信永中和会计师事务所 东城区朝阳门北大街.pdf

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1、 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层 联系电话:telephone:+86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified publicaccountants 9/F,Block A,Fu Hua Mansion,No.8,Chaoyangmen Beidajie,Dongcheng District,Beijing,100027,P.R.China 传真:facsimile:+86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 信永中和会计师事务所 四川海特高新技术股份有限公司 前次募集资金使用情况审核报告

2、 审 核 报 告 四川海特高新技术股份有限公司 前次募集资金使用情况审核报告 审 核 报 告 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 联系电话:telephone:+86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified publicaccountants 9/F,Block A,Fu Hua Mansion,No.8,Chaoyangmen Beidajie,Dongcheng District,Beijing,100027,P.R.China 传真:facsimile:+86(010)6554 7190 +86(010)6554

3、7190 信永中和会计师事务所 前次募集资金使用情况审核报告 XYZH/2008CDA1038-1 四川海特高新技术股份有限公司全体股东：四川海特高新技术股份有限公司全体股东：我们审核了后附的四川海特高新技术股份有限公司（以下简称“海特高新”）编制的关于前次募集资金使用情况的报告。按照中国证券监督管理委员会发布的关于前次募集资金使用情况报告的规定（证监发行字2007500号）的规定提供真实、准确、完整的前次募集资金使用情况报告是海特高新董事会的责任。我们的责任是在进行了审核调查并实施了我们认为必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料和证据做出职业判断，发表审核意见。我们的审核是依据中

4、国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价以及其他我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。我们认为，海特高新的关于前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会相关规定编制，在所有重大方面如实反映了海特高新前次募集资金使用情况。本审核报告仅供海特高新再融资之目的使用，不得用于任何其他目的。本所同意海特高新将本审核报告作为申请再融资所必备文件，随其他文件一起上报。信永中和会计师事务所 中国注册会计师：宋朝学 中国 北京 中国注册会计师：罗东先 二九年八月八日 北京市东城区朝

5、阳门北大街 8号富华大厦A座9层 联系电话:telephone:+86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified publicaccountants 9/F,Block A,Fu Hua Mansion,No.8,Chaoyangmen Beidajie,Dongcheng District,Beijing,100027,P.R.China 传真:facsimile:+86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层 联系电话:telephon

6、e:+86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified publicaccountants 9/F,Block A,Fu Hua Mansion,No.8,Chaoyangmen Beidajie,Dongcheng District,Beijing,100027,P.R.China 传真:facsimile:+86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 信永中和会计师事务所 四川海特高新技术股份有限公司 关于截至 2009 年 6 月 30 日 前次募集资金使用情况报告 本公司董事会按照中国证券监督管理委员

7、会证监发行字2007 500 号 关于前次募集资金使用情况报告的规定的要求，对本公司截至 2009 年 6 月 30 日的前次募集资金使用情况报告如下：一、前次募集资金的数额和资金到位时间 一、前次募集资金的数额和资金到位时间 2004 年 7 月 6 日，四川海特高新技术股份有限公司（以下简称“本公司”）根据中国证券监督管理委员会关于核准四川海特高新技术股份有限公司首次公开发行股票的通知(证监发行字2004105号)的核准，本公司获准向社会公开发售人民币普通股股票（“A”股）2,400 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格 11.88 元，募集资金总额285,120,000.00 元，

8、扣除承销费用后实际收到的募集资金为 270,568,480.00 元，并支付发行费用 4,400,000.00 元，支付审计等中介机构费用 1,900,000.00 元，实际募集资金净额 264,268,480.00 元。募集资金全部到位时间为 2004 年 7 月 13 日，业经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司验证，并出具四川华信验(2004)20 号验资报告。上述募集资金到位后存放于本公司在工商银行开立的 4402922029084534293 号专项账户中。本公司募集资金净额为 264,268,480.00 元，截止 2009 年 6 月 30 日已全部用完，余额为 0。二、前次

