星期六2011年年度审计报告.pdf

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1、 目 录 目 录 页 次 一、审计报告 1-2 二、已审财务报表 合并及公司资产负债表 3-4 合并及公司利润表 5 合并及公司现金流量表 6 合并及公司所有者权益变动表 7-10 三、财务报表附注 11-69 1 审 计 报 告 深鹏所股审字20120068 号 佛山星期六鞋业股份有限公司全体股东：我们审计了后附的佛山星期六鞋业股份有限公司（以下简称星期六公司）财务报表，包括 2011 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表，2011 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、一、管理层对管理层对财务报表财务报表的责任的责任 编制和公允列

2、报财务报表是星期六公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、二、注册会计师的责任注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重

3、大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。深圳市鹏城会计师事务所有限公司 电话：（0755）8373 2888 中国深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼 传真：（0755）8223 7549 2 三、三、审计意见审计意见 我们认为，星期六公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了星

4、期六公司2011年12月31日的合并及公司财务状况以及2011年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 深圳 2012 年 3 月 24 日 魏标文 中国注册会计师 禤文欣 3 佛山星期六鞋业股份有限公司 财 务 报 表 合并及公司资产负债表 编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2011-12-31 2010-12-31 合并 公司 合并 公司 流动资产：货币资金 五.1 452,697,899.39 433,720,491.35 622,821,213.22 615,050,850.57 交易性金

5、融资产 -应收票据 五.2 5,261,365.98 5,261,365.98 26,856,573.35 26,856,573.35 应收账款 五.3、十一.1 482,532,703.60 484,067,606.88 313,819,341.16 314,350,707.66 预付款项 五.4 66,167,815.12 64,423,717.80 37,707,852.77 36,997,939.83 应收利息 -应收股利 -其他应收款 五.5、十一.2 15,138,416.39 23,882,861.62 11,391,502.84 10,881,708.71 存货 五.6 799

6、,821,467.78 788,247,704.16 573,636,512.03 572,085,822.76 一年内到期的非流动资产 -其他流动资产 -流动资产合计 1,821,619,668.26 1,799,603,747.79 1,586,232,995.37 1,576,223,602.88 非流动资产：可供出售金融资产 -持有至到期投资 -长期应收款 -长期股权投资 十一.3-22,400,000.00-11,900,000.00 固定资产 五.7 175,341,265.76 175,182,849.00 103,297,594.23 103,173,792.09 在建工程 五

7、.8-70,259,721.73 70,259,721.73 工程物资 -固定资产清理 -无形资产 五.9 25,527,277.40 25,527,277.40 23,616,035.30 23,616,035.30 开发支出 -商誉 -长期待摊费用 五.10 1,230,833.38 1,230,833.38 4,923,333.34 4,923,333.34 递延所得税资产 五.11 20,336,195.82 20,336,195.82 11,001,296.38 11,001,296.38 其他非流动资产 -非流动资产合计 222,435,572.36 244,677,155.60

8、213,097,980.98 224,874,178.84 资产总计 2,044,055,240.62 2,044,280,903.39 1,799,330,976.35 1,801,097,781.72 4 合并及公司资产负债表（续）编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2011-12-31 2010-12-31 合并 公司 合并 公司 流动负债：短期借款 五.14 172,000,000.00 172,000,000.00 164,000,000.00 164,000,000.00 交易性金融负债 -应付票据 五.15 225,595,018.00 22

9、5,595,018.00 111,325,195.00 111,325,195.00 应付账款 五.16 17,617,451.62 17,617,451.62 9,510,926.92 9,510,926.92 预收款项 五.17 7,305,672.37 7,174,511.87 1,117,134.36 970,926.12 应付职工薪酬 五.18 17,094,450.20 16,747,347.20 15,983,764.00 15,860,328.00 应交税费 五.19 25,256,455.86 26,697,717.93 32,823,257.42 32,950,284.55

10、 应付利息 -应付股利 五.20-946,976.96 946,976.96 其他应付款 五.21 5,324,530.16 5,360,652.06 1,376,665.96 1,592,927.86 一年内到期的非流动负债 -其他流动负债 -流动负债合计 470,193,578.21 471,192,698.68 337,083,920.62 337,157,565.41 非流动负债：长期借款 -长期应付款 -专项应付款 -预计负债 -递延所得税负债 -其他非流动负债 -非流动负债合计 -负债合计 470,193,578.21 471,192,698.68 337,083,920.62 3

