管理信息系统投资决策评价方法分析.pdf

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1、管理信息系统投资决策评价方法分析王汉斌?齐?李忱(太原理工大学,太原?030024)?摘?要?管理信息系统投资决策评价对信息系统项目投资成败起关键作用。分析了管理信息系统投资决策评价模型、方法和国内外研究现状,揭示出当前评价模型存在的问题。为了科学选择评价方法,优化评价模型,对当前常用的管理信息系统评价方法进行分类汇总,总结和归纳出各种评价方法的特点、优缺点及适用对象。在此基础上,提出一种管理信息系统投资决策评价的新思路!组合评价,即针对不同评价的目标、评价内容、指标特点等,同时选择多种不同的评价方法,取长补短相互组合,并建立了基于价值导向的管理信息系统投资决策评价模型。?关键词?管理信息系统

2、(MIS)?MIS 投资决策?评价方法?评价模型?组合评价?中图分类号 F40?文献标识码 A?收稿日期:2008!10!20?随着信息技术的高速发展,管理信息系统(Manage?ment information system,MIS)给企业带来的优势越来越明显。MIS 项目投资巨大,投资的风险性严重地制约了企业信息化的建设。通过科学的投资风险评价确定 MIS 项目是否进行投资,是规避投资风险的有效措施。而 MIS投资项目评价一直是实业界和理论界实践的难点与研究的重点。本文拟对国内外已有评价方法进行研究,总结存在的问题,针对问题寻找解决思路。1?MIS 投资决策评价方法研究的现状及问题分析1?

3、1?国内外研究现状国内张庆武和郭东强基于熵的概念,提出了一种实用权值系数方法,该方法将企业信息化待选方案的固有信息和决策者的主观判断有机结合,并通过建立数学模型对企业信息化建设投资项目进行风险决策 1;徐维祥和张全寿根据从定性到定量的综合集成理论和 物理!事理!人理方法论#,分析了信息系统项目评价的重要性和特殊性,建立了评价信息系统的指标体系模型,探讨了定性指标和定量指标之间的关系,提出了将德尔菲、层次分析、灰色关联及模糊综合评价集成的 DHGF算法 2;李洪江、曲晓飞和冯敬海以研发成功的初创企业为例,针对两阶段投资决策问题,描述了柔性决策所具有的实物期权思想,根据相应的投资准则得到项目决策的

4、执行概率,再结合项目收益过程的分析,建立起包括决策柔性价值在内的项目总价值的数学模型,并在此基础上分析投资比例对项目价值的影响,得到最优值 3;卢向华和黄丽华提出了信息系统项目的投资决策评估过程,并根据不同的项目目标和项目性质,从成本效益、风险、技术等角度制定少数决策标准,选择合适的评估技术备选方案,最终得到决策评估结果 4。国外Lee 重新审视了 IT 的 效率悖论#,在最大化收益和最小化成本的假设前提下,使用随机生产边际框架得出评价生产能力和效率的原则5;Brian 使用现代金融理论中资本资产定价理论从风险角度分析 IT 投资的价值,通过项目现金流风险折现,认为需求的市场风险和成本的市场风

5、险影响 IT 投资的风险和收益,并从固定成本和变动成本在不同市场需求形势下的选择上,给出信息系统研发和维护如何在外购或自行完成之间进行选择6;Olafsson讨论了使用净现值(NPV)方法,评价在非确定性条件下高科技投资项目的缺陷,通过引入管理选择期权,决定项目执行与否,用实物期权分析法把项目的不确定性作为具体价值,并用二项式期权定价模型评价高科技投资的期权价值 7。综上所述,目前国内外 MIS 评价的研究成果众多,仅评价思路和模型就有上百种。但是,迄今为止,还没有哪个理论或模型得到公认,无论是实践界还是学术界,都很少有人认为哪项研究是令人满意的 10。目前信息系统评价主要是针对项目投资后的综

