友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金2009年年度.pdf

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1、 友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告年年度报告 2009 年年 12 月月 31 日日 基金管理人：友邦华泰基金管理有限公司基金管理人：友邦华泰基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：送出日期：2010 年年 03 月月 26 日日 友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 2 1 重要提示及目录重要提示及目录 1.1 重要提示重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假

2、记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年 3 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金（友邦增利

3、）由友邦华泰中短期债券投资基金（友邦短债）转型而来。转型后基金合同于 2007 年 12 月 3 日生效。原友邦短债的基金份额全部转为友邦增利的 A 类份额，友邦增利的 B 类份额于 2008 年 1 月 9 日开始销售。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 3 1.2 目录目录 1 重要提示及目录.2 1.1 重要提示.2 1.2 目录.3 2 基金简介.5 2.1 基金基本情况.5 2.2 基金产品说明.5 2.3 基金管理人和基金托管人.5 2.4 信息披露方式.6 2.5 其它相

4、关资料.6 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.6 3.1 主要会计数据和财务指标.6 3.2 基金净值表现.8 3.3 过去三年基金的利润分配情况.11 4 管理人报告.11 4.1 基金管理人及基金经理情况.11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.14 4.8 管理人对报告期内

5、基金利润分配情况的说明.14 5 托管人报告.14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.14 5.3 托管人对本年度报告/半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.14 6 审计报告.15 7 年度财务报表.15 7.1 资产负债表.16 7.2 利润表.17 7.3 所有者权益（基金净值）变动表.18 7.4 报表附注.19 8 投资组合报告.37 8.1 期末基金资产组合情况.37 8.2 期末按行业分类的股票投资组合.38 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票

6、投资明细.38 8.4 报告期内权益投资组合的重大变动.39 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.40 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.41 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.41 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.41 8.9 投资组合报告附注.41 9 基金份额持有人信息.42 友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 4 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.42 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.43 10 开放式基

7、金份额变动.43 11 重大事件揭示.43 11.1 基金份额持有人大会决议.43 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.43 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.44 11.4 基金投资策略的改变.44 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.44 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.44 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.44 11.8 其它重大事件.45 12 备查文件目录.47 友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 5 2 基金简介基金简介 2.1 基金基本情况基金基本情况

8、 基金名称 友邦华泰金字塔稳本增利债券型基金 基金简称 友邦华泰稳本增利债券 基金主代码 519519 交易代码 519519 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2007 年 12 月 3 日 基金管理人 友邦华泰基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 402,132,543.96 份 基金合同存续期 不定期 下属两级的基金简称：友邦华泰金字塔稳本增利债券型基金 A 友邦华泰金字塔稳本增利债券型基金 B 下属两级的交易代码：519519 460003 报告期末下属两级基金的份额总额 240,664,049.11 份 161,468,494.85 份

9、2.2 基金产品说明基金产品说明 投资目标 在控制本金下跌风险的前提下，充分利用资本市场各类资产定价不准确产生的投资机会，实现基金资产的持续稳定增值。投资策略 本基金将以固定收益类资产投资为基础，以其投资收益为保障，参照固定比例组合保险机制（CPPI）对风险类资产上限进行动态调整，以有效保障投资组合本金的安全。业绩比较基准 中信全债指数80%+一年期银行定期存款税后收益率20%风险收益特征 属于主动管理的债券型基金，较低风险较低收益。A 类 B 类 下属两级基金的风险收益特征 属于主动管理的债券型基金，较低风险较低收益。属于主动管理的债券型基金，较低风险较低收益。2.3 基金管理人和基金托管人

10、基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 友邦华泰基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 姓名 陈晖 张燕 联系电话 021-38601777 0755-83199084 信息披露负责人 电子邮箱 cs4008880001aig- yan_ 友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 6 客户服务电话 400-888-0001 95555 传真 021-38601799 0755-83195201 注册地址 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 17 层 深圳深南大道 7088 号招商银行大厦 办公地址 上海市浦东新区民生路 1199

11、 弄证大五道口广场 1 号楼 17 层 深圳深南大道 7088 号招商银行大厦 邮政编码 200135 518040 法定代表人 齐亮 秦晓 2.4 信息披露方式信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http:/www.aig- 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1 号楼 17 层 2.5 其它相关资料其它相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街 27 号投资广场 22-2

