银河银信添利债券型证券投资基金.pdf

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1、银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 1 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 2009 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 基金管理人：银河基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 送出日期：2010 年 3 月 26 日基金管理人：银河基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 送出日期：2010 年 3 月 26 日 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 21 重要提示及目录 1.1 重要提示 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会

2、、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年 3 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告财务

3、资料已经审计，请投资者注意阅读。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 31.2 目录 1.2 目录 目 录 目 录 1 重要提示及目录.2 1.1 重要提示.2 1.2 目录.3 2 基金简介.5 2.1 基金基本情况.5 2.2 基金产品说明.5 2.3 基金管理人和基金托管人.6 2.4 信息披露方式.6 2.5 其他相关资料.6 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.6 3.1 主要会计数据和财务指标.6 3.2 基金净值表现.7 3.3 过去三年基金的利润分配情况.10 4 管理人报告.11 4

4、.1 基金管理人及基金经理情况.11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.16 5 托管人报告.16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.16

5、5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.17 6 审计报告.17 审计报告的基本内容.17 7 年度财务报表.18 7.1 资产负债表.18 7.2 利润表.20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表.21 7.4 报表附注.22 8 投资组合报告.51 8.1 期末基金资产组合情况.51 8.2 期末按行业分类的股票投资组合.51 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细.52 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.53 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 48.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.55 8.6 期末按

6、公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.55 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.55 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.55 8.9 投资组合报告附注.55 9 基金份额持有人信息.57 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.57 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.57 10 开放式基金份额变动.57 11 重大事件揭示.58 11.1 基金份额持有人大会决议.58 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.58 11.3 涉及基金管理人、基金财产、

7、基金托管业务的诉讼.58 11.4 基金投资策略的改变.59 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.59 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.59 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.59 11.8 其他重大事件.59 12 备查文件目录.63 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 5 2 基金简介 2.1 基金基本情况 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银河银信添利债券型证券投资基金 基金简称 银河银信添利债券 基金主代码 519666 交易代码 519666 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2007 年 3 月

8、 14 日 基金管理人 银河基金管理有限公司 基金托管人 中信银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 918,828,681.76 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 银信添利 A 类 银信添利 B 类 下属分级基金的交易代码 519667 519666 报告期末下属分级基金的份额总额 527,736,984.19 份 391,091,697.57 份 2.2 基金产品说明 2.2 基金产品说明 投资目标 在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追求基金资产的长期稳健增值。投资策略 通过合理的债券资产配置，综合运用利率预期、收益率曲线和其他动态增强策略特别是新股申购等，获取稳定收益。业

9、绩比较基准 新华巴克莱资本中国全债指数涨跌幅*80%+税后一年期定期存款利率*20%。风险收益特征 本基金为债券型证券投资基金，以在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追求基金资产的长期稳健增值为基金的投资目标。本基金还可以通过参与新股申购提高基金的收益水平。本基金属于证券投资基金中的中低风险品种，其预期风险和收益水平高于货币市场基金和中短期债券基金，低于混合型基金和股票型基金。注：根据新华雷曼中国综合债券指数的编制人新华富时指数有限公司的公告，其母公司新华财经与雷曼兄弟公司合作推出的新华雷曼中国全债指数已正式更名为新华巴克莱资本中国全债指数，指数的编制方法、计算和管理无任何改变。银河银信添利债

10、券型证券投资基金 2009 年年度报告 62.3 基金管理人和基金托管人 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银河基金管理有限公司 中信银行股份有限公司 姓名 李昇 朱义明 联系电话 021-38568808 010-65556899 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 400-820-0860 95558 传真 021-38568501 010-65550832 注册地址 上海市浦东新区世纪大道 1568号 15 层 北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C 座 办公地址 上海市浦东新区世纪大道 1568号 15 层 北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C 座

11、邮政编码 200122 100027 法定代表人 李锡奎 孔丹 2.4 信息披露方式 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金年度报告备置地点 1、上海市世纪大道 1568 号中建大厦 15 楼 2、北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C 座 2.5 其他相关资料 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所 上海市南京西路 1601 号越洋广场 29 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区金融街 27 号投资广场 23 层 3 主要财务

