电大基础会计作业.xls

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1、第一次模拟实验一、付 款 凭 证贷方：银行存款科目2009年 4月 3日 付 字第 1号摘要借方总账科目明细科目记账符号金额千百十万千百十元角分附单据 张提现库存现金3 6 0 0 0 0合计￥3 6 0 0 0 0财务主管记账出纳审核制单：王付 款 凭 证贷方：库存现金科目2009年 4 月 4 日 付 字第 2 号摘要借方总账科目明细科目记账符号金额千百十万千百十元角分附单据 张王峰借差旅费其他应收款王峰1 8 0 0 0 0合计￥1 8 0 0 0 0财务主管记账出纳审核制单：王收 款 凭 证借方：银行存款科目2009年 4 月 5 日 收 字第 1 号摘要贷方总账科目明细科目记账符号金

2、额千百十万千百十元角分附单据 张收北城货款应收账款北城公司1 3 0 0 0 0 0合计￥1 3 0 0 0 0 0财务主管记账出纳审核制单：王付 款 凭 证贷方：库存现金科目2009年 4 月 5 日 付 字第 3 号摘要借方总账科目明细科目记账符号金额千百十万千百十元角分附单据 张购买办公用品管理费用3 7 2 0 0合计￥3 7 2 0 0财务主管记账出纳审核制单：王付 款 凭 证贷方：银行存款科目2009年 4 月 10 日 付 字第 4 号摘要借方总账科目明细科目记账符号金额千百十万千百十元角分附单据 张支付运费库存商品运费3 8 0 0 0 0合计￥3 8 0 0 0 0财务主管记

3、账出纳审核制单：王收 款 凭 证借方：银行存款科目2009年 4 月 12 日 收 字第 2 号摘要贷方总账科目明细科目记账符号金额千百十万千百十元角分附单据 张销售废品其他业务收入卖废品2 4 0 0 0合计￥2 4 0 0 0财务主管记账出纳审核制单：王收 款 凭 证借方：库存现金科目2009年 4 月 16 日 收 字第 3 号摘要贷方总账科目明细科目记账符号金额千百十万千百十元角分附单据 张报销差旅费其他应收款王峰1 0 0 0 0合计￥1 0 0 0 0财务主管记账出纳审核制单：王付 款 凭 证贷方：库存现金科目2009年 4 月 25 日 付 字第 5 号摘要借方总账科目明细科目记

4、账符号金额千百十万千百十元角分附单据 张支付交通费管理费用交通费3 6 0 0 0合计￥3 6 0 0 0财务主管记账出纳审核制单：王付 款 凭 证贷方：库存现金科目2009年 4 月 27 日 付 字第 6 号摘要借方总账科目明细科目记账符号金额千百十万千百十元角分附单据 张购货原材料4 0 0 0 0 0合计￥4 0 0 0 0 0财务主管记账出纳审核制单：王收 款 凭 证借方：银行存款科目2009年 4 月 28日 收 字第 4 号摘要贷方总账科目明细科目记账符号金额千百十万千百十元角分附单据 张收到投资款实收资本红华2 0 0 0 0 0 0 0合计￥2 0 0 0 0 0 0 0财务

5、主管记账出纳审核制单：王第一次模拟实验二、转 款 凭 证2009年5 月2 日 转字第 1号摘要总账科目明细科目记账金额记账金额千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分附单据 张销售商品应收账款红光工厂1 6 0 0 0 0 0主营业务收入1 6 0 0 0 0 0合计￥1 6 0 0 0 0 0￥1 6 0 0 0 0 0财务主管 记账 出纳 审核 制单 王 转 款 凭 证2009年 5月 6日 转字第 2 号摘要总账科目明细科目记账金额记账金额千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分附单据 张购买甲产品原材料甲1 4 0 0 0 0 0应付账款滨海工厂1 4 0 0 0 0 0合计￥1 4

