2009年度90个国外贷援款项目审计报告披露问题及整改情.xls

《2009年度90个国外贷援款项目审计报告披露问题及整改情.xls》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2009年度90个国外贷援款项目审计报告披露问题及整改情.xls（8页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、附附件件20092009年年度度9090个个国国外外贷贷援援款款项项目目审审计计报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况序序号号项项目目名名称称项项目目性性质质贷贷援援款款机机构构审审计计师师意意见见类类型型审审计计报报告告数数量量有有保保留留意意见见报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况违违反反国国家家法法规规、贷贷（援援）款款协协定定问问题题和和内内部部控控制制缺缺陷陷及及整整改改情情况况整整改改情情况况问问题题内内容容整整改改情情况况国国内内配配套套资资金金不不到到位位问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）滞滞留留项项目目资资金金问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）是是否否存存在

2、在财财务务管管理理不不规规范范问问题题项项目目进进度度缓缓慢慢问问题题1中国征地移民工作指南及检测体系建设项目赠款世界银行无保留意见1是已整改2可再生能源发展项目赠款世界银行无保留意见1416.82配套资金问题正在协商解决。3宜兴抽水蓄能电站项目贷款世界银行无保留意见14中国贫困农村社区主导型发展项目赠款世界银行无保留意见15中国供热改革与建筑节能项目赠款世界银行无保留意见16财政部社会保险精算能力建设项目赠款世界银行无保留意见17国际金融组织项目监测与评价项目赠款世界银行无保留意见18林业持续发展项目保护地区管理部分赠款世界银行无保留意见19第四期技术合作项目贷款世界银行无保留意见110长江

3、干堤加固项目贷款世界银行无保留意见211进城务工农民子女义务教育研究项目赠款世界银行有保留意见1专家咨询费1万美元支出依据不足；同时项目办未能按照相关规定编制报表，不符合会计准则和赠款协定要求。未提供整改资料。是未提供整改资料12林业持续发展项目人工林营造部分贷款世界银行无保留意见11772.35是已落实配套资金40万元，其余配套资金正在协商解决；财务管理不规范问题已整改。13中国经济改革实施技术援助项目贷款世界银行无保留意见114非政府组织参与艾滋病性病预防的能力建设项目赠款世界银行无保留意见115中国哈龙整体淘汰项目赠款世界银行无保留意见11、广东胜捷消防设备有限公司执行的项目截至审计日一

4、直没有启动，目前处于停顿状态。2、广东省公安厅消防局未能在合同规定时间内制订并颁布广东省哈龙回收政策和建立回收哈龙信息管理模式。已采取措施，加快项目实施进度。16中国PU泡沫行业CFC-11整体淘汰计划项目赠款世界银行无保留意见1是按照合同规定，该项目应于2008年底全部完成，但截至2008年底，浙江省项目办尚未完成执法监督检查工作和试车料回补工作；江苏省项目办尚未完成企业培训、公众宣传和执法监督检查工作；山东省和广东省项目办尚未完成企业培训、公众宣传报告和执法监督检查工作。财务管理不规范问题已整改；已采取措施，加快项目实施进度。17第四个蒙特利尔议定书臭氧消耗物质淘汰项目赠款世界银行无保留意

5、见118中国三氯乙烷生产淘汰行业计划项目赠款世界银行无保留意见1北京思路创新科技有限公司执行的TCA生产行业管理信息管理系统开发项目，项目进度滞后于项目计划。已采取措施，加快项目实施进度。19禽/人流感信托基金赠款高致病性禽流感及人流感大流行防控能力建设项目赠款世界银行无保留意见1是已整改20中国火电效率项目赠款世界银行无保留意见121中国化工行业CFC生产整体淘汰项目赠款世界银行无保留意见1中国ODS替代品发展战略项目（二期）进展缓慢。已采取措施整改，目前已提交项目报告，待验收合格后项目即结项。22招投标法律的起草及颁布执行项目赠款世界银行无保留意见1附附件件20092009年年度度9090

6、个个国国外外贷贷援援款款项项目目审审计计报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况序序号号项项目目名名称称项项目目性性质质贷贷援援款款机机构构审审计计师师意意见见类类型型审审计计报报告告数数量量有有保保留留意意见见报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况违违反反国国家家法法规规、贷贷（援援）款款协协定定问问题题和和内内部部控控制制缺缺陷陷及及整整改改情情况况整整改改情情况况问问题题内内容容整整改改情情况况国国内内配配套套资资金金不不到到位位问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）滞滞留留项项目目资资金金问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）是是否否存存在在财财务务管管理理不不规规范范问问题题项