6、合评价,而对于 MIS投资决策评价的研究成果稍显不足。针对当前 MIS 评价!92!第 28卷?第 4 期2009 年 4月工业技术经济Vol?28,No?4总第 186 期环境,本文拟对 MIS 投资决策评价的方法、思路进行研究。1?2?当前评价模型存在的问题在信息高速发展的趋势下,目前 MIS 评价理论得到快速发展。新评价模型层出不穷,但是由于评价的复杂性,评价不可避免地会存在一些问题。通过对文献研究,将目前MIS 评价模型主要存在的不足归纳如下 9-11,14:(1)评价缺乏明确的项目目标。每个企业进行 MIS项目投资的目的是不同的,因此 MIS 评价的目标也应该不同。现行的评价存在套用

7、全面评价体系的问题,缺乏项目目标作为评价的指导。(2)评价方法单一。由于评价的复杂性,单一评价方法已经不能满足评价的要求。应该根据企业环境以及投资项目目标,采用 组合方法#的评价思路来进行MIS 的评价,达到方法机理互补的效果,优化决策。(3)缺乏评价过程的支持。MIS 的指标大多是隐性的,鉴别其评价数据的方式是非常重要的,所以在介绍评价方法的同时,有必要对获得数据的方式加以阐述。另外,评价过程中所涉及到的相关人员以及他们所承担的责任、评价的频率等都应该加以确定。(4)缺少相关案例的实证研究。目前 MIS 项目评价的研究往往都缺乏相关案例的实证研究支持,导致这一现象的原因很多,企业的不配合是最

8、大的制约。很多企业都不愿意把自己作为评价的案例,使得研究缺乏实践环境。(5)对未来不确定因素缺乏预见能力和应变能力。投资分析缺乏柔性,评价仅仅分析完全投资,而没有考虑等待观望或小范围试行的可能。2?常用 MIS 投资决策评价方法分类比较目前国内外应用于 MIS 评价的方法众多,除了主观评价法、经济分析法、运筹学方法、数学评价法等常用方法外,还有一些学科交叉所产生的评价方法和思路,如系统工程法、信息论方法、灰色综合评价法、人工智能评价方法等。为了更好地选择评价方法,现从方法的特征、优缺点及适用对象几个方面,将目前常用的 MIS评价方法分类总结如表 1。表 1?常用的 MIS 评价方法比较分类表类

9、别名称方法描述优?点缺?点适用对象主观评价专家会议法专家面对面讨论,形成评价结果。评分法、类比法和相关系数法等。Delphi法专家匿名发表意见,通过反复征询、汇总、修改得到评价结果。操作简 单,直观,无需复杂计算;可利用专家知识,结论易于使用。过于主观,准确度不高,说服力 差;多人评价时结论难收敛。信息化定性或定量经济 效益 指 标评价。8-9经济分析法总成本方法(TOC)通过比较不同 IT 项目方案在整个经济寿命期内产生的直接成本和间接成本,选择 TOC 最低的方案。投资回报法(ROI)根据净现值(NPV)大小判断投资可行性。当 NPV 0 时,项目投资可以进行;当 NPV 0 时,则放弃项

10、目。方法的含义明确,可比性强。重 成 本,灵 活 度差;忽略风险、资金时间价值。忽略实施管理柔性价值、后续与延迟投资效益。信息系统经济效益评价、成 本预测、大中型投资与建设项目,企业设备更新与新产品开发效益等评价。8,11实物期权法(ROA)项目内含一个等待(wait)或推迟(defer)开始的实物期权。在决策时,除筛选项目外,还应考虑这一实物期权的价值,在时间许可的范围内,决定最佳项目的开始时间。用该方法代替标准资本预 算 效果 明显,是目前比较常用的经 济 评价 方法。实物期 权 种类 繁多,至今尚未形成适用的通用模型。适合在不确定的、保持柔性大、有好处的市场和经济环境中。广泛应用于信息