12、3 层 注册登记机构 友邦华泰基金管理有限公司 上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场 1 号楼 17 层 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2009年 3.1.1 期间数据和指标 A类 B类 本期已实现收益 18,775,252.82 19,104,315.28 本期利润 11,254,567.01 12,542,055.80 加权平均基金份额本期利润 0.0589 0.0582 本期基金加权平均净值利润率 5.34%5.31%本期基金份额净值增长率 5.98%

13、5.64%3.1.2 期末数据和指标 2009年末 期末可供分配利润 19,118,354.67 11,710,896.21 友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 7 期末可供分配基金份额利润 0.0794 0.0725 期末基金资产净值 260,479,717.49 173,650,516.00 期末基金份额净值 1.0823 1.0754 3.1.3 累计期末指标 2009年末 基金份额累计净值增长率 19.97%19.25%2008年 3.1.1 期间数据和指标 A类 B类 本期已实现收益 49,011,210.54 25,095,354.11 本期利润 58,

14、636,464.57 32,683,743.31 加权平均基金份额本期利润 0.0707 0.0738 本期基金加权平均净值利润率 6.89%7.20%本期基金份额净值增长率 9.37%9.06%3.1.2 期末数据和指标 2008年末 期末可供分配利润 22,964,391.95 20,284,627.35 期末可供分配基金份额利润 0.0723 0.0692 期末基金资产净值 347,840,533.66 320,208,076.86 期末基金份额净值 1.0955 1.0924 3.1.3 累计期末指标 2008年末 基金份额累计净值增长率 13.20%12.88%2007年 3.1.4

15、 期间数据和指标 A类 B类 本期已实现收益 444,593.85 本期利润 1,266,186.99 加权平均基金份额本期利润 0.0097 本期基金加权平均净值利润率 0.96%本期基金份额净值增长率 0.98%3.1.5 期末数据和指标 2007年末 期末可供分配利润 1,535,664.31 期末可供分配基金份额利润 0.0119 期末基金资产净值 131,590,242.80 期末基金份额净值 1.0176 3.1.6 累计期末指标 2007年末 基金份额累计净值增长率 0.98%注：1、本基金于 2007 年 12 月 3 日由友邦华泰中短期债券投资基金（友邦短债）转型为友邦华友邦

16、华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 8 泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金（友邦增利）。原友邦短债基金的基金份额全部转为 A 类份额，B 类基金份额于 2008 年 1 月 9 日开始销售。本报告列示的 2007 年度期间数据和指标、基金份额累计净值增长率的计算区间均为 2007 年 12 月 3 日至 2007 年 12 月 31 日。2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价

17、值变动收益。3.2 基金净值表现基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 分级 A 阶段 份额净值 增长率 份额净值增长率 标准差 业绩比较基准 收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去三个月 1.73%0.30%0.40%0.04%1.33%0.26%过去六个月 1.09%0.40%0.11%0.04%0.98%0.36%过去一年 5.98%0.36%0.67%0.05%5.31%0.31%过去三年-过去五年-自基金合同生效起至今（2007 年12 月 03 日-2009 年 12月 31 日）17.06

18、%0.28%9.68%0.07%7.38%0.21%分级 B 阶段 份额净值 增长率 份 额 净 值增长率 标准差 业绩比较基准 收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去三个月 1.64%0.30%0.40%0.04%1.24%0.26%过去六个月 0.92%0.40%0.11%0.04%0.81%0.36%过去一年 5.64%0.36%0.67%0.05%4.97%0.31%过去三年-过去五年-自基金合同生效起至今（2007 年12 月 03 日-2009 年 12月 31 日）16.35%0.28%9.68%0.07%6.67%0.21%注:本基金的业绩基准由中信全债指数和一年期银行定期存款

19、税后收益率按照80%与20%之比构建，并每日进行再平衡；3.2.2 自基金转型以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较自基金转型以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 9 基金(A类)基准2007-12-032008-03-212008-07-082008-10-242009-02-132009-06-022009-09-112009-12-3120%18%16%14%12%10%8%6%4%2%0%注：图示日期为2007年12月3日至2009年12月31日。基金(B类)基准200

20、7-12-032008-03-212008-07-082008-10-242009-02-132009-06-022009-09-112009-12-3120%18%16%14%12%10%8%6%4%2%0%注：图示日期为2007年12月3日至2009年12月31日。1、本基金于2007年12月3日由友邦华泰中短期债券投资基金转型为友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金。2、按转型后基金合同规定，本基金自转型日起6个月内为建仓期，截至报告日本基金的各项投资比例已达到转型后基金合同第十三条（二）投资范围中规定的各项比例，投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%，投资于风险类资产（固定