12、指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年 3 月 14日（基金合同生效日）至 2007 年银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 712 月 31 日 A 类 49,963,244.7140,585,749.62 本期已实现收益 B 类 36,589,692.97124,118,875.08 316,004,262.96A 类 28,040,991.2577,327,365.01 本期利润 B

13、类 25,547,073.04-11,376,624.78 492,849,671.63A 类 0.04540.0618 加权平均基金份额本期利润 B 类 0.0572-0.0074 0.1542A 类 4.30%5.88%本期加权平均净值利润率 B 类 5.42%-0.68%14.60%A 类 6.34%6.27%本期基金份额净值增长率 B 类 5.87%6.04%14.15%3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 A 类 20,217,134.5639,289,269.35 期末可供分配利润 B 类 12,118,051.2517,925,466.44

14、283,174,414.34A 类 0.03830.0439 期末可供分配基金份额利润 B 类 0.03100.0416 0.0747A 类 554,763,694.12969,504,716.29 期末基金资产净值 B 类 408,239,309.96465,887,016.37 4,246,779,564.39A 类 1.05121.0829 期末基金份额净值 B 类 1.04381.0805 1.12043.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 A 类 28.99%21.30%基金份额累计净值增长率 B 类 28.14%21.04%14.15%注：1、本期

15、已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字（基金于 2008 年 5 月 23 日进行分级）。3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 银河银信添利债券 A：阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去三个月 3.52

16、0.310.440.033.08 0.28过去六个月 3.67 0.240.520.033.15 0.21过去一年 6.34 0.211.980.044.36 0.17银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 8自基金合同生效起至今 28.99 0.219.800.0619.19 0.15银河银信添利债券 B：阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去三个月 3.41 0.310.440.032.97 0.28过去六个月 3.43 0.240.520.032.91 0.21过去一年 5.87 0.211.980.043.89 0.

17、17自基金合同生效起至今 28.14 0.219.800.0618.34 0.153.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 银河银信添利债券型证券投资基金 累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2007 年 3 月 14 日至 2009 年 12 月 31 日）1、银河银信添利债券 A：-5.00%0.00%5.00%10.00%15.00%20.00%25.00%30.00%35.00%2007-3-142007-4-252007-

18、6-132007-7-242007-9-42007-10-192007-11-302008-1-112008-2-292008-4-142008-5-282008-7-102008-8-212008-10-92008-11-202009-1-52009-2-232009-4-72009-5-202009-7-32009-8-142009-9-252009-11-162009-12-28银河银信添利债券A基金基准 2、银河银信添利债券 B：银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 9-5.00%0.00%5.00%10.00%15.00%20.00%25.00%30.00%35.00

19、%2007-3-142007-4-252007-6-132007-7-242007-9-42007-10-192007-11-302008-1-112008-2-292008-4-142008-5-282008-7-102008-8-212008-10-92008-11-202009-1-52009-2-232009-4-72009-5-202009-7-32009-8-142009-9-252009-11-162009-12-28银河银信添利债券B基金基准 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其

20、与同期业绩比较基准收益率的比较 1、银河银信添利债券 A：-2.00%0.00%2.00%4.00%6.00%8.00%10.00%12.00%14.00%16.00%2007年2008年2009年2007年2008年2009年银河银信添利债券A基金基准 2、银河银信添利债券 B：银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 10-2.00%0.00%2.00%4.00%6.00%8.00%10.00%12.00%14.00%16.00%2007年2008年2009年2007年2008年2009年银河银信添利债券B基金基准 注：基金合同于 2007 年 3 月 14 日生效，基金合同生

21、效当年（2007 年 3 月 14 日至 2007年 12 月 31 日）按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注A类 0.970 37,648,976.9425,973,687.6663,622,664.60-2009年 B类 0.970 29,721,918.7912,121,582.5741,843,501.36-A类 0.630 57,530,020.7332,734,306.5090,264,327.23

22、-2008.5.23-2008.12.31 B类 0.630 22,917,070.549,580,833.8432,497,904.38-2008.1.1-2008.5.22 0.380 51,745,242.7269,239,496.31120,984,739.03-2007.3.14-2007.12.310.200 55,310,432.1219,420,892.5974,731,324.71-合计 2.180 254,873,661.84169,070,799.47423,944,461.31-银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 114 管理人报告 4.1 基金管理人