11、37,157,565.41 股东权益：股本 五.22 363,350,000.00 363,350,000.00 279,500,000.00 279,500,000.00 资本公积 五.23 810,127,903.24 810,127,903.24 888,808,938.60 888,808,938.60 减：库存股 -专项储备 -盈余公积 五.24 54,867,166.67 54,867,166.67 44,469,264.29 44,469,264.29 一般风险准备 -未分配利润 五.25 338,366,880.54 344,743,134.80 249,319,960.23

12、251,162,013.42 归属于母公司股东权益合计 1,566,711,950.45 1,573,088,204.71 1,462,098,163.12 1,463,940,216.31 少数股东权益 7,149,711.96-148,892.61-股东权益合计 1,573,861,662.41 1,573,088,204.71 1,462,247,055.73 1,463,940,216.31 负债和股东权益总计 2,044,055,240.62 2,044,280,903.39 1,799,330,976.35 1,801,097,781.72 法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_

13、会计机构负责人：_ 5 合并及公司利润表 编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2011 年度 2010 年度 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 五.26、十一.4 1,348,152,925.90 1,343,154,291.10 1,143,064,386.07 1,141,211,852.66 减：营业成本 五.26、十一.4 644,220,595.46 644,564,119.78 601,438,888.55 601,709,561.86 营业税金及附加 五.27 8,236,166.09 8,164,306.03 825,917.00

14、804,554.64 销售费用 五.28 416,716,551.15 411,145,031.84 319,555,358.08 317,591,713.88 管理费用 五.29 74,443,613.90 70,284,318.38 59,878,300.28 58,096,585.21 财务费用 五.30 2,346,625.72 2,376,922.92 6,837,693.43 6,849,277.64 资产减值损失 五.31 59,408,912.36 59,408,912.36 21,055,706.17 21,055,706.17 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-投资

15、收益（损失以“”号填列）-其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -二、营业利润（亏损以“”号填列）142,780,461.22 147,210,679.79 133,472,522.56 135,104,453.26 加：营业外收入 五.32 283,058.18 283,058.18 3,292,569.70 3,270,058.70 减：营业外支出 五.33 2,220,599.06 2,220,549.06 218,366.10 218,157.59 其中：非流动资产处置损失 37,268.05 37,268.05 156,281.74 156,281.74 三、利润总额（亏损总额以“”

16、号填列）140,842,920.34 145,273,188.91 136,546,726.16 138,156,354.37 减：所得税费用 五.34 41,397,278.30 41,294,165.15 36,229,002.05 36,151,464.05 四、净利润（净亏损以“”号填列）99,445,642.04 103,979,023.76 100,317,724.11 102,004,890.32 归属于母公司所有者的净利润 99,444,822.69-100,300,944.03-少数股东损益 819.35-16,780.08-五、每股收益：（一）基本每股收益 五.35 0.2

17、7-0.28-（二）稀释每股收益 五.35 0.27-0.28-六、其他综合收益 -七、综合收益总额 99,445,642.04 103,979,023.76 100,317,724.11 102,004,890.32 归属于母公司所有者的综合收益总额 99,444,822.69 103,979,023.76 100,300,944.03 102,004,890.32 归属于少数股东的综合收益总额 819.35-16,780.08-本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：_0.00_元。法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_ 6 合并及公司现金流量表

18、编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2011 年度 2010 年度 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,427,096,604.01 1,417,180,540.45 1,164,436,729.02 1,161,922,930.42 收到的税费返还 -收到其他与经营活动有关的现金 五.36 9,169,011.57 9,138,714.37 9,884,300.90 9,872,261.19 经营活动现金流入小计 1,436,265,615.58 1,426,319,254.82 1,174,321,

19、029.92 1,171,795,191.61 购买商品、接受劳务支付的现金 947,468,614.12 932,049,109.53 881,736,167.35 877,028,860.39 支付给职工以及为职工支付的现金 300,607,062.76 297,705,429.67 221,656,656.84 220,408,311.77 支付的各项税费 131,295,165.33 130,635,233.43 86,524,077.88 86,274,238.60 支付其他与经营活动有关的现金 五.36 218,303,302.91 221,132,084.42 179,949,4

20、94.38 180,473,203.05 经营活动现金流出小计 1,597,674,145.12 1,581,521,857.05 1,369,866,396.45 1,364,184,613.81 经营活动产生的现金流量净额 -161,408,529.54-155,202,602.23-195,545,366.53-192,389,422.20 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 -取得投资收益收到的现金 -处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 66,000.00 66,000.00 13,000.00 13,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -

21、收到其他与投资活动有关的现金 -投资活动现金流入小计 66,000.00 66,000.00 13,000.00 13,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,756,543.75 18,669,516.45 133,257,918.65 133,153,472.84 投资支付的现金 -10,500,000.00-9,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -支付其他与投资活动有关的现金 -投资活动现金流出小计 18,756,543.75 29,169,516.45 133,257,918.65 142,153,472.84 投资活动产生的现金