11、系统 经 济评价。11-12运筹学方法多属性多目标决策法(MODM)通过化多为少、分层序列、直接求非劣解、重排次序法来排序与评价。包括 TOPSIS 法,目标规划法,加权法,约束法,ELECTRE法等。描述评价对象较精确,可处理多决策者、多指标、动态对象。刚性评价,无法涉及有模糊因素的对象。用于优化系统的评价与决策。8!93!第 28卷?第 4 期2009 年 4月工业技术经济Vol?28,No?4总第 186 期续?表类别名称方法描述优?点缺?点适用对象数据包络分析模型(DEA)以相对效率为基础,按多指标投入和多指标产出,对同类型单位相对有效性进行评价,是基于一组标准来确定相对有效生产前沿面

12、。可以评价多输入/输出的大系统,可用 窗口#技术改进单元薄弱环节。只表明评价单元的相对发展指标,无法表示出实际发展水平。评价经济学中生产函数的技术、规模有 效 性,效 益 评价。8,11层次分析法(AHP)根据层次网略结构评价方案,两两比较确定判断矩阵,取特征向量为权重,综合出总权重,并排序。可靠度比较高,误差小。评价对象的因素不能太多(一般不多于 9个)。成本效益决策、权重计算、排序、资源分配。8,11-12数理统计方法主成分分析研究原始变量相关矩阵内部结构,找出影响某个经济过程的不相关的综合指标,线性表示原来变量。因子分析根据因素相关性大小把变量分组,是同一组内的变量相关性最大。全面性,可

13、比性,客观和理性。因子负 荷 符号 交替,使函数意义不明确;统计数据需求大;无法反映客观水平。对评价对象进行分类。8,12,14反映评价对象依赖关系,分类。8,12聚类分析计算对象或指标间距离,或者相似系数,进行系统聚类。判别分析计算指标间距离,判断所归属的主体。可以解决相关程度大的评价对象。需要大量的统计数据,没有反映客观发展水平。证券 组合 投 资选择。8主体结构选择,经济效益综合评价。8系统工程评分法对评价对象划分等级、打分、处理。关联矩阵法确定评价对象与权重,对各替代方案有关评价项目确定价值量。方法简单,容易操作。只能用 于 静态 评价。新产品开发计划与结果,系统安全性评价等。8模糊数

14、学法模糊综合评价模糊积分模糊模式识别引入隶属函数?IyC%0,1,实现把人类的直觉确定为具体系数R=?Iij(xjh)n&m,其中?Iij(xjh)表示指标 UIij在论域上评价对象属性值的隶属度,并将约束条件量化表示,进行数学解答。可克服传统数学方法中 唯一解#弊端;根据不同可能性得出多个层次的问题题解;具备可扩展性;符合现代管理 的 柔 性 管理#思想。不能解决评价指标间相关造成的信息重复问题,隶属函数、模糊相关矩阵等的确定方法有待进一步研究。消费者 偏好识别、决策中的专家系统、信息系统综合评价、事前的投资决策评价、矩阵 排序 等,已广泛应用于 MIS及其他领域的评价问题。8,14-18智

15、能化评价人工神经网络评价法通过 BP 算法,学习或训练获取知识,存储在神经元的权值中,通过联想把相关信息复现。小波网络待评价模拟系统通过小波网络学习,得到专家知识,建立映射关系。网络具有自适应能力、可容错性,能够处理非线性、非局域性与非凸性大型复杂系统。精度不高,需要大量的训练样本等。信息系统综合评价、指标体系权重的确定等。8,19-20,26信息论法信息熵理论评价方法熵是系统状态不确定性的度量,是系统可能处于几种不同状态的概率。通过对熵的计算进行决策。可排除人为、风险等因素,客观反映评价对象信息。需要与主观评价方法相结合。项目生命周期投资评价、信息系统权数评价等。8,21灰色评价灰关联度评价

16、灰色聚类分析根据待分析系统的各特征参量序列曲线间的几何相似或变化态势的接近程度判断其关联程度的大小,从而决策。可处理信息部分明确、部分不明确的灰色系统,所需数据量小,可处理相关性大的系统。定义时间变量几何曲线相 似 程度 较难,同时考虑所选择的变量应该具备可比性。企业 经济 效 益评价、信息系统综合评价等。8,22其他评价方法动态综合评价法先将时序立体数据转换成平面数据,再应用已有的静态综合评价法进行数据集结和评价。TOWA 算 子 灵活,广泛用于解决动态综合评价问题。忽略主 观 者的 偏好。动态经济系统、管理者绩效评价、权重的确定等。23-24交互式评价法在智能化的基础上进一步实现人!机交互