21、收益类资产以外的其它资产，包括股票、权证等）的比例不超过基金资产的20%。友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 10 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 0.00%1.00%2.00%3.00%4.00%5.00%6.00%7.00%8.00%9.00%10.00%200720082009 A类基金累计份额净值增长率A类业绩比较基准收益率 注：基金转型合同于2007年12月3日生效，2007年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。0.00%1.00%2.00%

22、3.00%4.00%5.00%6.00%7.00%8.00%9.00%10.00%200720082009 B类基金累计份额净值增长率B类业绩比较基准收益率 注：基金转型合同于2007年12月3日生效，2007年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。1、本基金于 2007 年 12 月 3 日由友邦华泰中短期债券投资基金转型为友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金。2、按转型后基金合同规定，本基金自转型日起 6 个月内为建仓期，截至报告日本基金的各项投友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 11 资比例已达到转型后基金合同第十三条（二）投资范围中规定的各项比例，投资于

23、固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%，投资于风险类资产（固定收益类资产以外的其它资产，包括股票、权证等）的比例不超过基金资产的 20%。3.3 过去三年基金的利润分配情况过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 A 类 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2009 年 0.770 10,025,069.17 5,557,828.32 15,582,897.49 4 月 20 日、12 月 28 日实施 2008 年 0.160 406,693.71 1,658,188.75 2,064,882.46 1 月 8 日实施 2007

24、 年 0.130 1,111,333.31 1,355,816.25 2,467,149.56 3 月 5 日、6月 25 日、9月24日实施 合计 1.06 11,543,096.19 8,571,833.32 20,114,929.51 B 类 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2009 年 0.770 11,183,305.99 4,625,175.47 15,808,481.46 4 月 20 日、12 月 28 日实施 合计 0.770 11,183,305.99 4,625,175.47 15,808,481.46 4 管理

25、人报告管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为友邦华泰基金管理有限公司。友邦华泰基金管理有限公司是经中国证监会批准，于 2004 年 11 月 18 日成立的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币。股东构成为AIG Global Investment Corp.、华泰证券股份有限公司和苏州新区高新技术产业股份有限公司，出资额分别为 49%、49%和 2%。目前公司旗下管理友邦华泰盛世中国股票型证券投资基金、友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券

26、投资基金、友邦华泰积极成长混合型证券投资基金、友邦华泰价值增长股票型证券投资基金、友邦华泰货币市场证券投资基金、友邦华泰行业领先股票型证券投资基金。截至 2009 年 12 月 31 日，公司基金管理规模为 220.68 亿元。友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 12 注：公司外方股东 AIG Global Investment Corp.(美国国际集团投资股份有限公司或简称“AIGGIC”)因重组原因，已于 2009 年 12 月 31 日并入 PineBridge Investments LLC(柏瑞投资有限责任公司或简称“PineBridge Investme

27、nts”)，因此 AIGGIC 的名称变为“PineBridge Investments LLC”。公司已将外方股东的上述变动情况及股东更名报告材料上报中国证监会，目前尚待批准。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 沈涛 本基金的基金经理 2008年03月04 日-16 年 沈涛先生，经济学博士。2005 年9 月至 2007 年11 月任易方达基金管理 有限公司月月 收益中短期 债券投资基金基金 经理。2007 年 11月加入友邦华泰基金管理 有

28、限公司，2008 年3 月起任友邦华泰金字塔稳本增利债券型基金基金经理，2009年5月起兼任友邦华泰 货币市场基金 基金经理。注：证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。任职日期和离职日期指基金管理公司作出决定之日。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守中华人民共和国证券法、中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法及其他相关法律、法规的规定以及友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金基金合同的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，为基金份额持有人谋求最

29、大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人根据证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见的要求，通过科学完善的制度及流程，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能的利益输送。首先投资部和研究部通过规范的决策流程来确保公平对待不同投资组合。其次集中交易室对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核，在交易过程中启用投资交易系统中的公友邦华泰金字塔稳本增利债

30、券型证券投资基金 2009 年年度报告 13 平交易模块，确保公平交易的实施。同时，风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估。本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。4.3.2 本投资组合与其它投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与其它投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格均不相同。4.3.3 异常交易行为的专项说明异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析报告