9、募集资金管理情况 二、前次募集资金管理情况 为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率，保护投资者的利益，根据公司法、证券法、深圳证券交易所股票上市规则、中小企业板块上市公司特别规定、中小企业板上市公司募集资金管理细则等有关法律、法规的规定，结合实际情况，本公司制订了四川海特高新技术股份有限公司募集资金管理办法，对募集资金实行专户存储制度。所有募集资金项目投资的支出，均由有关部门提出申请，在董事会授权范围内，逐级审批后予以付款；凡超过董事会授权范围的，必须报股东大会审批。募集资金使用严 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层 联系电话:telephone:+86(010)6554 2

10、288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified publicaccountants 9/F,Block A,Fu Hua Mansion,No.8,Chaoyangmen Beidajie,Dongcheng District,Beijing,100027,P.R.China 传真:facsimile:+86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 信永中和会计师事务所格遵守管理制度的规定，明确各控制环节的相关责任，按投资计划申请、审批、使用募集资金，并对使用情况进行内部检查与考核，保荐人有权随时对募集资金的管理和使用情况进行现场检查

11、。三、前次募集资金实际使用情况三、前次募集资金实际使用情况 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 联系电话:telephone:+86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified publicaccountants 9/F,Block A,Fu Hua Mansion,No.8,Chaoyangmen Beidajie,Dongcheng District,Beijing,100027,P.R.China 传真:facsimile:+86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 信永中和会计师事务所1前

12、次募集资金使用情况对照表(单位:万元)募集资金总额：募集资金总额：26,426.85 已累计使用募集资金总额：26,947.09，差额为募集资金利息收入520.09 已累计使用募集资金总额：26,947.09，差额为募集资金利息收入520.09 各年度使用募集资金总额：26,947.09 各年度使用募集资金总额：26,947.09 变更用途的募集资金总额：变更用途的募集资金总额：2,125 2004年：2004年：8,778.76 变更用途的募集资金总额比例：变更用途的募集资金总额比例：8.04%2005年：2005年：7,044.11 2006年 2006年 5,230.51 2007年：2

13、007年：2,937.10 2008年：2008年：1,472.12 2009年1-6月 2009年1-6月 1,484.49 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 序号 承诺投资 项目 实际投资 项目 募集前承诺 投资金额 募集后承诺投资金额 募集资金实际投资金额 募集前承诺 投资金额 募集后承诺投资金额 募集资金实际投资金额 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额项目达到预定可使用状态日期/或截止日项目完工程度 序号 承诺投资 项目 实际投资 项目 募集前承诺 投资金额 募集后承诺投资金额 募集资金实际投资金额 募集前承

14、诺 投资金额 募集后承诺投资金额 募集资金实际投资金额 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额项目达到预定可使用状态日期/或截止日项目完工程度 1 空客系列、波音系列等新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目 空客系列、波音系列等新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目 4,775.006,900.007,352.284,775.006,900.007,352.28452.282007 年 12 月 2 支线飞机涡扇、涡浆航空发动机及附件维修生产线开发项目 支线飞机涡扇、涡浆航空发动机及附件维修生产线开发项目 15,643.0015,643.0015,708.3415,643.0015,643.0

15、015,708.3465.342008 年 9 月 3 航空辅助动力装置（APU）维航空辅助动力装置（APU）维6,009.003,884.003,886.476,009.003,884.003,886.472.472007 年 12 月 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 联系电话:telephone:+86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified publicaccountants 9/F,Block A,Fu Hua Mansion,No.8,Chaoyangmen Beidajie,Dongcheng Distr

16、ict,Beijing,100027,P.R.China 传真:facsimile:+86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 信永中和会计师事务所修生产线技术改造项目 修生产线技术改造项目 合计 26,427.0026,427.0026,947.0926,427.0026,427.0026,947.09520.09 2前次募集资金实际投资项目变更情况 （1）“空客系列、波音系列等新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目”的募集资金投资额由 4,775.00 万元调增为 6,900 万元 调增本项目募集资金使用额度的主要原因：“十五”期间中国民用航空运输业实际发展速度

