2012年审计报告.xls

《2012年审计报告.xls》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2012年审计报告.xls（21页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、四四平平市市海海格格起起重重机机器器制制造造有有限限公公司司20122012年年度度会会计计报报表表附附注注（除另有注明外，所有金额均以人民币元表述）一一、公公司司基基本本情情况况四平市海格起重机器制造有限公司(以下简称本公司或公司)，系2002年12月9日经四平市工商行政管理局批准成立的有限责任公司；注册资本为人民币10000万元，实收资本为人民币2066万元；法定代表人：冯喆；企业法人营业执照注册号：220395000000091；住所：四平红嘴经济技术开发区。公司经营范围：起重机、非标机电设备制造，金属材料（不含金银）、机床、玻璃、矿石（粉）销售，安装、改造、维修（凭许可证经营）。公司主

2、营产品：起重机等产品的生产和销售。2012年度会计报表2013年1月15日已经公司董事会批准。（盖章）二二、财财务务报报表表的的编编制制基基础础1、会计制度：公司执行企业会计准则、小企业会计制度及其补充规定。2、会计年度：公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。4、记账基础和计价原则：公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。5、现金及现金等价物的确定标准：公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。三三、遵遵循循企企业业会会计计准准则则的的声声明明按

3、照企业会计准则和小企业会计制度的规定编制财务报表是本公司管理层的责任，这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。本公司编制财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。四四、重重要要会会计计政政策策和和会会计计估估计计1、坏账核算方法采用直接法核算坏账，按实际发生时一次核销。2、存货核算方法本公司的存货分为在途材料、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、产成品、在产品、半成品等。各类存货以其实际成本入账，发出存

4、货按加权平均法确定实际成本，低值易耗品采用一次转销法进行摊销。存货采用永续盘存制。发出存货按加权平均法确定实际成本，包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销。3、固定资产（1）购入的固定资产计价采用历史成本法。即买价加上支付的运输费、包装费、安装成本；接受投资的按聘雇确认的价值计价；融资租入的按租赁协议确定的设备价款加运输费、途中保险费、安装调试费等计价；盘盈的按同类固定资产重置完全价值计价。（2）固定资产的标准是指使用期限超过一年，并且在使用过程中保持原有的物质形态的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，但其单位价值在人民币2

5、000元以上，且使用年限在2年以上者列入固定资产。（3）固定资产折旧采用年限平均法计提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定年折旧率如下：固定资产类别预计净残值预计使用寿命（年）年折旧率%房屋及建筑物5%204.75机器设备5%2月5日47.5-19交通运输设备5%519电子办公设备5%3月5日31.67-194、在建工程本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出、在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到

6、预定可使用状态后，计入当期损益。5、无形资产公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产。无形资产按取得时的实际成本入账，按合同的受益年限分期平均摊销，计入各摊销期损益。6、收入确认原则本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。7、主要

7、税项增值税：税率为17%；城市维护建设税：税率为7%；教育费附加：税率为3%；地方教育费附加：税率为2%；企业所得税：按定额收入，税率为25%；其他税种：按税法规定税率执行。8、利润分配税后利润按公司章程规定，计提10%的法定盈余公积，现金股利或股票股利由董事会提出方案，经股东大会讨论决定。五五、会会计计报报表表主主要要项项目目注注释释1、货币资金项 目期末账面余额年初账面余额现金9,236.4626,304.23银行存款584,052.71361,612.83合 计593,289.17387,917.062、应收账款 （1）账龄分析 项目期末数年初数账面余额坏账准备账面余额1年以内2,041

8、,203.257,740,015.701-3年5,330,105.643,756,438.783年以上3,025,495.641,869,323.64合计10,396,804.5313,365,778.123、预付账款 （1）账龄分析 项目期末数年初数账面余额坏账准备账面余额1年以内2,995,673.651,802,134.221-3年57,573.471,037,146.613年以上6,516,307.324,879,806.94合计9,569,554.447,719,087.774、其他应收款（1）账龄分析项目期末数年初数账面余额坏账准备账面余额1年以内3,820,906.652,190