6、 0 0 0 0 0￥1 4 0 0 0 0 0财务主管 记账 出纳 审核 制单 王转 款 凭 证2009年5 月18 日 转字第 3号摘要总账科目明细科目记账金额记账金额千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分附单据 张报销差旅费管理费用1 0 0 0 0 0其他应收款陈海1 0 0 0 0 0合计￥1 0 0 0 0 0￥1 0 0 0 0 0财务主管 记账 出纳 审核 制单 王 转 款 凭 证2009年5 月30 日 转字第 3 号摘要总账科目明细科目记账金额记账金额千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分附单据 张结转本年利润1 5 2 0 0 0 0管理费用1 5 2 0 0 0 0

7、合计￥1 5 2 0 0 0 0￥1 5 2 0 0 0 0财务主管 记账 出纳 审核 制单 王 转 款 凭 证2009年5 月30 日 转字第 4 号摘要总账科目明细科目记账金额记账金额千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分附单据 张结转主营业务收入1 9 6 0 0 0 0 0本年利润1 9 6 0 0 0 0 0合计￥1 9 6 0 0 0 0 0￥1 9 6 0 0 0 0 0财务主管 记账 出纳 审核 制单 王 银银行行存存款款日日记记账账（三三栏栏式式）09年凭证支票编号摘要对方科目借方贷方余额核对月日字号十亿千百十万千百十元角分 十亿千百十万千百十元角分十亿千百十 万 千 百十

8、元角分51期初余额4 1 24 付1 现510 提现库存现金3 9 24 付2 转421 付货款应付账款2 1 24 付3 转422 代垫运费其他应收款2 0 68 收1收到货款、运费 应收账款2 1 78 付4 现511 提现库存现金8 6 119 收2收到投资实收资本8 6 128 付5 转423 付广告费销售费用7 9 728 付6借款利息应付利息7 9 428 付7支付水电费管理费用7 7 430 付8 转424 购货库存商品7 5 830本月合计7 5 8账 号第 页库库存存现现金金日日记记账账（三三栏栏式式）09年凭证摘要对方科目借方贷方余额核对月日字号十亿千百十万千百十元角分 十

9、亿千百十万千百十元角分十亿千百十 万 千 百十元角分91期初余额63 银付1提现银行存款5 63 现付1预计差旅费其他应收款4 6本日合计4 65 银付2提现备发工资银行存款5 4 6本日合计5 4 66 现付2发放工资应付职工薪酬4 6本日合计4 610 现收1报销差旅费交回余款其他应收款4 9本日合计4 9账 号第 页账 号第 页账 号第 页账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第账第说明：如直接打印上交作业一律不算成绩。现现金金日日记记账账 年凭证号数摘要科目借方贷方余额 月 日千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十

10、万千百十元角分银银行行存存款款日日记记账账 09 年凭证号数摘要科目借方贷方余额 3 月 日千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分1期初余额3 7 5 8 8 0 0 03 银付1购货库存商品7 5 8 7 5 0 03 0 0 0 0 5 0 08 银付9还货款应付账款1 9 0 0 0 0 02 8 1 0 0 5 0 020 银付30还货款应付账款5 2 5 0 0 0 02 2 8 5 0 5 0 026 银付37还货款应付账款8 0 0 0 0 02 2 0 5 0 5 0 0本月合计1 5 5 3 7 5 0 02 2 0 5 0 5 0 0应应付付账账款款

11、总总账账 09 年凭证号数摘要借方贷方借或贷余额 9月 日千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分1期初余额贷3 6 0 0 0 0 0311-31汇总7 9 5 0 0 0 06 6 6 7 5 0 0 贷2 3 1 7 5 0 0 库库存存商商品品 总总账账 09 年凭证号数摘要借方贷方借或贷余额 9 月 日千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分1期初余额借3 1 6 1 0 0 0311-31日汇总1 4 2 5 5 0 0 01 1 8 5 6 0 0 0 借5 5 6 0 0 0 0明明细细科科目目：星星光光公公司司 应应付付账账款款明明细细