31、期内基金投资策略和运作分析 在整个09年，A股震荡向上，反映了中国经济率先从金融危机中复苏的良好预期。上半年，随着08年底09年初的多项政策一一落实，经济V型反转的趋势越来越明朗，投资者信心也越来越得到加强；而下半年开始，随着复苏的状态被越来越多的反映到上市公司的报表上，宏观政策也逐渐表示出紧缩的倾向。市场在信心和业绩的震荡中不断走强，充裕的流动性提升了整体市场的估值水平，展现了精彩的板块及个股行情，全年看平均涨幅近1倍，许多个股股价涨幅惊人。相对而言全年债券市场在相信经济复苏的前提下震荡走低，尽管全年看CPI仍是负值，但由于经济环比增速较快，市场已经开始反映由于大量的新增信贷引起的通胀预期，

32、随着紧缩政策的开始，部分投资者积极进入高息票的信用债市场以得到可观的持有期收益。基金抓住市场的波动，阶段性加大了对权益类投资的比重，获得较好的正收益。除了认购新股以外，基金也进行了部分高收益债券的投资。4.4.2 报告期内基金的业绩表现报告期内基金的业绩表现 本报告期末，本基金A类和B类基金份额净值分别为1.0823元和1.0754元，分别上涨5.98%和5.64%，同期本基金的业绩比较基准上涨0.67%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2010年，我们在无比坚定地确认经济复苏的同时，对可持续发展的路径却开始了争执，而通

33、胀数据的抬头使得我们更多的怀疑流动性充沛的作用。尽管对于工业企业利润增速在上半年继续加快的观点得到越来越多的认同，但股市的表现却未必与此相同，随着央票发行利率的上升，宏观政策的收紧快于大部分投资者的预期，我们未必能期望10年的股市能有09年的收获，但毕竟我们的经济已经开始复苏，阶段性的波动行情应该还是可以期待的。在债券市场方面，我们可能需要进一步明朗通胀的趋势，但是我们也不能排除经济复苏过程中的反复，好在09年全年市场已经提前反映了相当多的收益率上升的预期，因此对紧缩政策的反应可能不会太过激烈，市场也许能让低风险的投资者有谨慎的乐观的条件。本基金仍将延续稳定增长的特点，在控制风险的前提下，适当

34、争取更多收益。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2009 年度，本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时，始终将合规运作、防范风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。本报告期内，基金管理人内部监察

35、稽核主要工作如下：(1)全面开展基金运作合规监察工作，确保基金投资的独立性、公平性及合法合规 主要措施有：严格执行集中交易制度，各基金相互独立，交易指令由中央交易室统一执行完成；对基金投资交易系统进行事先合规性设置，并由风险控制部门进行实时监控，杜绝出现违规行为；严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序；通过以上措施，保证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程，保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定，确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 14(2)开展定期和专项监察稽核工作，确保各项业务活动的合法合规

36、本年度公司监察稽核部门开展了对公司投资研究业务、公司自有资金投资、投资人员管理、基金销售、市场宣传、员工投资基金合规情况等项目的专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函，要求相关部门限期整改，并对改进情况安排后续跟踪检查，确保各项业务开展合法合规。(3)促进公司各项内部管理制度的完善 按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求，公司法律监察部及时要求各部门制订或修改相应制度，促进公司各项内部管理制度的进一步完善。(4)通过各种合规培训提高员工合规意识 本年度公司监察稽核部门通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行

37、反洗钱培训等有效提高了公司员工的合规意识。通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形，基金运作整体合法合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制、金融工程和基金事务部门负责

38、人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益每年至少分配一次，基金收益分配每年至多 4 次；全年基金收益分配比例不得低于年度基金可供分配收益的 60%；基金收益分配后每基金份额净值不低于面值。本基金于 2009 年 4 月 20 日实施了本年度第一次收益分配，每 10 份基金份额获得 0.47 元红利，于 2009 年 12 月 28 日实施了

39、本年度第二次收益分配，每 10 份基金份额获得 0.30 元红利。截至本报告期末，基金可分配收益为 A 类：0.0794 元/份和 B 类：0.0725 元/份。5 托管人报告托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期内，基金托管人招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了中华人民共和国证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分

40、配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了中华人民共和国证券投资基金法等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告托管人对本年度报告/半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 15 准确和完整,不存在虚假记载、误