7、项目目进进度度缓缓慢慢问问题题23第九个卫生发展项目贷款世界银行有保留意见1列支不合格支出共计人民币843,831.69 元。已采取措施，调整账目，修改报表。444.5947.65是贷款办部分项目活动未按期完成。配套资金问题正在协商解决；滞留资金已整改到位；财务管理不规范问题已整改；项目进度缓慢问题已采取措施，加快项目实施进度。24中国面向贫困人口的农村水利改革项目赠款世界银行无保留意见2190是江苏、安徽部分项目未按计划实施。配套资金问题已全部整改到位；财务管理不规范问题已整改；项目进度问题，江苏省完成项目总投资的97%，安徽省肥西县和含山县分别完成总投资的97%和100%。25中国四氯化碳

8、生产和助剂（I期）应用行业整体淘汰项目赠款世界银行无保留意见1CTC在线监测项目执行进度落后于工作大纲。已采取措施，加快项目实施进度。26中国四氯化碳生产和助剂（II期）应用行业整体淘汰项目赠款世界银行无保留意见1是部分技援项目执行进度落后于工作大纲。财务管理不规范问题已整改；项目进度缓慢问题已采取措施，加快项目实施进度。27中国会计改革与发展项目贷款世界银行无保留意见1项目进展缓慢：未能建立一个专门的项目管理办公室对项目进行统一管理，致使项目进展缓慢、执行效率降低。已成立项目办公室，加快了项目实施进度。28国家铁路II项目贷款世界银行无保留意见129微小企业转贷款项目贷款世界银行无保留意见1

9、是已整改附附件件20092009年年度度9090个个国国外外贷贷援援款款项项目目审审计计报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况序序号号项项目目名名称称项项目目性性质质贷贷援援款款机机构构审审计计师师意意见见类类型型审审计计报报告告数数量量有有保保留留意意见见报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况违违反反国国家家法法规规、贷贷（援援）款款协协定定问问题题和和内内部部控控制制缺缺陷陷及及整整改改情情况况整整改改情情况况问问题题内内容容整整改改情情况况国国内内配配套套资资金金不不到到位位问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）滞滞留留项项目目资资金金问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）是是否

10、否存存在在财财务务管管理理不不规规范范问问题题项项目目进进度度缓缓慢慢问问题题30中国节能融资项目-中国进出口银行贷款世界银行有保留意见1违规发放贷款1,225万元；个别项目单位转移信贷资金3,500万元；部分项目实际工程建设内容与可研报告不符；货物采购和设备安装合同招投标程序不规范；贷款企业以无真实贸易背景的合同提取贷款；由于审计范围受限，无法核实部分执行单位项目执行及贷款资金使用情况。已采取措施，要求补充相关资料，加强招投标管理，严格贷款审核。31中国结核病控制项目贷款世界银行无保留意见15080.44809.68是新疆、河南、甘肃、福建、贵州、陕西、广西等省（自治区）提款报账进度缓慢。配

11、套资金甘肃省已全部下拨，河北省已落实部分资金，河南、湖南、湖北、云南、贵州、内蒙古等省（自治区）项目管理单位正在采取措施落实；滞留资金陕西、河南、重庆、贵州省（市）资金已全部下拨。福建、甘肃、湖北、云南省正采取措施，加快资金落实；财务管理不规范问题已整改；项目进度问题已采取措施，争取在年底前完成提款报账工作，保证项目资金的高效使用。32中国可再生能源规模化发展项目赠款世界银行有保留意见1咨 询 服 务 费 人 民 币1,454,509.06元滞留于国家发改委能源研究所的银行账户。已整改160.40是滞留资金已拨付102万元，其余资金正采取措施，协商解决。财务管理不规范问题已整改。33农业科技项

12、目贷款世界银行无保留意见19378.35167.60是陕西、湖南省配套资金已全部到位。黑龙江省到位1410.7万元，安徽省正在采取措施落实；滞留资金已全部整改到位；财务管理不规范问题已整改。34中国白蚁防治氯丹灭蚁灵替代示范项目赠款世界银行无保留意见1是已整改附附件件20092009年年度度9090个个国国外外贷贷援援款款项项目目审审计计报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况序序号号项项目目名名称称项项目目性性质质贷贷援援款款机机构构审审计计师师意意见见类类型型审审计计报报告告数数量量有有保保留留意意见见报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况违违反反国国家家法法规规、贷贷（援援）款

13、款协协定定问问题题和和内内部部控控制制缺缺陷陷及及整整改改情情况况整整改改情情况况问问题题内内容容整整改改情情况况国国内内配配套套资资金金不不到到位位问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）滞滞留留项项目目资资金金问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）是是否否存存在在财财务务管管理理不不规规范范问问题题项项目目进进度度缓缓慢慢问问题题35中国节能促进项目二期赠款世界银行无保留意见1是已整改36多氯联苯管理和处置示范项目赠款世界银行有保留意见1浙江省项目办会计报表虚列人民币支出587,790.50元。相关支出已实际支付完毕，今后将采取措施加强项目管理。是已整改37加强灌溉农业三期项目贷款世界银行无保留