22、流量净额 -18,690,543.75-29,103,516.45-133,244,918.65-142,140,472.84 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 7,000,000.00-其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,000,000.00-取得借款收到的现金 281,570,000.00 281,570,000.00 164,000,000.00 164,000,000.00 发行债券收到的现金 -收到其他与筹资活动有关的现金 五.36 6,891,952.85 6,891,952.85 57,193,946.26 57,193,946.26 筹资活动现金流入小计

23、295,461,952.85 288,461,952.85 221,193,946.26 221,193,946.26 偿还债务支付的现金 273,570,000.00 273,570,000.00 164,260,000.00 164,260,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,904,361.47 11,904,361.47 18,018,153.65 18,018,153.65 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 -支付其他与筹资活动有关的现金 28,396,565.00 28,396,565.00-筹资活动现金流出小计 313,870,926.47 313,87

24、0,926.47 182,278,153.65 182,278,153.65 筹资活动产生的现金流量净额 -18,408,973.62-25,408,973.62 38,915,792.61 38,915,792.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -11,831.92-11,831.92-115,944.10-115,944.10 五、现金及现金等价物净增加额 -198,519,878.83-209,726,924.22-289,990,436.67-295,730,046.53 加：期初现金及现金等价物余额 589,590,167.22 581,819,804.57 879,580

25、,603.89 877,549,851.10 六、期末现金及现金等价物余额 391,070,288.39 372,092,880.35 589,590,167.22 581,819,804.57 法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_ 7 合并股东权益变动表 编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2011 年度 归属于母公司股东权益 少数股东 权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 279,500,000.00 888,808,938.60-44,469,264.29

26、-249,319,960.23-148,892.61 1,462,247,055.73 加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年年初余额 279,500,000.00 888,808,938.60-44,469,264.29-249,319,960.23-148,892.61 1,462,247,055.73 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)83,850,000.00-78,681,035.36-10,397,902.38-89,046,920.31-7,000,819.35 111,614,606.68（一）净利润-99,444,822.69 819.35 99,445,642

27、.04（二）其他综合收益-上述（一）和（二）小计-99,444,822.69-819.35 99,445,642.04（三）股东投入和减少资本-5,168,964.64-7,000,000.00 12,168,964.64 1股东投入资本 -7,000,000.00 7,000,000.00 2股份支付计入所有者权益的金额-3其他-5,168,964.64-5,168,964.64（四）利润分配-10,397,902.38-10,397,902.38-1提取盈余公积-10,397,902.38-10,397,902.38-2提取一般风险准备-3对或股东的分配-4其他-（五）所有者权益内部结转

28、83,850,000.00-83,850,000.00-1资本公积转增股本 83,850,000.00-83,850,000.00-2盈余公积转增股本-3盈余公积弥补亏损-4其他-（六）专项储备-1本期提取-2本期使用-四、本期期末余额 363,350,000.00 810,127,903.24-54,867,166.67-338,366,880.54-7,149,711.96 1,573,861,662.41 法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_ 8 合并股东权益变动表（续）编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 归属于母公司

29、股东权益 少数股东 权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 215,000,000.00 888,808,938.60-34,268,775.26-231,244,505.23-132,112.53 1,369,454,331.62 加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年年初余额 215,000,000.00 888,808,938.60-34,268,775.26-231,244,505.23-132,112.53 1,369,454,331.62 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)64,500,00

30、0.00-10,200,489.03-18,075,455.00-16,780.08 92,792,724.11（一）净利润-100,300,944.03-16,780.08 100,317,724.11（二）其他综合收益-上述（一）和（二）小计-100,300,944.03-16,780.08 100,317,724.11（三）股东投入和减少资本-1股东投入资本-2股份支付计入股东权益的金额-3其他-（四）利润分配 64,500,000.00-10,200,489.03-82,225,489.03-7,525,000.00 1提取盈余公积-10,200,489.03-10,200,489.0

31、3-2提取一般风险准备-3对股东的分配 64,500,000.00-72,025,000.00-7,525,000.00 4其他-（五）所有者权益内部结转-1资本公积转增股本-2盈余公积转增股本-3盈余公积弥补亏损-4其他-（六）专项储备-1本期提取-2本期使用-四、本期期末余额 279,500,000.00 888,808,938.60-44,469,264.29-249,319,960.23-148,892.61 1,462,247,055.73 法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_ 9 公司股东权益变动表 编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司 单位：元 币种：人民币