9、,514.421-3年230,929.221,704,241.813年以上4,860,814.463,326,538.45合计8,912,650.337,221,294.685、存货序号类 别期末账面余额年初账面余额1原材料21,291,734.9521,244,958.382低值易耗品4773生产成本15,309,030.1015,244,045.79合 计36,601,242.0536,489,004.176、固定资产一、固定资产原值 期初余额本年增加本年减少1、房屋、建筑物10,007,188.50 2、机器设备5,393,767.6574,358.973、电子办公设备392,661.5

10、89,606.844、运输设备949,867.9929,896.49小 计16,743,485.72113,862.30二、累计折旧 1、房屋、建筑物2,342,482.02446,602.922、机器设备3,943,337.64261,471.923、电子办公设备303,247.4256,646.674、运输设备873,565.2947,017.56 小 计7,462,632.37811,739.07 三、固定资产净值1、房屋、建筑物7,664,706.48 446,602.922、机器设备1,450,430.0074,358.97261,471.923、电子办公设备89,414.169,6

11、06.8456,646.674、运输设备76,302.7129,896.4947,017.56小 计9,280,853.35113,862.30811,739.07（2）本期计提折旧费用：811,739.07 元；（3）本期所有权受限制的固定资产：无。（4）用于的担保的固定资产：无。7、无形资产工程项目原始价值发生时间收益期限土地使用权780,000.002005年3月50年金蝶软件30,000.002006年1月3年 810,000.00 8、短期借款借款类别期末账面余额年初账面余额信用借款 担保借款 抵押借款 3,000,000.00保理借款20,000,000.00150,000,000

12、.00合 计20,000,000.0018,000,000.009、应付账款（1）账龄分析项 目期末账面余额年初账面余额金额比例金额1年以内2,045,270.9923.77%2,591,889.971-3年432,283.055.02%734,637.253年以上6,127,771.7671.21%4,705,516.57合 计8,605,325.80100%8,032,043.79 10、其他应付款（1）账龄分析项 目期末账面余额年初账面余额金额比例金额1年以内4,253,354.4429.74%10,931,218.951-3年573,228.774.01%5,141,957.513年以

13、上9,475,507.7266.25%584,039.02合 计14,302,090.93100%16,657,215.48（2）单项金额较大的其他应付账款情况：单位名称期末账面余额性质或内容四平市海格机电设备制造有限公司4,624,259.36关联方借款四平市博瑞机电设备有限公司7,156,129.12关联方借款合计11,780,388,4811、应交税费税种 适用税率期末账面余额年初账面余额增值税17%118,694.307,009.30营业税5%0城建税7%8,308.60821.5企业所得税25%59,049.84个人所得税0房产税0印花税5,439.300车船税5,580.00资源税

14、0教育费附加3%5,934.72586.78合 计138,376.9273,047.4212、实收资本投资者名称注册资金（万元）金额投资方式所占比例冯喆592债转股、现金5.92%马金香515债转股、现金5.15%冯科皓893债转股、现金88.93%合计10000100%设立验资的会计师事务所：吉林天诚信会计师事务有限公司验资报告文号：吉天验字2004第207号变更验资的会计师事务所：吉林天诚信会计师事务有限公司验资报告文号：吉天验字2005第109号变更验资的会计师事务所：四平浩天会计师事务有限公司验资报告文号：四浩天验字2008第070号变更验资的会计师事务所：四平浩天会计师事务有限公司验

15、资报告文号：四浩天验字2010第227号.公司原注册资本为8000万元，实收资本2066万元，2009年5月5日和2010年2月3日两次股权转让，股东变更为冯喆、马金香、冯科皓。2010年8月25日股东会决议减少注册资本5934万元，2010年9月1日办理完变更登记。项 目13、未分配利润项目 金额 本 年 年初余额 183,904.63 加：年初未分配利润调整数-27,196.37 本 年 年初余额 156,708.26 本 年 增加数-4,266,874.92 其中：本年净利润转入-4,266,874.92 本 年 减少数 其中：本年提取盈余公积数 本年年末余额-4,110,166.661

16、4、营业收入与成本项 目营业收入营业成本 本年数 上年数 本年数主营业务收入19,030,836.8028,070,063.9714,660,417.60其他业务收入349,920.25合 计19,030,836.8028,419,984.2214,660,417.6015、管理费用项 目本年数上年数工 资1,377,018.801,269,502.08福利费119,601.53175,093.29教育经费17,060.007,525.00折旧费254,382.37288,653.11修理费24,018.0034,952.97办公费82,432.51145,472.67取暖费66,575.39