17、为 15.2%，飞机总数达到 863 架，其增长速度超过了本项目立项时预测的 10%的增长速度；在“十一五”期间仍将保持 15%以上的速度增长，到 2010 年飞机总数将达到1,600 架。为抢占市场先机，扩大市场占有率，提高募集资金使用效率，公司增加了对该项目的投资力度。2006 年 5 月 16 日，本公司 2005 年年度股东大会审议通过了关于调整募集资金项目资金额度的议案，将“空客系列、波音系列等新型飞机机载设备维修生产线技术改造”项目的募集资金投资额由 4,775.00 万元调增为 6,900 万元。（2）“航空辅助动力装置（APU）维修生产线技术改造项目”的募集资金投资额由 6,0

18、09万元调减为 3,884 万元 调减本项目募集资金使用额度的主要原因：公司的 APU 研发生产由于客户实际需要在引进机型方面做出了调整，因此公司随之将维修规模进行调整。2006 年 5 月 16 日，本公司 2005 年年度股东大会审议通过了关于调整募集资金项目资金额度的议案，将“航空辅助动力装置（APU）维修生产线技术改造”项目的募集资金投资额由计划的 6,009 万元调减为 3,884 万元。3前次募集资金实际投资项目实施方式、实施地点的调整情况 （1）“空客系列、波音系列等新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目”2005 年 4 月 12 日，本公司 2004 年年度股东大会审议通过了

19、关于对“波音系列、空客系列新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目”部分募集资金调整实施方式和实施地点的议案。公司使用原募投项目的部分募集资金 2,350 万元与西安翔宇航空科技股份有限公司合资组建注册资金为 4,700 万元人民币的西安翔宇飞机维修工程有限公司，由其具体实施部分空客及波音 737NG 系列的新型机载设备维修项目。实施地点相应调整为陕西省西安市高新技术产业开发区。2005 年 12 月 23 日，本公司 2005 年第三次临时股东大会审议通过了关于对“空客系列、波音系列等新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目”部分募集资金调整实施方式和实施地点（天津）的议案。公司使用原募投项目的

20、部分募集资金 415 万元取得天 津翔宇航空维修工程有限公司 50%的股权，由天津翔宇具体实施部分新型机载设备维修项目，特别是通用航空器及其机载设备维修，实施地点相应调整为天津滨海国际机场内。根据中国民航三大集团的重组和中国民用航空运输企业区域分布的调整，公司使用本项目募集资金 2,350 万元与西安翔宇科技股份有限公司合资组建了西安翔宇飞机维修工程有限公司，实施部分空客及波音 737NG 系列的新型机载设备维修项目。2007 年 12 月13 日，因运营过程中双方经营管理分歧，经协商一致，协议收回了对西安翔宇飞机维修工程有限责任公司投资，作为对价取得了与该募投项目相关的西安翔宇飞机维修工程有

21、限责任公司持有成都富凯飞机工程服务有限公司 35.60%的股权、航空器材和机器设备，以及货币资金 680.00 万元。上述货币资金及航空器材、机器设备已全部投入本项目后续建设。2009 年 6 月，本公司与中国国际航空公司签订股权转让协议，协议转让持有的成都富凯 20.60%的股权，股权转让款为 812 万元。（2）“支线飞机涡扇、涡浆航空发动机及附件维修生产线开发项目”2005 年 4 月 26 日，本公司 2004 年度股东大会审议通过了关于对四川亚美动力技术有限公司增资的议案。为加快拓展特种支线飞机涡扇、涡桨航空发动机及附件维修业务，公司将“支线飞机涡扇、涡桨航空发动机及附件维修生产线开

