东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金2009年年度.pdf

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1、 东吴嘉禾优势精选混合型开放式 东吴嘉禾优势精选混合型开放式 证券投资基金证券投资基金 2009 年年度报告年年度报告 2009 年年 12 月月 31 日 日 基金管理人：东吴基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：二一年三月二十七日 东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 1 1 重要提示及目录 重要提示及目录 1.1 重要提示重要提示 本基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金

2、托管人中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）根据本基金合同规定,于 2010 年 3 月 23 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 2 1.2 目录 目录 1 重

3、要提示及目录.1 1.1 重要提示.1 1.2 目录.2 2 基金简介.4 2.1 基金基本情况.4 2.2 基金产品说明.4 2.3 基金管理人和基金托管人.4 2.4 信息披露方式.5 2.5 其他相关资料.5 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.5 3.1 主要会计数据和财务指标.5 3.2 基金净值表现.5 3.3 过去三年基金的利润分配情况.7 4 管理人报告.7 4.1 基金管理人及基金经理情况.7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明.9 4.5

4、 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.9 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.10 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.10 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.11 5 托管人报告.11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.11 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.11 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.11 6 审计报告.11 6.1 管理层对财务报表的责任.12 6.2 注册会计师的责任.12 6.3 审计意见.12 7 年度财务报表.13 7.1 资产

5、负债表.13 7.2 利润表.14 7.3 所有者权益（基金净值）变动表.15 7.4 报表附注.16 8 投资组合报告.39 8.1 期末基金资产组合情况.39 8.2 期末按行业分类的股票投资组合.39 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.40 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.41 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.47 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.47 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.47 东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 3

6、 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.47 8.9 投资组合报告附注.48 9 基金份额持有人信息.48 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.48 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.48 10 开放式基金份额变动.48 11 重大事件揭示.49 11.1 基金份额持有人大会决议.49 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.49 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.49 11.4 基金投资策略的改变.49 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.49 11.6 管理人、托管人及其高

7、级管理人员受稽查或处罚等情况.49 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.49 11.8 其他重大事件.50 12 影响投资者决策的其他重要信息.53 13 备查文件目录.53 东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 4 2 基金简介 基金简介 2.1 基金基本情况基金基本情况 基金名称 东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金基金简称 东吴嘉禾优势精选混合基金主代码 580001基金运作方式 契约型开放式基金合同生效日 2005 年 2 月 1 日基金管理人 东吴基金管理有限公司基金托管人 中国工商银行股份有限公司报告期末基金份额总额 3,623,292,10

8、3.36 份基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明基金产品说明 投资目标 分享中国经济成长，以中低风险水平获得中长期较高收益。投资策略 在资产配置上，本基金根据各类别资产风险收益水平及本基金风险收益目标，确定大类资产配置比例。在平衡风险收益基础上，把握优势成长，追求中长期较高收益。在股票选择上，本基金根据个股在行业、企业、价格三方面比较优势的分析，精选出具有行业、企业、价格三重比较优势及具有企业、价格两重比较优势的个股作为投资对象。在股票具体操作策略上，将根据经济增长周期、行业生命周期及企业生命周期规律在中长时间段上进行周期持有，同时根据指数及个股运行的时空和量价效应进行中短时间段上的波段

9、操作。业绩比较基准 65%*（60%*上证 180 指数+40%*深证 100 指数）+35%*中信标普全债指数。风险收益特征 本基金定位于中低风险水平，力求通过选股方法、投资策略等，谋求中长期较高收益。2.3 基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 东吴基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 黄忠平 蒋松云 联系电话 021-50509888-8219 010-66105799 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 021-50509666 95588 传真 021-50509888-8211 010-66105798 注册地址 上海浦东

10、源深路279号 北京市西城区复兴门内大街55号 办公地址 上海浦东源深路279号 北京市西城区复兴门内大街55号 邮政编码 200135 100140 法定代表人 徐建平 姜建清 东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 5 2.4 信息披露方式信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人及托管人办公处 2.5 其他相关资料其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所有限公司江苏省苏州市新市路130号 注册登记机构 东吴基金管理有限公司 上海浦东源

11、深路279号 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年 本期已实现收益 527,166,520.47-2,058,264,264.531,067,014,169.20本期利润 900,382,428.09-2,237,598,056.781,093,362,934.96加权平均基金份额本期利润 0.2261-0.50120.4719本

12、期加权平均净值利润率 32.56%-70.62%40.14%本期基金份额净值增长率 39.00%-46.85%99.33%3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 期末可供分配利润-1,290,207,847.42-2,060,803,101.64-103,168,077.99期末可供分配基金份额利润-0.3561-0.4834-0.0209期末基金资产净值 2,806,194,493.802,375,057,679.395,176,097,061.62期末基金份额净值 0.77450

13、.55721.04833.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 基金份额累计净值增长率 210.93%123.69%320.85%注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数