17、200,444.20差旅费311,723.85192,523.00低值易耗品2,600.004,910.00车辆费用22,948.7320,033.42业务招待费169,296.6880,094.80税金173,112.90190,654.72物料消耗121,587.29140,205.22运输费107,040.0226,140.45劳动保险费0104,980.34电话费66,429.8140,385.61咨询费41,055.4720,450.00广告费2,020.008,872.00审计、诉讼费12,521.5012,649.00无形资产摊销2,609.6818,991.40失业保险费0担保

18、费39,000.0093,750.00研发费048,420.00劳动保护49,137.00860其他145,325.4655,085.31合计3,207,496.993,180,648.5916、营业费用项 目本年数上年数工资208,200.00235,475.04福利费41.182.7932,491.22办公费19,375.0029,829.30差旅费636,419.60322,548.90广告费04,140.00运输费868,752.711,676,377.70售后服务费165,109.27245,746.03业务招待费34,443.0052,032.50验收费274,285.89361,

19、393.30安装费791,713.001,032,917.91电话费14,875.6014,756.84招标费128,192.5077,714.00其他39,060.000合计3,221,609.364,085,422.7417、财务费用项 目本年数上年数利息支出1,820,507.131,575,042.73减：利息收入1,258.082,214.43利息净支出1,819,249.05手续费364,578.35114,066.68其他合计2,183,827.401,686,894.9818、营业外收入项 目本年数上年数罚款净收入19,800.003,588.00财政补贴140,000.008

20、40,000.00合计159,800.00843,588.0019、营业外支出项 目本年数上年数税收滞纳金27,984.9449,770.29利息支出154,260.0059,000.00罚款支出1,781.002,100.00其他942.49合计184,025.94111,812.78六六、承承诺诺事事项项1、财产抵押：无2、对外担保：无3、大额合同履约情况：按合同履约七七、或或有有事事项项：1、未决诉讼、仲裁形成的或有负债:无2、已贴现商业承兑汇票形成的或有负债:无3、为其他单位提供债务担保形成或有负债:无八八、资资产产负负债债表表日日后后事事项项资产负债表日后至审计报告日，未发生重大诉讼

21、、仲裁、承诺。资产价格、税收政策、外汇汇也未发生重大变化。也没有巨额举债、自然灾害导致资产发生重大损失、公司合并、巨额亏损等情况。四平市海格起重机器制造有限公司(以下简称本公司或公司)，系2002年12月9日经四平市工商行政管理局批准成立的有限责任公司；注册资本为人民币10000万元，实收资本为人民币2066万元；法定代表人：冯喆；企业法人营业执照注册号：220395000000091；住所：四平红嘴经济技术开发区。公司经营范围：起重机、非标机电设备制造，金属材料（不含金银）、机床、玻璃、矿石（粉）销售，安装、改造、维修（凭许可证经营）。公司主营产品：起重机等产品的生产和销售。5、现金及现金等

22、价物的确定标准：公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。按照企业会计准则和小企业会计制度的规定编制财务报表是本公司管理层的责任，这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。本公司编制财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。本公司的存货分为在途材料、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、产成品、在产品、半成品等。各类存货以其

23、实际成本入账，发出存货按加权平均法确定实际成本，低值易耗品采用一次转销法进行摊销。存货采用永续盘存制。（1）购入的固定资产计价采用历史成本法。即买价加上支付的运输费、包装费、安装成本；接受投资的按聘雇确认的价值计价；融资租入的按租赁协议确定的设备价款加运输费、途中保险费、安装调试费等计价；盘盈的按同类固定资产重置完全价值计价。（2）固定资产的标准是指使用期限超过一年，并且在使用过程中保持原有的物质形态的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，但其单位价值在人民币2000元以上，且使用年限在2年以上者列入固定资产。（3）固定资产折旧

24、采用年限平均法计提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定年折旧率如下：本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出、在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产。无形资产按取得时的实际成本入账，按合同的受益年限分期平均摊销，计入各摊销期损益。本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已

25、转移给买方，本公司不再对该商品实施与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。税后利润按公司章程规定，计提10%的法定盈余公积，现金股利或股票股利由董事会提出方案，经股东大会讨论决定。坏账准备坏账准备坏账准备期未余额10,007,188.505468126.62402268.42979,764.4816,857,348.02年初数年初数年初数年初账面余额21,244