23、及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银河基金管理有限公司设立于 2002 年 6 月 14 日，公司的股东分别为中国银河金融控股有限责任公司、中国石油天然气集团公司、首都机场集团公司、上海市城市建设投资开发总公司、湖南电广传媒股份有限公司。目前，除本基金外，银河基金管理有限公司另管理1只封闭式基金与6只开放式证券投资基金，基本情况如下：1、银丰证券投资基金 类型：契约型封闭式 成立日：2002 年 8 月 15 日 投资目标：为平衡型基金，力求有机融合稳健型和进取型两种投资风格，在

24、控制风险的前提下追求基金资产的长期稳定增值。2、银河银联系列证券投资基金 本系列基金为契约型开放式基金，由两只基金构成，包括银河稳健证券投资基金和银河收益证券投资基金，每只基金彼此独立运作，并通过基金间相互转换构成一个统一的基金体系。基金合同生效日：2003年8月4日（1）银河稳健证券投资基金 投资目标：以稳健的投资风格，构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合，在控制风险的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。（2）银河收益证券投资基金 投资目标：以债券投资为主，兼顾股票投资，在充分控制风险和保持较高流动性的前提下，实现基金资产的安全及长期稳定增值。3、银河银泰理财分红证券投资基金 基金运作方

25、式：契约型开放式 基金合同生效日：2004 年 3 月 30 日 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 12基金投资目标：追求资产的安全性和流动性，为投资者创造长期稳定的投资回报 4、银河银富货币市场基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2004 年 12 月 20 日 基金投资目标：在确保基金资产安全和高流动性的基础上，追求高于业绩比较基准的回报 5、银河竞争优势成长股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2008 年 5 月 26 日 基金投资目标：在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。6、银河行

26、业优选股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2009 年 4 月 24 日 基金投资目标：本基金将“自上而下”的资产配置以及动态行业配置策略与“自下而上”的个股优选策略相结合，优选景气行业或预期景气行业中的优势企业进行投资，在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。7、银河沪深 300 价值指数证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2009 年 12 月 28 日 基金投资目标：通过严格的投资程序约束、数学模型优化和跟踪误差控制模型等数量化风险管理手段，追求指数投资相对于业绩比较基准的跟踪误差的最小化。4.1.

27、2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 陆栋梁 本基金的基金经理 2007-3-14-14 本科学历，曾先后就职于中国信达信托投资公司、宏源证券股份有限公司和上海永嘉投资管理有限责任公司，期间主要从事固定收益投资及相应的管理工作。2004 年 9 月加入银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 13银河基金管理有限公司，历任研究员、基金经理助理等职务。注：1、上表中的陆栋梁任职日期为该基金基金合同生效日，其他任职、离任日期均为我公司

28、做出决定之日。2、证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券法、证券投资基金法及其各项管理办法、基金合同和其他有关法律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理和运用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值，努力实现基金持有人的利益，无损害基金持有人利益的行为，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3

29、 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 银河银信添利债券型证券投资基金（以下简称“银河银信添利债券”）在本报告期内严格遵守证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见，投资管理和交易执行相隔离，实行集中交易制度，公平对待所管理的所有基金和投资组合，未出现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下无与银河银信添利债券投资风格相似的投资组合。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说

30、明 银河银信添利债券在本报告期内无异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2009 年随着国家经济刺激政策的推出，实体经济开始缓慢复苏，股票市场全年表现强劲，出乎市场投资者的预料，而债券市场则表现相对疲弱，因此在整个 2009 年度，我们在债券市场的投资策略总体上采取防御的态势，以低久期、低配置的策略应对债券市场的调整，同时在可转债的投资方面，由于我们较早地介入，取得了较好的收益。进银河银信添利债券型证券投资基金 2009

31、 年年度报告 14入下半年，随着新股发行的重新恢复，我们积极参与新股申购，对基金净值的增长也作出了一定的贡献。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2009 年度银河银信添利债券基金（A）净值增长率 6.34%，银河银信添利债券基金（B）净值增长率为 5.87%，同期上证国债指数上涨 0.87%，同期比较基准为 1.98%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 经济政策刺激下的全球经济特别是国内经济近期表现出一定的过热症状，我们不能确信收缩政策何时会到来，但经济刺激政策的逐步退出是必然的