41、导性陈述或者重大遗漏。招商银行股份有限公司 2010 年 3 月 25 日 6 审计报告审计报告 普华永道中天审字(2010)第 20170 号 友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金全体基金份额持有人：我们审计了后附的友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金(以下简称“友邦华泰稳本增利基金”)的财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是友邦华泰稳本增利基金的基金管理人友邦华泰基金管理有限公司

42、管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评

43、估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了友邦华泰稳本增利基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和基金净值变动情况。友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009

44、年年度报告 16 普华永道中天 注册会计师 薛 竞 会计师事务所有限公司 中国 上海市 注册会计师 单 峰 2010 年 3 月 26 日 7 年度财务报表年度财务报表 7.1 资产负债表资产负债表 会计主体：友邦华泰金字塔稳本增利债券型基金 报告截止日：2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资资 产产 附注号附注号 本期末本期末 2009 年年 12 月月 31 日日 上年度末上年度末 2008 年年 12 月月 31 日日 资资 产：产：银行存款 7.4.7.1 98,690,657.43 11,569,015.68 结算备付金 1,860,813.70 2,064,122.5

45、6 存出保证金 510,000.00 510,000.00 交易性金融资产 7.4.7.2 372,450,530.76 751,271,529.97 其中：股票投资 10,097,148.89 36,550,188.38 基金投资 -债券投资 351,083,446.28 700,280,674.80 资产支持证券投资 11,269,935.59 14,440,666.79 衍生金融资产 7.4.7.3-买入返售金融资产 7.4.7.4-应收证券清算款 -1,778,008.16 应收利息 7.4.7.5 2,799,195.08 12,121,805.45 应收股利 -应收申购款 127,

46、199.80 3,289,613.96 递延所得税资产 -其它资产 7.4.7.6-资产总计 476,438,396.77 782,604,095.78 负债和所有者权益负债和所有者权益 附注号附注号 本期末本期末 2009 年年 12 月月 31 日日 上年度末上年度末 2008 年年 12 月月 31 日日 负负 债：债：短期借款 -友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 17 交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 40,000,000.00 109,999,775.00 应付证券清算款 -应付赎回款 228,356.47 3,305,217.68

47、应付管理人报酬 263,961.67 393,216.39 应付托管费 75,417.62 112,347.57 应付销售服务费 45,901.57 81,989.33 应付交易费用 7.4.7.7 616,544.19 121,992.21 应交税费 577,311.60 85,200.00 应付利息 5,329.74 10,047.82 应付利润 -递延所得税负债 -其它负债 7.4.7.8 495,340.42 445,699.26 负债合计 42,308,163.28 114,555,485.26 所有者权益：所有者权益：实收基金 7.4.7.9 402,132,543.96 610,

48、639,133.45 未分配利润 7.4.7.10 31,997,689.53 57,409,477.07 所有者权益合计 434,130,233.49 668,048,610.52 负债和所有者权益总计 476,438,396.77 782,604,095.78 注：报告截止日 2009 年 12 月 31 日，基金份额总额为 402,132,543.96 份，其中 A 类基金份额净值 1.0823 元，A 类基金份额总额 240,664,049.11 份；B 类基金份额净值 1.0754 元，B 类基金份额总额 161,468,494.85 份。7.2 利润表利润表 会计主体：友邦华泰金字

49、塔稳本增利债券型基金 本报告期：2009 年 01 月 01 日 至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项项 目目 附注号附注号 本期本期 2009 年年 01 月月 01 日至日至2009 年年 12 月月 31 日日 上年度可比期间上年度可比期间 2008 年年 01 月月 01 日至日至 2008 年年 12 月月 31 日日 一、收入一、收入 32,098,307.30 111,313,672.03 1.利息收入 12,331,117.64 44,684,080.86 其中：存款利息收入 7.4.7.11 311,547.95 2,054,204.51 债券利息收入 1

50、1,559,223.19 40,456,446.25 资产支持证券利息收入 460,346.50 728,488.40 买入返售金融资产收入 -1,444,941.70 其它利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）33,375,150.36 46,029,209.64 其中：股票投资收益 7.4.7.12 30,008,632.37 8,081,911.58 基金投资收益 -债券投资收益 7.4.7.13 2,414,875.10 37,433,829.22 资产支持证券投资收益 -友邦华泰金字塔稳本增利债券型证券投资基金 2009 年年度报告 18 衍生工具收益 7.4.7.14-202