26、,958.3815,244,045.7936,489,004.172,789,084.944,204,809.56359,894.09920,582.858,274,371.447,218,103.561,263,317.0642,374.3359,181.638,582,976.58已摊销金额本期摊销金额期末账面余额143,013.922,609.68#30,000.00143,623.602,609.68#比例32.27%9.15%58.58%100%年初账面余额年初账面余额比例65.62%30.87%3.51%100.00%实收资本（万元）年初余额本年增加数本年减少数年末余额122.35

27、122.35106.32106.321837.331837.3320662066设立验资的会计师事务所：吉林天诚信会计师事务有限公司验资报告文号：吉天验字2004第207号变更验资的会计师事务所：吉林天诚信会计师事务有限公司验资报告文号：吉天验字2005第109号变更验资的会计师事务所：四平浩天会计师事务有限公司验资报告文号：四浩天验字2008第070号变更验资的会计师事务所：四平浩天会计师事务有限公司验资报告文号：四浩天验字2010第227号.公司原注册资本为8000万元，实收资本2066万元，2009年5月5日和2010年2月3日两次股权转让，股东变更为冯喆、马金香、冯科皓。2010年8月

28、25日股东会决议减少注册资本5934万元，2010年9月1日办理完变更登记。上年数19,551,764.25337,925.7219,889,689.97营业成本四四平平市市海海格格起起重重机机器器制制造造有有限限公公司司20122012年年度度会会计计报报表表附附注注（除另有注明外，所有金额均以人民币元表述）一一、公公司司基基本本情情况况 四平市海格起重机器制造有限公司(以下简称本公司或公司)，系2002年12月9日经四平市工商行政管理局批准成立的有限责任公司；注册资本为人民币10000万元，实收资本为人民币2066万元；法定代表人：冯喆；企业法人营业执照注册号：22039500000009

29、1；住所：四平红嘴经济技术开发区。公司经营范围：起重机、非标机电设备制造，金属材料（不含金银）、机床、玻璃、矿石（粉）销售，安装、改造、维修（凭许可证经营）。公司主营产品：起重机等产品的生产和销售。2012年度会计报表2013年1月15日已经公司董事会批准。（盖章）二二、财财务务报报表表的的编编制制基基础础1、会计制度：公司执行企业会计准则、小企业会计制度及其补充规定。2、会计年度：公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。4、记账基础和计价原则：公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。5、现金及现金等价物的确定标准：公司将持有的期

30、限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。三三、遵遵循循企企业业会会计计准准则则的的声声明明 按照企业会计准则和小企业会计制度的规定编制财务报表是本公司管理层的责任，这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。本公司编制财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。四四、重重要要会会计计政政策策和和会会计计估估计计1、坏账核算方法采用直接法核算坏账

31、，按实际发生时一次核销。2、存货核算方法 本公司的存货分为在途材料、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、产成品、在产品、半成品等。各类存货以其实际成本入账，发出存货按加权平均法确定实际成本，低值易耗品采用一次转销法进行摊销。存货采用永续盘存制。发出存货按加权平均法确定实际成本，包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销。3、固定资产（1）购入的固定资产计价采用历史成本法。即买价加上支付的运输费、包装费、安装成本；接受投资的按聘雇确认的价值计价；融资租入的按租赁协议确定的设备价款加运输费、途中保险费、安装调试费等计价；盘盈的按同类固定资产重置完全价值计价。第 15 页（2）固定资产的标准是指

32、使用期限超过一年，并且在使用过程中保持原有的物质形态的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，但其单位价值在人民币2000元以上，且使用年限在2年以上者列入固定资产。（3）固定资产折旧采用年限平均法计提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定年折旧率如下：固定资产类别预计净残值预计使用寿命（年）年折旧率%房屋及建筑物5%204.75机器设备5%2-547.5-19交通运输设备5%519电子办公设备5%3-531.67-194、在建工程 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全

33、部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出、在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。5、无形资产 公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产。无形资产按取得时的实际成本入账，按合同的受益年限分期平均摊销，计入各摊销期损益。6、收入确认原则 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入