14、字。3.2 基金净值表现基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值份额净值增业绩比较基业绩比较基准 东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 6 增长率 长率标准差 准收益率收益率标准差 过去三个月 14.88%1.46%12.91%1.16%1.97%0.30%过去六个月 6.62%1.49%9.26%1.40%-2.64%0.09%过去一年 39.00%1.34%65.79%1.35%-26.79%-0.01%过去三年 47.27%1.77%59.40%1.64%-

15、12.13%0.13%自基金合同生效起至今 210.93%1.56%205.98%1.41%4.95%0.15%注：比较基准=65%*（60%*上证 180+40%*深圳 100）+35%*中信标普全债指数。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2005 年 2 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日）注：东吴嘉禾基金于 2005 年 2 月 1 日成立。3

16、.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 7 注：东吴嘉禾基金于 2005 年 2 月 1 日成立，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况过去三年基金的利润分配情况 金额单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计 备注 200

17、9-2008-2007 10.600564,078,104.31897,448,131.661,461,526,235.97 本期分红三次合计 10.600564,078,104.31897,448,131.661,461,526,235.97-4 管理人报告 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验基金管理人及其管理基金的经验 东吴基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字200382 号批准设立的证券投资基金管理公司，于 2004 年 9 月正式成立，注册资本人民币 1 亿元，由东吴证券有限责任公司、上海兰生（集团）有限公

18、司、江阴澄星实业集团有限公司共同发起设立，分别持有 49%、30%、21%的股份。截至 2009 年 12 月 31 日，本基金管理人于 2005 年 2 月 1 日发起成立并管理第一只基金东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金；2006 年 12 月 15 日发起成立并管理其东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 8 第二只基金东吴价值成长双动力股票型证券投资基金；2008 年 4 月 23 日发起成立并管理第三只基金东吴行业轮动股票型证券投资基金；2008 年 11 月 5 日发起成立并管理第四只基金东吴优信稳健债券型证券投资基金；2009 年 5 月 6 日发起

19、成立并管理第五只基金东吴进取策略灵活配置混合型开放式证券投资基金；2009 年 12 月 30 日发起成立并管理第六只基金东吴新经济股票型证券投资基金。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理期限姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 魏立波 本基金的基金经理 2007-12-292009-12-289 年 魏立波先生，管理学硕士，曾任东方证券股份有限公司高级研究员、东吴证券有限责任公司证券投资总部总经理助理和东吴基金管理有限公司基金经理助理等职。唐祝益 本基金的基金经理 2009-12-23-12

20、 年 唐祝益先生，12 年证券从业经历，硕士，南京大学毕业，曾担任上海证券综合研究有限公司证券分析师、华鑫证券投资经理、海通证券投资经理等职。注：1、此处的任职日期为公司作出决定之日。2、唐祝益先生为该基金本报告期内聘任的基金经理，相关任职事项已于 2009 年 12 月25 日登载于有关媒体。魏立波先生不再担任本基金的基金经理，相关事项已于 2010 年 1 月6 日登载于有关媒体。3、证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金法

21、、中国证监会的规定和基金合同的规定及其他有关法律规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照证券投资基金法、证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见及公司相关制度等规定，从投资决策、研究分析、投资授权、交易执行、业绩评估等环节严格把关，不断完善公平交易程序及投资、研究、交易等相关业务

22、流程，确东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 9 保了公平对待旗下不同投资组合。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。4.3.3 异常交易行为的专项说明异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 不可否认，经济政策决定了

23、 2009 年 A 股市场的主要波动方向。为了应对百年一遇的金融危机，各国政府相继出台了大规模的救市措施，继 4 万亿投资推出后，中国政府在 2009 年一季度，陆续出台了包括 10 大产业振兴计划在内的经济刺激政策。中国经济率先触底并强劲复苏，资本市场的信心受到极大的鼓舞，流动性也达到了极端充裕的状态，市场在一、二季度大幅上扬。2009 年三季度中期以后，受到信贷收紧的影响，市场进入震荡局面。与此相对应，上半年周期股与题材股表现强劲，消费、医药等板块成为 8 月份之后的市场主流。在过去的一年中，本基金在一季度采取了积极投资策略，但是随着市场的上涨，出于对经济复苏程度的谨慎预期，本基金在 20

24、09 年二三季度采取了相对保守的投资策略，在资产配置上采取了较低的股票仓位，并配置了估值水平较低的板块，在很大程度上错过了市场转折所带来的投资机会，我们对此表示深深的歉意，这也将促使我们深刻反思投资行为与市场逻辑，以更好地把握市场机遇。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，本基金份额净值为 0.7745 元，本报告期份额净值增长率 39.00%，同期业绩比较基准增长率为 65.79%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2010 年，中国经济将延续强劲复苏的势头，世界经济复苏的趋势也越