32、 项目 2011 年度 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 279,500,000.00 888,808,938.60-44,469,264.29 251,162,013.42 1,463,940,216.31 加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年年初余额 279,500,000.00 888,808,938.60-44,469,264.29 251,162,013.42 1,463,940,216.31 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）83,850,000.00-78,681,035.36-10,397,

33、902.38-93,581,121.38 109,147,988.40（一）净利润-103,979,023.76 103,979,023.76（二）其他综合收益-上述（一）和（二）小计-103,979,023.76 103,979,023.76（三）股东投入和减少资本-5,168,964.64-5,168,964.64 1股东投入资本-2股份支付计入股东权益的金额-3其他-5,168,964.64-5,168,964.64（四）利润分配-10,397,902.38 -10,397,902.38-1提取盈余公积-10,397,902.38 -10,397,902.38-2提取一般风险准备-3对股

34、东的分配-4其他-（五）所有者权益内部结转 83,850,000.00-83,850,000.00-1资本公积转增股本 83,850,000.00-83,850,000.00-2盈余公积转增股本-3盈余公积弥补亏损-4其他-（六）专项储备-1本期提取-2本期使用-四、本期期末余额 363,350,000.00 810,127,903.24-54,867,166.67 344,743,134.80 1,573,088,204.71 法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_ 10 公司股东权益变动表（续）编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2010

35、 年度 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 215,000,000.00 888,808,938.60-34,268,775.26 231,382,612.13 1,369,460,325.99 加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年年初余额 215,000,000.00 888,808,938.60-34,268,775.26 231,382,612.13 1,369,460,325.99 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）64,500,000.00-10,200,489.03-19,779,401.29 9

36、4,479,890.32（一）净利润-102,004,890.32 102,004,890.32（二）其他综合收益-上述（一）和（二）小计-102,004,890.32 102,004,890.32（三）股东投入和减少资本-1股东投入资本-2股份支付计入股东权益的金额-3其他-（四）利润分配 64,500,000.00-10,200,489.03-82,225,489.03-7,525,000.00 1提取盈余公积-10,200,489.03-10,200,489.03-2提取一般风险准备-3对股东的分配 64,500,000.00-72,025,000.00-7,525,000.00 4其他

37、-（五）所有者权益内部结转-1资本公积转增股本-2盈余公积转增股本-3盈余公积弥补亏损-4其他-（六）专项储备-1本期提取-2本期使用-四、本期期末余额 279,500,000.00 888,808,938.60-44,469,264.29-251,162,013.42 1,463,940,216.31 法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_ 11 佛山星期六鞋业股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 单位：元 币种：人民币 一、一、公司公司基本情况基本情况 （一）历史沿革 1、佛山星期六鞋业股份有限公司（以下简称“本公司”，股票简称星期六、股票代码 002291）是由

38、佛山星期六鞋业有限公司（“星期六有限”）变更设立的股份有限公司。2、2007 年 4 月 25 日，星期六有限召开 2007 年度第一次股东会，通过了有关公司整体变更设立为中外合资股份有限公司的决议，并签署了发起人协议书。全体股东决定以星期六有限截止 2007 年 3 月 31 日经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计（深鹏所审字2007602 号审计报告）的净资产 178,748,081.16元按 1：0.8951 的比例折为 160,000,000 股（每股面值为人民币 1 元），以该日在册的全体股东为发起人，全体发起人股东分别以其在星期六有限中拥有的权益（以 2007 年 3 月 31 日

39、为基准）折价入股，将星期六有限整体变更为股份有限公司。股份公司设立后各发起人持股比例不变。2007 年 6 月 28 日经国家商务部以商资批20071062 号文批准，同意星期六有限转变为外商投资股份有限公司及改制的股权设置方案，并更名为佛山星期六鞋业股份有限公司。2007 年 7 月 5 日，由中华人民共和国商务部换发了增资扩股后的 外商投资企业批准证书（商外资审字20070265 号）。2007 年 7 月 20 日，深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具深鹏所验字2007068 号验资报告，对股份公司设立的注册资本进行了验证确认。2007 年 7 月 31日，股份公司在广东省佛山市工商行政管

40、理局办理了设立登记手续，领取了企业法人营业执照，注册号为 440600400000317。股份公司设立后的股本结构如下：股东名称 投资金额 持股比例 深圳市星期六投资控股有限公司 86,729,000.00 54.21%LYONE GROUP PTE.LTD.54,871,000.00 34.29%Sure Joyce?imited 11,200,000.00 7.00%深圳市海恒投资有限公司 3,000,000.00 1.88%Avex Rich?evelopment Ltd.2,600,000.00 1.63%上海迈佳网络科技有限公司 1,600,000.00 1.00%合计 160,00