34、和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。7、主要税项增值税：税率为17%；城市维护建设税：税率为7%；教育费附加：税率为3%；地方教育费附加：税率为2%；企业所得税：按定额收入，税率为25%；其他税种：按税法规定税率执行。8、利润分配 税后利润按公司章程规定，计提10%的法定盈余公积，现金股利或股票股利由董事会提出方案，经股东大会讨论决定。五五、会会计计报报表表主主要要项项目目注注释释1、货币资金项 目年末账面余额年初账面余额现金9,236.4626,304.2

35、3银行存款584,052.71361,612.83合 计593,289.17387,917.062、应收账款 （1）账龄分析 项目期末数年初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备1年以内2,041,203.257,740,015.701-3年5,330,105.643,756,438.783年以上3,025,495.641,869,323.64第 16 页合计10,396,804.5313,365,778.123、预付账款 （1）账龄分析 项目期末数年初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备1年以内2,995,673.651,802,134.221-3年57,573.471,037,146.613年以

36、上6,516,307.324,879,806.94合计9,569,554.447,719,087.774、其他应收款（1）账龄分析项目期末数年初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备1年以内3,820,906.652,190,514.421-3年230,929.221,704,241.813年以上4,860,814.463,326,538.45合计8,912,650.337,221,294.685、存货序号类 别期末账面余额年初账面余额1原材料21,291,734.9521,244,958.382低值易耗品4773生产成本15,309,030.1015,244,045.79合 计36,601,24

37、2.0536,489,004.176、固定资产一、固定资产原值期初余额本年增加本年减少期未余额1、房屋、建筑物10,007,188.50 10,007,188.502、机器设备5,393,767.6574,358.975,468,126.623、电子办公设备392,661.589,606.84402,268.424、运输设备949,867.9929,896.49979,764.48小 计16,743,485.72113,862.3016,857,348.02二、累计折旧 1、房屋、建筑物2,342,482.02446,602.922,789,084.942、机器设备3,943,337.6426

38、1,471.924,204,809.563、电子办公设备303,247.4256,646.67359,894.094、运输设备873,565.2947,017.56 920,582.85小 计7,462,632.37811,739.07 8,274,371.44三、固定资产净值1、房屋、建筑物7,664,706.48 446,602.927,218,103.562、机器设备1,450,430.0074,358.97261,471.921,263,317.063、电子办公设备89,414.169,606.8456,646.6742,374.334、运输设备76,302.7129,896.4947

39、,017.5659,181.63小 计9,280,853.35113,862.30811,739.078,582,976.58（2）本期计提折旧费用：811,739.07 元；（3）本期所有权受限制的固定资产：无。（4）用于的担保的固定资产：无。7、无形资产第 17 页工程项目原始价值发生时间收益期限已摊销金额本期摊销金额期末账面余额土地使用权780,000.002005年3月50年 143,013.922,609.68666,376.40金蝶软件30,000.002006年1月3年30,000.00 810,000.00 143,623.602,609.68666,376.408、短期借款借

40、款类别期末账面余额年初账面余额信用借款 担保借款 抵押借款 3,000,000.00保理借款20,000,000.0015,000,000.00合 计20,000,000.0018,000,000.009、应付账款（1）账龄分析项 目期末账面余额年初账面余额金额比例金额比例1年以内2,045,270.9923.77%2,591,889.9732.27%1-3年432,283.055.02%734,637.259.15%3年以上6,127,771.7671.21%4,705,516.5758.58%合 计8,605,325.80100%8,032,043.79100%10、其他应付款（1）账龄分

41、析项 目期末账面余额年初账面余额金额比例金额比例1年以内4,253,354.4429.74%10,931,218.9565.62%1-3年573,228.774.01%5,141,957.5130.87%3年以上9,475,507.7266.25%584,039.023.51%合 计14,302,090.93100.00%16,657,215.48100.00%（2）单项金额较大的其他应付账款情况：单位名称期末账面余额性质或内容四平市海格机电设备制造有限公司4,624,259.36关联方借款四平市博瑞机电设备有限公司7,156,129.12关联方借款合计11,780,388.4811、应交税费

42、税种适用税率期末账面余额年初账面余额增值税17%118,694.307,009.30营业税5%0城建税7%8,308.60821.5企业所得税25%59,049.84个人所得税0房产税0印花税5,439.300车船税5,580.00资源税0第 18 页教育费附加3%5934.72586.78合 计138,376.9273,047.4212、实收资本投资者名称注册资金（万元）实收资本（万元）金额投资方式所占比例年初余额本年增加数 本年减少数 年末余额冯喆592债转股、现金5.92%122.35122.35马金香515债转股、现金5.15%106.32106.32冯科皓8893债转股、现金88.9