12、账账 09 年凭证号数摘要借方贷方借或贷余额 9月 日千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分1期初余额贷1 9 0 0 0 0 08 银付9还款1 9 0 0 0 0 0平025 转字10购货8 8 5 0 0 0 贷8 8 5 0 0 0本月合计1 9 0 0 0 0 08 8 5 0 0 0 贷8 8 5 0 0 0明明细细科科目目：明明华华公公司司 应应付付账账款款 明明细细账账 09 年凭证号数摘要借方贷方借或贷余额 9月 日千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分1期初余额贷1 7 0 0 0 0 015 转字5购货5 2 5 0 0 0 0

13、 贷6 9 5 0 0 0 020 银付30还款5 2 5 0 0 0 01 7 0 0 0 0 025 转字10购货5 3 2 5 0 02 2 3 2 5 0 026 银付37还款8 0 0 0 0 01 4 3 2 5 0 0本月合计6 0 5 0 0 0 05 7 8 2 5 0 01 4 3 2 5 0 0 库库存存商商品品 明明细细账账 最高存量货名 甲 货号 类别 规格 计量单位 kg 储存地点 最低存量 09 年 凭证摘要收 入发 出结 存9月 日 种类 号数数量单价金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分数量单价金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分数量单价金额 千

14、 百 十 万 千 百 十 元 角 分1期初余额12008.851 0 6 2 0 0 03 银付 1购货5008.854 4 2 5 0 017008.851 5 0 4 5 0 015 转 6销货8008.857 0 8 0 0 09008.857 9 6 5 0 025 转 10 购货10008.858 8 5 0 0 019008.851 6 8 1 5 0 0本月合计15001 3 2 7 5 0 08007 0 8 0 0 019008.851 6 8 1 5 0 0 库库存存商商品品 明明细细账账 最高存量货名 乙 货号 类别 规格 计量单位 kg 储存地点 最低存量 09 年 凭

15、证摘要收 入发 出结 存9月 日 种类 号数数量单价金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分数量单价金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分数量单价金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分1期初余额600 10.656 3 9 0 0 03 银付1购货1000 10.651 0 6 5 0 0 01600 10.651 7 0 4 0 0 015 转 6销货400 10.654 2 6 0 0 01200 10.651 2 7 8 0 0 025 转字 10 购货500 10.655 3 2 5 0 01700 10.651 8 1 0 5 0 0本月合计15001 5 9 7 5

16、 0 04004 2 6 0 0 01700 10.651 8 1 0 5 0 0 库库存存商商品品 明明细细账账 最高存量货名 丙 货号 类别 规格 计量单位 kg 储存地点 最低存量 09 年 凭证摘要收 入发 出结 存9月 日 种类 号数数量单价金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分数量单价金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分数量单价金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分1期初余额500 15.27 6 0 0 0 03 银付1购货4000 15.26 0 8 0 0 0 04500 15.26 8 4 0 0 0 015 转 6销货3600155 4 7 2 0 0

17、 0900 15.21 3 6 8 0 0 0本月合计40006 0 8 0 0 0 0 3600155 4 7 2 0 0 0900 15.21 3 6 8 0 0 0 库库存存商商品品 明明细细账账 最高存量货名 丁 货号 类别 规格 计量单位 kg 储存地点 最低存量 09 年 凭证摘要收 入发 出结 存9月 日 种类 号数数量单价金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分数量单价金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分数量单价金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分1期初余额200357 0 0 0 0 015购货1500355 2 5 0 0 0 01700355 9 5 0 0 0 015 转 6销货1500355 2 5 0 0 0 0200357 0 0 0 0 0本月合计1500355 2 5 0 0 0 0 1500355 2 5 0 0 0 0200357 0 0 0 0 0