22、发”项目的部分募集资金 3,000 万元以注册资本的形式单方面增资投入四川亚美动力技术有限公司，由四川亚美动力技术有限公司负责具体实施。（3）“航空辅助动力装置（APU）维修生产线技术改造项目”2006 年 10 月 9 日，本公司 2006 年第一次临时股东大会决议将投入该项目的 3,884万元增资进入四川奥特附件维修有限公司，由四川奥特具体实施该项目开发。公司于 2006年 10 月 17 日完成对四川奥特增资 3,884 万元。四川奥特以募集资金置换预先投入“航空辅助动力装置（APU）维修生产线技术改造”的自筹资金 2,838.64 万元。APU 项目所需的其它资金将由公司自筹资金解决。

23、4、公司用结余闲置募集资金暂时补充流动资金情况 （1）本公司第二届董事会第七次会议于 2005 年 3 月 16 日审议通过了四川海特高新技术股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，使用金额不超过5,000 万元。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金 2,380 万元暂时补充流动资金，已全部按期归还，使用时间均未超过 6 个月。（2）本公司第二届董事会第二十一次会议于 2006 年 9 月 15 日审议通过了关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案，使用金额不超过 2,000 万元。公司第二届董 事会第二十三次会议于 2006 年 10 月 24 日

24、审议通过了关于控股子公司使用部分募集资金补充流动资金的议案，其中四川亚美动力技术有限公司和四川奥特附件维修有限责任公司使用金额分别不超过 1,000 万元和 500 万元。截至 2006 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金 1,740 万元暂时补充流动资金，已全部归还，使用时间均未超过 6 个月。子公司四川奥特附件维修有限责任公司 2006 年 11 月从专户转出 100 万元用于补充流动资金，该笔资金已全部按期归还，使用时间均未超过六个月。（3）本公司第三届董事会第二次会议于 2007 年 3 月 23 日审议通过了关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，使用金额不超过

25、2,600 万元（含在分子公司实施的募集资金部分）。公司第三届董事会第七次会议于 2007 年 8 月 10 日审议通过了 关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案，使用金额不超过 2,500 万元（含在分子公司实施的募集资金部分）。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金补充流动资金 2,900 万元，使用期限均不超过 6 个月，已按期归还。子公司四川奥特附件维修有限责任公司募集资金补充流动资金 1,893.11 万元，该笔资金已全部按期归还，使用时间均未超过六个月。四、前次募集资金投资项目实现效益情况 四、前次募集资金投资项目实现效益情况 前次募集资金投资项目实现效

26、益情况对照表 如下(单位:万元)实际投资项目 最近三年实际效益 实际投资项目 最近三年实际效益 序号 项目名称 截止日投资项目累计产能利用率 承诺 效益 2006 年度 2007 年度 2008 年度 2009 年 1-6 月 截止日 累计实现效益 是否达到预计效益序号 项目名称 截止日投资项目累计产能利用率 承诺 效益 2006 年度 2007 年度 2008 年度 2009 年 1-6 月 截止日 累计实现效益 是否达到预计效益1 空客系列、波音系列等新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目 1,040.00 230.00531.00 816.00 540.00 2,167.00 注 1 2

27、 支线飞机涡扇、涡浆航空发动机及附件维修生产线开发项目 2,950.00 1,587.001,511.001,724.00 945.00 7,467.00 是 3 航空辅助动力装置（APU）维修生产线开发技术改造项目 1,092.00 125.57198.00 345.00 185.00 853.57 注 2 合计 5,082.00 1,942.57 2,240.00 2,885.00 1,670.00 10,487.57 注 1：由于本项目于 2005 年年度股东大会审议通过 关于调整募集资金项目资金额度的议案，将募集资金投资额度从 4,775 万元调增至 6,900 万元，调增后未承诺收益

28、。注 2：由于本项目于 2005 年年度股东大会审议通过 关于调整募集资金项目资金额度的议案，将募集资金投资额度从 6,009 万元调减至 3,884 万元，调减后未承诺收益。1、“空客系列、波音系列等新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目”本项目从 2004 年初开始投资建设，至 2007 年底基本建成。本公司根据 2005 年年度股东大会调增本项目募集资金投入额度，从 4,775.00 万元调增至 6,900 万元，公司调增募集资金投入额度后未承诺效益。本项目的主体设备 ATEC-60A 的自动测试系统和配套软件在 2007 年陆续全部到位，在 2007 年 12 月底完成该设备的全部调试

