现金流量表自动生成程序 模板.xls

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1、现现 金金 流流 量量 表表 附附 注注 编编 制制 底底 稿稿 2007-3-312007-3-31编制单位：湖南省a公司补补 充充 资资 料料行行次次金 额1、将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润154154加：资产减值准备 固定资产、投资性房地产折旧155155 无形资产摊销156156 长期待摊费用摊销157157 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（收益以“-”号填列）158158 固定资产报废损失（收益以“-”号填列）159159 公允价值变动损失（收益以“-”号填列）160160 财务费用161161 投资损失（减收益）162162 递延所得税资产减少（增加以“-”号

2、填列）163163 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）164164 存货的减少（减增加）165165 经营性应收项目的减少（减增加）应收帐款、应收票据（期初余额-期末余额）166166 预收帐款（期末余额-期初余额）167167 其他应收款（期初余额-期末余额）168168 减：以非现金资产清偿债权减少的应收帐款、应收票据169169170170 小 计1711710.00 经营性应付项目的增加（减减少）应付帐款、应付票据（期末余额-期初余额）172172 预付帐款（期初余额-期末余额）173173 其他应付款（期末余额-期初余额）174174 应交税费用（期末余额-期初余额）17517

3、5 应付职工薪酬（期末余额-期初余额）176176 以非现金资产清偿债务减少的应付帐款、应付票据177177 经营性应付项目中所含的非经营性子目（期初-期末）178178 小 计1791790.0016、其它180180 经营活动产生的现金流量净额1811810.00二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本182182 一年内到期的可转换公司债券183183 融资租入固定资产184184185185三、现金及现金等到价物净增加情况：现金的期未余额186186 减：现金的期初余额187187 加：现金等价物的期末余额188188 减：现金等价物的期初余额189189 现金及现金等价物净增

4、加额1901900.00自编02表单位：元说 明利润表中的本期“净利润”金额利润表中的本期“资产减值损失”金额本年实际提取的折旧，根据累计折旧科目分析填列管理费用中无形资产摊销费用明细中长期待摊费用摊销根据营业外收支、其他业务收支等科目分析填列包括盘盈、盘亏；根据营业外收支等科目分析填列利润表中的本期“公允价值变动收益”金额利润表中财务费用减经营活动的财务费用（利息收入、票据贴息、手续费支出）利润表投资收益项目金额资产负债表中递延所得税资产（期初余额-期末余额）资产负债表中递延所得税负债（期末余额-期初余额）资产负债表中存货项目(期初余额-期末余额)应为余额相减（177=3+3-1）178=4应为余额相减180=7171=166+167+168-169-170183=-30184=-31189=36结合107、130行填列180=172+173+174+175+176+177+178+179其它不减少现金的费用、损失182=154+155+156+157+158+159+160+161+162+163+164+165+171+180+181实收资本贷方发生额分析填列本期增加的一年到期的可转换公司债券长期应付款明细分析填列返回主页面资产负债表中货币资金项目-住房公积金存款-不能提前支取的定期存款191=198-199+200-201