17、的对话。提高主客观兼顾决策精度和效率。没有考虑评价对象属性、重要度。解决评价主观与客观结合问题。8,12!94!第 28卷?第 4 期2009 年 4月工业技术经济Vol?28,No?4总第 186 期续?表类别名称方法描述优?点缺?点适用对象基于粗糙理论评价法建立属性的约简,从决策表中去除冗余属性,产生决策规则,并利用规则对新对象进行决策。考虑属性重要性差异,去除影响评价的不重要因素。算法执行效率低;只能出来离散化属性。权重确定、多指标综合评价、经济性等 决 策 分 析 问题。8,27可拓评价方法将待评对象等级化,由数据库或专家意见给出各等级数据范围,将待评对象指标代入各等级集合,结果按其与

18、各集合关联度大小比较。以定量数值表示评定结果,能较完整地反映实际待评对象综合水平。一般可拓评价方法只局限 于 一级 评价。应用于事物评判问题。企业核心竞争力、信息系统综合评价等。13,15-16正交投影法形成于改进的 TOPSIS 方法基础上,用 垂面#距离代替欧氏距离。用线性变换减少计算,操作性强。忽略指标均衡在决策中的作用。MIS 投资评价、企业 结 构 复 杂 度等。253?MIS 投资决策评价方法确定的思路组合评价是评价理论的未来发展趋势 12,基于MIS评价的复杂性,本文认为评价方法的组合也是MIS 投资决策评价的未来发展趋势。不同的企业MIS 投资的目标、投资的环境各不相同,这就决

19、定了评价方法的选择应该与其相适应。只有选择适合的方法,并将各种方法进行有机组合,才能达到方法互补的效果,才能更好地完成MIS 项目评价问题。此外,为了提高评价模型的可操作性,在基本达到评价目标的前提下,应当尽量简化评价方法。基于方法组合和简化方法的 MIS 评价思路,本文构造了基于价值导向的 MIS 投资决策评价模型如图 1。该模型分为三大模块,即经济评价模块、MIS 价值实现模块和投资风险模块,每个模块根据其各自评价特点进行了方法的选择和组合。在 MIS 评价方法研究的基础上,对于投资决策评价中的经济评价,本文选择目前比较常用的经济评价方法!实物期权,该方法能够对投资成本效益进行有效预测,并

20、且能够针对投资方案提出相应的投资策略,如投资时间点的设置和投资量的分配等;MIS价值实现评价主要对企业内外可能影响 MIS 价值实现的开发环境基础进行评价,本文选择模糊综合评价法来解决此部分评价柔性的问题。通过评价得出价值实现基础情况报告,并根据评价结果提出相应的价值增值策略;对于风险评价模块,基于简化评价方法的思路,选择可能性!影响分析法,该方法操作简单,并且能够直观地将项目投资的风险水平显示在可能性!影响分析图中,便于决策者进行决策及制定相对应的风险控制策略。图 1?基于价值导向的MIS投资决策评价模型4?结论与展望随着信息系统与相关领域学科的发展,目前应用于MIS 评价的理论与方法众多,

21、但 MIS 投资决策评价的研究成果相对不足。本文通过文献研究,比较了目前常用的评价方法的优缺点及适用对象,通过对比研究寻找出MIS投资决策评价的优化思路!组合评价。组合评价即针对不同评价的目标、评价内容、指标特点等,同时选择多种不同的评价方法,取各方法之长、补各方法之!95!第 28卷?第 4 期2009 年 4月工业技术经济Vol?28,No?4总第 186 期短相互组合,达到提高决策准确率的效果。基于方法组合的思路,本文提出了基于价值导向的 MIS 投资决策评价模型,而相应的数学模型的建立和相关计算需要进一步研究。参?考?文?献1.张庆武,郭东强.企业信息化投资的博弈分析 J.国土资源科技

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