29、、取证工作，本项目基本建成。本项目募集资金实际投资累计为 7,352.28 万元。2008 年利润总额为 816 万元，2009年上半年利润总额为 540 万元。2、“支线飞机涡扇、涡浆航空发动机及附件维修生产线开发项目”本项目不但要取得相关民航主管部门、境外原厂认证，还需获得相应的专项资格审核、修理产品技术资质认证及发动机试车台的标定工作。本公司支线飞机涡扇、涡浆航空发动机试修成果在 2004 年 12 月 23 日得到了相应的批复，根据“0301 工程”产品质量鉴定意见，公司试修的产品通过质量鉴定。根据正式批复，本公司于 2005 年初开始正式投资建设。2006 年 6 月，PT6A-27

30、 型发动机维修生产线所需的试车台系统已建造调试完毕，并顺利通过加拿大普惠公司标定。2007 年 11 月 30 日完成 0301 工程发动机试车台的技术标定工作，获得发动机试车功能审定意见。公司持续进行支线飞机发动机其他型号的维修生产线开发。2008 年 9 月底，公司针对 ARRIEL 系列发动机维修生产线的相关设备完成了全部的调试、取证工作，本项目基本建成，并于 2008 年 11 月 16 日获得 ARRIEL 系列发动机试修技术鉴定意见。本项目募集资金实际投资累计为 15,708.34 万元。2008 年净利润为 1,724 万元，2009年上半年净利润为 945 万元，本项目将于 2

31、009 年底达产。3、“航空辅助动力装置（APU）维修生产线技术改造项目”本项目由于募集资金实施方式和实施地点的变更从 2006 年初开始投资建设。本公司的 APU 研发生产由于客户根据实际需要在引进机型方面做出了调整，因此公司随之将维修 规模进行调整。2005 年年度股东大会决议将“航空辅助动力装置 APU 维修生产线技术改造”项目计划投入的 6,009 万元调减为 3,884 万元。2006 年第一次临时股东大会决议将投入该项目的 3,884 万元增资进入四川奥特，由四川奥特具体实施该项目开发。公司调减募集资金投入额度后未承诺效益。公司于 2006 年 10 月 17 日完成对四川奥特增资

32、 3,884万元。四川奥特以募集资金置换预先投入“航空辅助动力装置（APU）维修生产线技术改造”的自筹资金 2,838.64 万元。APU 项目所需的其它资金将由公司自筹资金解决。截止 2007 年底，APU 维修生产线技术改造项目在子公司四川奥特附件维修有限责任公司得到全面实施，经技术改造后，新建成的全数字化控制、兼容性的现代化 APU 维修生产线已经建成。2008 年 4 月底，现代化 APU 维修生产线正式投入生产，大大提高原有APU 维修生产线的生产能力，对拓展新机型 APU 维修领域奠定了基础。本项目募集资金实际投资累计为 3,886.47 万元。2008 年净利润为 345 万元，

33、2009年上半年净利润为 185 万元。上述“空客系列、波音系列等新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目”、“支线飞机涡扇、涡浆航空发动机及附件维修生产线开发项目”以及“航空辅助动力装置（APU）维修生产线技术改造项目”累计投入募集资金额 26,947.09 万元，并分别于 2007 年 12 月、2008 年 9 月、2007 年 12 月完成项目建设。截至 2009 年 6 月 30 日，前次募集资金投资项目累计实现效益 10,487.57 万元。五、前次募集资金使用结余情况 五、前次募集资金使用结余情况 截至 2009 年 6 月 30 日，本公司前次募集资金按承诺全部使用完毕。募集资金累计产生的银行存款利息 520.09 万元，也已全部投入到募集资金投资项目当中。截至 2009 年 6 月 30 日，前次募集资金的实际使用情况与有关信息披露文件一致。四川海特高新技术股份有限公司 二九年八月八日