43、3%1837.331837.33合 计10000100%20662066设立验资的会计师事务所：吉林天诚信会计师事务有限公司验资报告文号：吉天验字2004第207号变更验资的会计师事务所：吉林天诚信会计师事务有限公司验资报告文号：吉天验字2005第109号变更验资的会计师事务所：四平浩天会计师事务有限公司验资报告文号：四浩天验字2008第070号变更验资的会计师事务所：四平浩天会计师事务有限公司验资报告文号：四浩天验字2010第227号.公司原注册资本为8000万元，实收资本2066万元，2009年5月5日和2010年2月3日两次股权转让，股东变更为冯喆、马金香、冯科皓。2010年8月25日股

44、东会决议减少注册资本5934万元，2010年9月1日办理完变更登记。13、未分配利润项目 金额 本年年初余额 183,904.63 加：年初未分配利润调整数-27,196.37 本年年初余额 156,708.26 本年增加数-4,266,874.92 其中：本年净利润转入-4,266,874.92 本年减少数 其中：本年提取盈余公积数 本年年末余额-4,110,166.6614、营业收入与成本项 目营业收入营业成本 本年数 上年数 本年数 上年数主营业务收入19,030,836.8028,070,063.9714,660,417.6019,551,764.25其他业务收入349,920.253

45、37,925.72合 计19,030,836.8028,419,984.2214,660,417.6019,889,689.9715、管理费用项 目本年数上年数工 资1,377,018.801,269,502.08福利费119,601.53175,093.29教育经费17,060.007,525.00折旧费254,382.37288,653.11修理费24,018.0034,952.97办公费82,432.51145,472.67取暖费66,575.39200,444.20差旅费311,723.85192,523.00低值易耗品2,600.004,910.00车辆费用22,948.7320,0

46、33.42第 19 页业务招待费169,296.6880,094.80税金173,112.90190,654.72物料消耗121,587.29140,205.22运输费107,040.0226,140.45劳动保险费0.00104,980.34电话费66,429.8140,385.61咨询费41,055.4720,450.00广告费2,020.008,872.00审计、诉讼费12,521.5012,649.00无形资产摊销2,609.6818,991.40失业保险费0.000担保费39,000.0093,750.00研发费0.0048,420.00劳动保护49,137.00860其他145,3

47、25.4655,085.31合计3,207,496.993,180,648.5916、营业费用项 目本年数上年数工资208,200.00235,475.04福利费41.182.8132,491.22办公费19,375.0029,829.30差旅费636,419.60322,548.90广告费04,140.00运输费868,752.711,676,377.70售后服务费165,109.27245,746.03业务招待费34,443.0052,032.50验收费274,285.89361,393.30安装费791,713.001,032,917.91电话费14,875.6014,756.84招标费

48、128,192.5077,714.00其他39,060.000合计3,180,426.574,085,422.7417、财务费用项 目本年数上年数利息支出1,820,507.131,575,042.73减：利息收入1,258.082,214.43利息净支出1,819,249.051,572,828.30手续费364,578.35114,066.68其他合计2,183,827.401,686,894.9818、营业外收入项 目本年数上年数罚款净收入19,800.003,588.00财政补贴140,000.00840,000.00合计159,800.00843,588.0019、营业外支出项 目本

49、年数上年数税收滞纳金27,984.9449,770.29利息支出154,260.0059,000.00第 20 页罚款支出1,781.002,100.00其他942.49合计184,025.94111,812.78六六、承承诺诺事事项项1、财产抵押：无2、对外担保：无3、大额合同履约情况：按合同履约七七、或或有有事事项项：1、未决诉讼、仲裁形成的或有负债:无2、已贴现商业承兑汇票形成的或有负债:无3、为其他单位提供债务担保形成或有负债:无八八、资资产产负负债债表表日日后后事事项项资产负债表日后至审计报告日，未发生重大诉讼、仲裁、承诺。资产价格、税收政策、外汇汇也未发生重大变化。也没有巨额举债、自然灾害导致资产发生重大损失、公司合并、巨额亏损等情况。第 21 页