32、趋势，同时新一轮资产价格泡沫正在逐渐形成，物价在 2010 年也会有一个温和上升的过程，政策的推出也将逐步改变目前市场流动性充裕的状况，因此，2010 年债券市场仍面临着较多的不确定性，目前的债券收益率水平特别是中短期债券仅部分反映了这方面的预期。我们认为，在这种大的市场大背景下，结合我们对 2010 年债券市场供需状况的分析，当前时点仍不适合我们做相对激进的债券组合配置，对市场采取相对谨慎的态度会是一个比较好的选择。同时我们对政府控制今年通胀总水平和促进经济结构转型抱有较大的信心，随着经济刺激政策的退出特别是加息周期的开始，债券市场可能仍有一次下跌的过程，因此也意味着 2010 年的债券市场

33、存在获取超额收益的机会。可转债投资方面，我们认为 2010 年的股票市场可能将会是一个平衡市或稍偏强，震荡可能是市场的主基调，市场可能缺乏系统性的机会，把握市场热点、板块以及波段性机会将成为战胜市场的重点。基于可转债市场的特性，由于总体可选择品种较少，需要我们对可转债的投资进行更细致的研究和更精细的操作，在操作上我们将更多地把握好市场波段性的机会。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人的利益，监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则，依据国家相关法律法规、基金

34、合同和管理制度，采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式，对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 15进行了持续的监察稽核，对发现的问题进行提示和追踪落实，定期制作监察稽核报告，及时呈报公司领导层和上级监管部门。本基金管理人采取的主要措施包括：（1）积极响应中国证监会关于加强市场监管的号召，采取外部法律顾问授课和内部监察部门培训相结合的方式，多次组织全体员工开展 证券投资基金销售管理办法、证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见及其配套法规、公司内控制度等的学习。通过上述学习宣传活动，使员工

35、加深了对法律法规的认识，并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中，确保其行为守法合规、严格自律，恪守诚实信用原则，以充分维护基金持有人的利益。（2）继续完善公司治理结构，严格按照现代企业制度的要求，以规范经营运作、保护基金份额持有人利益为目标，建立、健全了组织结构和运行机制，明确界定董事会、监事会职责范围，认真贯彻了独立董事制度，重大经营决策的制定都征得了所有独立董事的同意，保证了独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥，保证了各项重大决策的客观公正。（3）不断完善规章制度体系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求，对现有的规章制度体系不断进行完善，对经营管理活动的决策、执

36、行和监督程序进行规范，明确不同决策层和执行层的权利与责任，细化研究、投资、交易等各项工作流程，为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。随业务的发展和规模的扩大，本基金管理人将继续严格遵守证券法、证券投资基金法等法律法规的规定，进一步加强风险管理和完善内部控制体系，为基金份额持有人谋求长期稳定的回报。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序，基金会计部按照管理层批准后的估值政策进行估值。对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种，采用证券投资基金

37、估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。除了投资总监外，其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种，基金经理可以提供估值建议。银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 16上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、根据法律法规以及基金合同的约定，本基金在满足法律、法规规定的基金分红条件且每份基金份额可分配收益超过 0.001 元的前提下，本基金每季度至少分配收益一次，每年最多分配 12 次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 50%。本基金截至 2009

38、 年 3 月 31 日，可分配收益为 47,459,670.39 元，单位可分配收益 0.055 元，6 月 8 日基金进行利润分配，每单位分配收益 0.029 元，超过可分配收益的 50%；截至2009 年 6 月 30 日，可分配收益为 42,621,862.63 元，单位可分配收益 0.057 元，7 月27 日基金进行利润分配，每单位分配收益 0.030 元，超过可分配收益的 50%；截至 2009年 9 月 30 日，可分配收益为 40,312,514.48 元，单位可分配收益 0.029 元，11 月 3 日基金进行利润分配，每单位分配收益 0.016 元，超过可分配收益的 50%

39、；2、截至 2009 年 12 月 31 日，可分配收益为 32,335,185.81 元，单位可分配收益0.035 元，根据公司分红安排，本基金于 2010 年 1 月 26 日进行利润分配，每单位分配收益 0.020 元，超过可分配收益的 50%。5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2009 年度，本托管人在对银河银信添利债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.