41、0,000.00 100.00%12 3、2009 年 8 月 13 日，中国证券监督管理委员会“证监许可【2009】780 号”关于核准佛山星期六鞋业股份有限公司首次公开发行股票的批复核准本公司向社会公开发行人民币普通股 5,500 万股（每股面值 1 元）。本公司于 2009 年 8 月 26 日在深圳证券交易所定价发行，2009 年 9 月 3 日挂牌交易。新股发行成功后，本公司注册资本为人民币 215,000,000 元，并经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字2009101 号验资报告验证。4、2010 年 3 月 22 日，根据本公司股东大会通过的2009 年度财务决算报告（经

42、深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计并出具了“深鹏所股审字2010033 号”审计报告）和关于公司 2009 年度利润分配方案以及修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民币 64,500,000.00 元：其中按每 10 股送 3 股的比例，以未分配利润向全体股东转增股份总额 64,500,000.00，每股面值 1 元，共计增加股本 64,500,000.00元，股权登记日期为 2010 年 4 月 15 日，变更后注册资本为人民币 279,500,000.00 元，并经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字（2010）466 号验资报告验证。5、2011 年 4 月 19 日，根据本公

43、司股东大会通过的2010 年度财务决算报告（经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计并出具了“深鹏所股审字20110070 号”审计报告）和2010 年年度利润分配方案以及修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民币 83,850,000.00 元：其中按每 10 股转增 3 股的比例，以资本公积金向全体股东转增股份总额 83,850,000.00 元，每股面值 1 元，共计增加股本 83,850,000.00元，转增基准登记日期为 2011 年 4 月 28 日，公司变更后注册资本为人民币 363,350,000.00，并经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字20110416 号验资报告验

44、证。上述新增股本已于 2011 年 12 月 29 日办妥工商变更登记手续。截止 2011 年 12 月 31 日，公司股本结构如下：项 目 金额 股权比例 一、有限售条件股份 境内法人持有股份 149,276,010.00 41.08%境外法人持有股份 92,731,990.00 25.52%有限售条件股份合计 242,008,000.00 66.60%二、无限售条件股份 人民币普通股 121,342,000.00 33.40%无限售条件股份合计 121,342,000.00 33.40%合计 363,350,000.00 100.00%13 6、本公司的注册地址为广东省佛山市南海区桂城科技

45、园（简平路）B-3 号，注册资本叁亿陆仟叁佰叁拾伍万元人民币，并持有广东省佛山市工商行政管理局颁发的注册号为 440600400000317 的企业法人营业执照。法定代表人：张泽民。公司组织机构代码为 74170255-2。（二）公司行业性质、经营范围、主要产品及提供的劳务 公司行业性质：服装鞋类行业。本公司主要经营范围为：生产经营皮鞋、皮革制品（国家有特殊规定的按规定办理）及售后服务。从事皮鞋、皮革制品批发、零售、进出口及相关配套业务（涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按照国家有关规定办理）。主要产品及提供的劳务：女鞋。本公司组织结构如下图：14（三）公司实质控制人 张泽民及其妻子梁怀宇

46、为本公司的实质控制人。张泽民持有本公司控股股东深圳市星期六投资控股有限公司（以下简称“星期六控股”）86.7006%的股权。星期六控股直接持有本公司 14,657.20 万股股份，占总股份数 40.34%，通过其全资子公司上海迈佳网络科技有限公司间接持有本公司 270.40 万股股份，占总股份数 0.74%。梁怀宇（张泽民妻子）及梁怀宇的父亲合计持有本公司股东 LYONE GROUP PTE.LTD.100%股份，其中梁怀宇持股 LYONE GROUP PTE.LTD.比例为 95%。LYONE GROUP PTE.LTD.持有本公司 9,273.20 万股股份，占总股份数 25.52%（四）

47、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 公司财务报告业经公司法定代表人张泽民、主管会计工作的公司负责人李刚、会计机构负责人李景相签署，经公司 2012 年 3 月 24 日第二届董事会第十四次会议审议批准。二、二、公司主公司主要会计政策、会计估计和前期差错要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在下述重要会计政策和会计估计基础上编制财务报表。2、遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的

48、要求，真实、完整地反映了本公司 2011年 12 月 31 日的合并及公司的财务状况，以及 2011 年度合并及公司的经营成果和现金流量等有关信息。3、会计、会计期间期间 采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。4、记账本位币、记账本位币 以人民币为记账本位币。15 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的

49、，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。（2）非同一控制下的企业合

50、并 在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制