14、意见14590903是截至2008年底，内蒙古自治区累计完成投资额占项目总投资的36.74%；云南省完成投资额占项目总投资的34.94%；重庆市完成投资额占计划投资的69.88%;宁夏自治区完成年度投资计划的58.65%。配套资金已全部到位；滞留资金已全部整改到位；财务管理不规范问题已整改；项目进度问题，宁夏自治区全部资金累计完成率超过60%；其他省市、自治区也已采取措施，加快项目实施进度。38国家铁路项目贷款世界银行无保留意见1征地拆迁进度迟缓，工程进度缓慢。已采取措施，取得较大进展。39海河流域水资源与水环境综合管理项目赠款世界银行无保留意见1是已整改40中国贫困分析、监测与评估方面的能力

15、建设项目赠款世界银行无保留意见1是已整改41河北张河湾抽水蓄能项目贷款亚洲开发银行无保留意见142防治土地退化能力建设项目赠款亚洲开发银行无保留意见1是已整改43太原至中卫铁路项目贷款亚洲开发银行无保留意见1是已整改44郑州至西安铁路项目贷款亚洲开发银行无保留意见145铁路安全装备项目贷款亚洲开发银行无保留意见146黄河防洪项目贷款亚洲开发银行无保留意见1滩区安全建设工程公共设施建设缓慢，群众未能按时搬迁。已采取措施，加快项目实施进度。47大理至丽江铁路项目贷款亚洲开发银行无保留意见148宜昌至万州铁路项目贷款亚洲开发银行无保留意见149农村能源生态建设项目赠款亚洲开发银行无保留意见1附附件件

16、20092009年年度度9090个个国国外外贷贷援援款款项项目目审审计计报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况序序号号项项目目名名称称项项目目性性质质贷贷援援款款机机构构审审计计师师意意见见类类型型审审计计报报告告数数量量有有保保留留意意见见报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况违违反反国国家家法法规规、贷贷（援援）款款协协定定问问题题和和内内部部控控制制缺缺陷陷及及整整改改情情况况整整改改情情况况问问题题内内容容整整改改情情况况国国内内配配套套资资金金不不到到位位问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）滞滞留留项项目目资资金金问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）是是否否存存在在财财务

17、务管管理理不不规规范范问问题题项项目目进进度度缓缓慢慢问问题题50公共私营伙伴关系促进社会经济均衡和可持续发展项目援助联合国开发计划署无保留意见151运用远程教育和ICT以提高中国西部贫困地区教师素质项目援助联合国开发计划署有保留意见1该项目2008年实际年度工作计划仅有四项活动，本年实际支出大部分为以前年度工作计划的活动。已采取措施，加强项目管理。是已整改52南南合作信托基金项目援助联合国开发计划署无保留意见153支持中国全面建设小康社会项目援助联合国开发计划署无保留意见1是已整改54发展全国联网，提高能源效率项目援助联合国开发计划署无保留意见1是已整改55小康社会领导者培训项目援助联合国开

18、发计划署无保留意见156中国促进减贫的财税能力建设项目援助联合国开发计划署无保留意见157西藏发展与扶贫项目援助联合国开发计划署有保留意见1UNDP驻华代表处少记2008年度3季度的支出355,611.00元人民币。已对报表进行调整。是已整改58中国农村科技扶贫创新和长效机制探索项目援助联合国开发计划署无保留意见159实现千年发展目标的中国清洁发展机制开发合作项目援助联合国开发计划署无保留意见1是已整改60中国环境意识项目援助联合国开发计划署无保留意见161中国海关现代化，促进贸易便利化与公平发展项目援助联合国开发计划署无保留意见162中国少数民族地区绿色能源减贫项目援助联合国开发计划署无保留

19、意见163少数民族和民族地区综合扶贫示范项目援助联合国开发计划署无保留意见110.77是滞留资金问题已全部整改到位；财务管理不规范问题已整改64促进小康和千年发展目标实现的人力资源开发和政府能力建设项目援助联合国开发计划署无保留意见165中国东北地区等老工业基地和西部地区人才资源能力建设项目援助联合国开发计划署无保留意见166加强中国煤炭安全保障能力建设项目援助联合国开发计划署无保留意见1附附件件20092009年年度度9090个个国国外外贷贷援援款款项项目目审审计计报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况序序号号项项目目名名称称项项目目性性质质贷贷援援款款机机构构审审计计师师意意见见类类