40、2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2009 年度，银河基金管理有限公司在银河银信添利债券型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，本托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人遵守了证券投资基金法等有关法律法规，在各重要方面的运作按照基金合同的规定进行。银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 17本报告期托管人依据基金合同的要求，严格审核了本基金的分红情况，符合合同要求。5.3 托管人对本年度报告中财

41、务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对基金管理人银河基金管理有限公司在 2009 年度所编制和披露的银河银信添利债券型证券投资基金年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容具有真实、准确和完整性。6 审计报告 审计报告的基本内容 6 审计报告 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 银河银信添利债券型证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的银河银信添利债券型证券投资基金（以下简称“银河添利基金”）财务报表，包括2009 年 12 月

42、31 日的资产负债表和 2009 年度的利润表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则的规定编制财务报表是银河添利基金的基金管理人银河基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在

43、重大错报获取合理保证。银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 18审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。审计意见段 我们认为，银河添利基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有

44、重大方面公允反映了银河添利基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009年度的经营成果和净值变动情况。注册会计师的姓名 徐艳 蒋燕华 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所 会计师事务所的地址 上海市南京西路 1601 号越洋广场 29 楼 审计报告日期 2010 年 3 月 23 日 7 年度财务报表 7.1 资产负债表 7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：银河银信添利债券型证券投资基金 报告截止日：2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 资 产 附注号 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31 日

45、 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31 日 资资 产：产：银行存款 7.4.7.1 142,268,558.0728,979,694.65结算备付金 6,017,571.994,024,432.65存出保证金 250,000.00250,000.00交易性金融资产 7.4.7.2 943,320,586.561,606,306,368.22其中：股票投资 84,592,090.33479,536.47基金投资 -银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 19债券投资 858,728,496.231,605,826,831.75资产支持证券投

46、资 -衍生金融资产 7.4.7.3-买入返售金融资产 7.4.7.4-应收证券清算款 351,562,447.08 -应收利息 7.4.7.5 12,452,503.1227,954,283.32应收股利 -应收申购款 234,331.94455,477.66递延所得税资产 -其他资产 7.4.7.6-资产总计 1,456,105,998.761,667,970,256.50负债和所有者权益 附注号负债和所有者权益 附注号 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31 日 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31 日 负

47、债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 489,999,590.00229,999,545.00应付证券清算款 -应付赎回款 38,697.10273,524.67应付管理人报酬 533,820.00776,434.38应付托管费 164,252.30238,902.86应付销售服务费 140,324.18153,671.12应付交易费用 7.4.7.7 21,058.1416,948.69应交税费 1,645,565.60-应付利息 8,687.3615,497.12应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 7.4.7.8 551,000.001,104,

48、000.00负债合计 493,102,994.68232,578,523.84所有者权益：所有者权益：实收基金 7.4.7.9 918,828,681.761,326,513,318.35未分配利润 7.4.7.10 44,174,322.32108,878,414.31所有者权益合计 963,003,004.081,435,391,732.66负债和所有者权益总计 1,456,105,998.761,667,970,256.50注：报告截止日 2009 年 12 月 31 日，银河银信添利债券型 A 基金份额净值 1.0512 元，债券型 B 基金份额净值 1.0438 元；基金份额总额 9

49、18,828,681.76 份（其中 A 类527,736,984.19 份，B 类 391,091,697.57 份）。银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 207.2 利润表 7.2 利润表 会计主体：银河银信添利债券型证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 本期 上年度可比期间 项 目 附注号项 目 附注号 2009 年 1 月 1 日至2009 年 12 月 31 日2008年1月1日至2008年12月31日2009 年 1 月 1 日至2009 年 12 月 31 日2008年1月

50、1日至2008年12月31日一、收入一、收入 67,771,648.58 112,093,710.95 1.利息收入 35,809,180.26 84,157,712.91 其中：存款利息收入 7.4.7.111,063,349.27 3,401,041.84 债券利息收入 34,745,830.99 80,756,671.07 资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 -其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）64,227,074.00 126,393,030.07 其中：股票投资收益 7.4.7.1211,800,596.71 89,017,074.00 基金投资收益 -债券投