关系 中海基金管理有限公司 基金发起人、管理人、销售机构 中国农业银行 基金托管人、代销机构 中海信托投资有限责任公司 基金管理人的股东 国联证券有限责任公司(“国联证券”)基金管理人的股东、代销机构 云南烟草兴云投资股份有限公司(“兴云投资”)基金管理人的股东 2006年7月3日，公司公布了关于股权转让、增加注册资本、公司更名、公司章程修改的公告，公司股权变更后，中海信托投资有限责任公司出资6100万元人民币，占公司注册资本的47%，国联证券有限责任公司出资4900万元人民币，占公司注册资本的38%，云南烟草兴云投资股份有限公司出资2000万元人民币，占公司注册资本

32、的15%。（2）关联方交易（2）关联方交易 a.a.2006年上半年度本基金管理公司未持有本基金份额，2006年6月30日，本基金主要股东及其控制的机构均未持有本基金份额。b.b.通过关联方席位进行的交易：国联证券 2006年1月1日2006年6月30日 单位：人民币元 股票成交金额 占股票总成交额债券成交金额 占债券总成交额回购成交金额占回购总成交额佣金 占佣金总额 227,524,663.06 186,427.53 22.73%14,175,571.3044.75%0.0023.01%0.00%注：上述佣金按市场佣金率计算，已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基

33、金后的净额列示。沪市交易佣金股票买（卖）成交金额*1股票买（卖）经手费（买卖成交金额*0.11）股票买（卖）证管费（买卖成交金额*0.04）证券结算风险金（股票成交金额*0.03+国债现货成交全价金额*0.01+国债回购成交金额*0.01）深市交易佣金股票买（卖）成交金额*1股票买（卖）经手费（买卖成交金额*0.1875）证券结算风险金（股票成交金额*0.03+国债现货成交全价金额*0.01+国债回购成交金额*0.01）（3）基金管理人及托管人报酬（3）基金管理人及托管人报酬 14a 基金管理人报酬基金管理费?基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提，计算方法如下：H=E1.5%

34、/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值?基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前五个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于本期应支付基金管理人管理费共1,264,059.53元，其中已支付基金管理人993,819.39元，尚余270,240.14元未支付。b 基金托管人报酬基金托管费?基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：H=E0.25%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值?基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前五个工作日内从基金资

35、产中一次性支取。本基金于本期应支付基金托管人托管费共计人民币210,676.59元，其中已支付人民币165,636.57元，尚余人民币45,040.02元未支付。（4）与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易（4）与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 本基金自2006年1月1日起至2006年6月30日止，未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。（5）由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入（5）由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。基金托管人于2006年6月30日保管的银行存款余额为

36、52,463,608.72元。本会计期间由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为119,562.81元。根据中国证券登记结算有限责任公司要求的证券投资基金结算模式，本基金需通过以基金托管人名义开立的“中国农业银行基金托管结算资金专用存款帐户”进行证券交易结算。于2006年6月30日，本基金用于证券交易结算的资金通过“中国农业银行基金托管结算资金专用 15存款帐户”转存于中国证券登记结算有限责任公司，相关余额1,252,151.20元计入结算备付金科目。6、会计报表主要项目注释 6、会计报表主要项目注释（1）应收利息（1）应收利息 单位：人民币元 单位：人民币元 应收银行存款利息 13,571

37、.68 应收清算备付金利息 507.06 应收权证交易保证金利息 64.80 应收债券利息 164,480.77 合计 合计 178,624.31 178,624.31 （2）投资估值增值（2）投资估值增值 单位：人民币元 单位：人民币元 股票估值增值 16,651,125.59 债券估值增值 1,199,843.60 合计 合计 17,850,969.19 17,850,969.19 （3）股票投资成本（3）股票投资成本 因股权分置改革获得非流通股东支付的现金对价冲减股票成本总额为640,968.59元。（4）应付佣金（4）应付佣金 单位：人民币元 单位：人民币元 国联证券 75,964.5