20、型型审审计计报报告告数数量量有有保保留留意意见见报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况违违反反国国家家法法规规、贷贷（援援）款款协协定定问问题题和和内内部部控控制制缺缺陷陷及及整整改改情情况况整整改改情情况况问问题题内内容容整整改改情情况况国国内内配配套套资资金金不不到到位位问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）滞滞留留项项目目资资金金问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）是是否否存存在在财财务务管管理理不不规规范范问问题题项项目目进进度度缓缓慢慢问问题题67中国农村振兴与土地政策、公共治理和公共服务创新项目援助联合国开发计划署无保留意见168提高妇女平等权利及地方治理的参与援助联合国开发计

21、划署有保留意见1UNDP驻华代表处2008年度CDR多记支出30,332.73美元。已对报表进行调整。是已整改69促进中国东盟经济一体化：中国-越南边境跨境经济合作援助联合国开发计划署无保留意见1是已整改70政府促进农民工及其家庭融入社会能力建设援助联合国开发计划署无保留意见171中国省级应对气候变化方案援助联合国开发计划署无保留意见172农村地区水资源管理与饮水安全项目援助联合国开发计划署无保留意见173公平发展公共治理援助联合国开发计划署无保留意见1是已整改74促进感染者广泛参与项目第二期援助联合国开发计划署无保留意见175对发展中国治理评估框架的支持援助联合国开发计划署无保留意见1是已整

22、改76中国-联合国气候变化伙伴框架援助联合国开发计划署无保留意见177中国湿地生物多样性保护与可持续利用项目援助联合国开发计划署无保留意见178中国终端能效项目援助联合国开发计划署无保留意见1是已整改79中国南部沿海生物多样性管理项目援助联合国开发计划署无保留意见150滞留资金问题已全部整改到位。80作物野生近缘植物保护与可持续利用项目援助联合国开发计划署无保留意见181中国用于防污漆生产的滴滴涕替代项目援助联合国开发计划署无保留意见182中国逐步淘汰白炽灯、加快推广节能灯GEF项目细化工作援助联合国开发计划署无保留意见183北京奥运公交电动车援助联合国开发计划署无保留意见1是已整改84中国清

23、洗行业ODS整体淘汰计划项目援助联合国开发计划署无保留意见185中国欧盟生物多样性项目援助联合国开发计划署无保留意见1是已整改附附件件20092009年年度度9090个个国国外外贷贷援援款款项项目目审审计计报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况序序号号项项目目名名称称项项目目性性质质贷贷援援款款机机构构审审计计师师意意见见类类型型审审计计报报告告数数量量有有保保留留意意见见报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况违违反反国国家家法法规规、贷贷（援援）款款协协定定问问题题和和内内部部控控制制缺缺陷陷及及整整改改情情况况整整改改情情况况问问题题内内容容整整改改情情况况国国内内配配套套资资

24、金金不不到到位位问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）滞滞留留项项目目资资金金问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）是是否否存存在在财财务务管管理理不不规规范范问问题题项项目目进进度度缓缓慢慢问问题题86中国贫困农村社区发展项目免费义务教育试点赠款项目赠款英国国际发展部无保留意见1截至2008年12月31日，项目累计提取赠款,仅占该项目赠款总额的28.18%，而根据协议，项目将于2010年2月31日关闭。已采取措施，加快项目实施进度。87中国小流域治理管理项目赠款英国国际发展部无保留意见17.45是配套资金已全部到位；财务管理不规范问题已整改。88中英合作水资源需求管理项目赠款英国国际发展部有保留

25、意见1项目运行管理费中列支的人民币124,378.00元，支出证据不足。已对相关凭证进行了补充和说明，并在今后财务管理中加强管理和审核。是已整改89中国卫生政策支持项目赠款英国国际发展部有保留意见1第三方合同管理单位提交的财务决算中提前列支合同费用1,078,062.81元，导致项目财务报表数据不准确。已采取措施，加强日常财务管理和审核。是已整改90中英西南基础教育项目赠款英国国际发展部无保留意见1是贵州省部分项目未按年度计划实施，资金使用进度比较缓慢。财务管理不规范问题已整改；项目进度问题已采取措施，加快项目实施进度。合计9221880.002149.10附附件件20092009年年度度90

26、90个个国国外外贷贷援援款款项项目目审审计计报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况序序号号项项目目名名称称项项目目性性质质贷贷援援款款机机构构审审计计师师意意见见类类型型审审计计报报告告数数量量有有保保留留意意见见报报告告披披露露问问题题及及整整改改情情况况违违反反国国家家法法规规、贷贷（援援）款款协协定定问问题题和和内内部部控控制制缺缺陷陷及及整整改改情情况况整整改改情情况况问问题题内内容容整整改改情情况况国国内内配配套套资资金金不不到到位位问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）滞滞留留项项目目资资金金问问题题涉涉及及金金额额（万万元元）是是否否存存在在财财务务管管理理不不规规范范问问题题项项目目进进度度缓缓慢慢问问题题