38、3 广发证券 102,639.50 湘财证券 137,804.21 16国泰君安证券 200,351.68 合计 合计 516,759.92 516,759.92 （5）其他应付款（5）其他应付款 单位：人民币元 单位：人民币元 应付国联基金垫付深交所保证金 250,000.00 应付后端申购费 1,472.93 应付银行间债券交易费 0.25 合计 合计 251,473.18 251,473.18 （6）预提费用（6）预提费用 单位：人民币元 单位：人民币元 审计费 49,588.57 信息披露费 262,766.20 合计 合计 312,354.77 （7）实收基金（7）实收基金 单位：人

39、民币元 单位：人民币元 期初数 193,819,656.64 本期申购 232,772,945.62 本期赎回 175,233,528.59 期末数 期末数 251,359,073.67 251,359,073.67 （8）未实现利得（8）未实现利得 单位：人民币元 单位：人民币元 17 未实现估值增值 未实现利得平准金 合计 期初数 5,032,290.38-2,633,182.062,399,108.32本期净变动数 本期净变动数 12,818,678.8112,818,678.81-12,818,678.8112,818,678.81本期申购基金单位-599,129.40599,129.

40、40本期赎回基金单位-4,954,126.19-4,954,126.192006年6月30日 2006年6月30日 17,850,969.1917,850,969.19-6,988,178.85-6,988,178.8510,862,790.3410,862,790.34 （9）股票差价收入（9）股票差价收入 单位：人民币元 单位：人民币元 卖出股票成交总额 卖出股票成本总额 卖出股票应付佣金 股票差价收入 519,878,234.91 460,380,504.32 438,192.58 59,059,538.01 （10）债券差价收入（10）债券差价收入 单位：人民币元 单位：人民币元 卖出

41、债券成交总额 卖出债券成本总额 应收利息总额 债券差价收入 38,854,446.47 37,890,788.80 1,161,217.08-197,559.41 （11）权证差价收入（11）权证差价收入 单位：人民币元 单位：人民币元 卖出权证成交总额 卖出权证成本总额 权证差价收入 1,871,793.90 0.00 1,871,793.90 （12）其他收入（12）其他收入 单位：人民币元 单位：人民币元 赎回基金补偿收入（a）234,332.38 18（a）根据国联分红增利混合型证券投资基金基金合同的规定，基金赎回时收取赎回费，其中赎回费用的25归入基金资产，作为对其他基金持有人的补偿

42、。（13）其他费用（13）其他费用 单位：人民币元 单位：人民币元 银行费用 2,710.55 帐户服务费 13,650.00 债券交易费 0.25 回购交易费用 267.84 审计费 49,588.57 信息披露费用 125,159.69 合计 合计 191,376.90 191,376.90 （14）收益分配 （14）收益分配 单位：人民币元 单位：人民币元 登记日 分红率 发放红利合计 2006-1-10 每10份基金份额0.10元 1.648,319.63 2006-1-18 每10份基金份额0.15元 2,074,865.02 2006-2-15 每10份基金份额0.35元 4,27

43、0,535.88 2006-4-12 每10份基金份额0.50元 8,547,781.95 2006-6-12 每10份基金份额2.30元 39,667,641.71 197、报告期末流通转让受限制的基金资产 7、报告期末流通转让受限制的基金资产（1）（1）截至 2006 年 6 月 30 日止基金持有的流通转让受限制的基金资产明细如下：股票代码 股票名称 停牌/中签日期 期末估值单价复牌/上市日期 复牌开盘单价数量（股）总市值（元）流通受限原因 600033 福建高速 2006-06-28 8.12 2006-07-146.15 1,204,460 9,780,215.20股改停牌 6006

44、27 上电股份 2006-06-29 16.79 2006-07-0316.8584,870 1,424,967.30股东大会 600811 东方集团 2006-06-23 7.10 2006-07-066.73 1,130,245 8,024,739.50股改停牌 600827 友谊股份 2006-05-19 11.37 2006-07-039.05 600,000 6,822,000.00股改停牌 600858 G 银 座 2006-06-29 16.00 2006-07-0315.80360,202 5,763,232.00股东大会 000157 中联重科 2006-05-26 13.8

45、6 2006-07-1410.88329,748 4,570,307.28股改停牌 600590 G 泰 豪 2006-06-02 9.30 2006-09-11-1,404,233 13,059,366.90增发未上市601988 中国银行 2006-06-28 3.08 2006-07-05-310,000 954,800.00 新股未上市 合计 5,423,758 50,399,628.18 （2）（2）估值方法 本基金所持有的停牌股票，除中国银行其他均按最近一个交易日的市价估值；中国银行按照成本价估值。8、承诺事项 8、承诺事项 无需要说明的承诺事项。9、期后事项 9、期后事项 无需要

46、说明的期后事项。10、其他重要事项 10、其他重要事项 无需要说明的其他重要事项。20 六、基金投资组合（2006 年 6 月 30 日）六、基金投资组合（2006 年 6 月 30 日）本基金托管人中国农业银行已于 2006 年 8 月 15 日复核了本报告。截止 2006 年 6 月30 日，国联分红增利混合型证券投资基金资产净值为 267,155,558.95 元,单位净值为 1.0628元，基金份额为 251,359,073.67 份。1、投资组合基本情况 1、投资组合基本情况 项目市值（人民币元）占基金资产总值比例(%)项目名称 股票 172,741,274.0264.12 债券 2

47、4,067,419.408.93 银行存款及清算备付金 53,715,759.9219.94 其他资产 18,883,921.077.01 资产合计 269,408,374.41100 2、按行业分类的股票投资组合：2、按行业分类的股票投资组合：序号 证券板块名称 市值（元）占基金净值(%)01 A 农、林、牧、渔业 0.0002 B 采掘业 0.0035.933 C 制造业 95,999,400.160 C0 食品、饮料 0.003.15 C1 纺织、服装、皮毛 8,409,313.760 C2 木材、家具 0.00 C3 造纸、印刷 0.000 C4 石油、化学、塑胶、塑料 37,013,

48、434.7313.85 C5 电子 0.000 C6 金属、非金属 9,608,025.153.60 C7 机械、设备、仪表 19,423,200.487.27 C8 医药、生物制品 21,545,426.048.06 C9 其他制造业 0.0004 D 电力、煤气及水的生产和供应业 0.0005 E 建筑业 0.0006 F 交通运输、仓储业 9,780,215.203.667 G 信息技术业 0.0008 H 批发和零售贸易 27,481,349.3610.299 I 金融、保险业 18,707,168.247.0010 J 房地产业 4,510,000.001.6911 K 社会服务业

49、0.00012 L 传播与文化产业 2,475,169.560.9313 M 综合类 13,787,971.505.16 合 计 172,741,274.0264.663、截止 2006 年 6 月 30 日按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细：3、截止 2006 年 6 月 30 日按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细：21序号 序号 股票代码 股票代码 股票名称 股票名称 库存数量（股）库存数量（股）期末市值 期末市值（人民币元）（人民币元）市值占基金资产净值比例（）市值占基金资产净值比例（）1 600590 G 泰 豪 1,443,86313,427,925.

50、905.032 600616 G 食 品 838,66313,183,782.364.933 600596 G 新 安 1,175,52013,060,027.204.894 600036 G 招 行 1,299,94410,022,568.243.755 600033 福建高速 1,204,4609,780,215.203.666 000792 G 钾 肥 448,0009,094,400.003.407 600535 G 天士力 524,2008,801,318.003.298 600811 东方集团 1,130,2458,024,739.503.009 600000 G 浦 发 780,