25、来越明显，刺激政策退出的步伐也越来越清晰。中国从年初就开始加紧退出刺激政策，1 月、2 月连续两次提高存款准备金率，并对信贷进行严格的数量限制，市场信心受到很大冲击。而市场普遍预期美国可能在下半年采取退出的举措。因此，在 2010 年从国内到国际，投资者都将面临流动性收紧的局面。我们的投资将遭遇这样的困境：经济数据越好，政策退出的节奏就越快。市场将在估值支撑以及紧缩预期中徘徊，在没有大的外部冲击的情况下，市场维持震荡的格局是大概率事件。在这样的市场氛围下，我们将采取相对稳健的资产配置策略。行业配置上，与宏观经济东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 10“脱媒”是有效规

26、避政策紧缩风险的途径，我们将尽量规避强周期的股票；促进消费与科技创新是经济增长方式转变的政策落脚点，相关行业在短期有政策支持、从长期来看是可持续发展的必由之路，因此我们将继续在消费、科技等领域寻找超额收益的机会；随着融资融券与股指期货的推出，证券市场迎来新的重大制度变革与发展机遇，相关公司的业绩与估值将出现巨大的变化，我们将积极关注这一课题，寻找制度变革所带来的机会；我们还将关注海外复苏给电子、机械、纺织服装等行业所带来的投资机会。感谢嘉禾持有人在过去的一年中对我们的信任与支持，我们将勤勉尽职，努力为投资人创造更好的回报。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况管理人内部有关本基金的监察

27、稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人在完善公司治理结构、内部控制制度和流程体系的同时，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察，采取实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况，提出改进建议并跟踪改进落实情况。发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。本报告期内，重点开展的监察稽核工作包括：（1）加强制度建设。根据有关法律、法规的要求，公司进一步修订完善了相关规章制度及业务流程，促进公司规范化经营，有效防范和化解风险。（2）加强合规监察力度。根据公司年度监察稽核工作计划的安排，对

28、公司各项业务的合规性和内部管理制度及流程执行情况进行定期监察，强化各部门对制度和流程的执行力。（3）促进合规文化建设。对公司员工开展较全面的业务培训，以加强公司员工的合规意识，有利于公司长远稳定地发展。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明（1）公司有关参与估值流程各方、组成及职责分工情况：公司设立基金资产估值委员会，成员由公司总经理、投资总监、运营总监、基金会计、金融工程人员、监察稽核人员组成，同时，督察长、相关基金经理、总经理指定的其他人员可以列席相关会议。公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上，职责

29、分工主要如下：公司总经理、投资总监、投资部负责人及基金经理等参与基金组合停牌股票行业属性和重估方法的确定；运营总监、基金会计等参与基金组合停牌估值方法的确定，复核估值价格，并与相关托管行进行核对确认；金融工程相关业务人员负责估值相关东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 11 数值的处理及计算，并参与公司对基金的估值方法的计算；督察长、监察稽核业务相关人员对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。（2）基金经理参与或决定估值的程度：基金经理参与估值委员会对相关停牌股票估值的讨论，发表意见和建议，与估值委员会成员共同商定估值原则和政策。（3

30、）公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。（4）公司现没有进行任何定价服务的约定。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同约定，基金当期收益应先弥补前期亏损后，才可进行当年收益分配，本基金不满足收益分配条件，本年度无应分配但未分配利润。5 托管人报告 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2009年，本基金托管人在对东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽

31、职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2009年，东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金的管理人东吴基金管理有限公司在东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金未进行利润分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

32、托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对东吴基金管理有限公司编制和披露的东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金2009年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。6 审计报告 审计报告 苏公 W2010A 227 号 东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 12 东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金全体基金份额持有人：我们审计了后附的东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金（以下简称“嘉禾基金”）财务报表,包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、2

33、009 年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。6.1 管理层对财务报表的责任管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和 证券投资基金会计核算业务指引 的规定编制财务报表是嘉禾基金的基金管理人东吴基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。6.2 注册会计师的责任注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

34、职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。6.3 审计意见审计意见 我们认为,嘉禾基金财务报表已经按照企业会计准则和证券投资基

35、金会计核算业务指引的规定编制,在所有重大方面公允反映了嘉禾基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和所有者权益（基金净值）变动分配情况。江苏公证天业会计师事务所有限公司 中国注册会计师 叶水林 中国无锡 中国注册会计师 吕卫星 东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 13 二一年三月十五日 7 年度财务报表 年度财务报表 7.1 资产负债表资产负债表 会计主体：东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 报告截止日：2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末资 产 附注号 本期末 2009年年12月月31日

36、日 上年度末上年度末 2008年年12月月31日日 资 产：资 产：银行存款 7.4.7.1 455,124,157.86830,904,510.50结算备付金 4,471,246.5810,966,775.72存出保证金 3,711,902.311,598,780.40交易性金融资产 7.4.7.2 2,355,345,700.591,557,451,390.56其中：股票投资 2,347,635,540.991,020,616,390.56基金投资 -债券投资 7,710,159.60536,835,000.00资产支持证券投资 -衍生金融资产 7.4.7.3-买入返售金融资产 7.4.7

37、.4-应收证券清算款 38,458,756.68-应收利息 7.4.7.5 106,568.6111,036,907.08应收股利 -应收申购款 84,542.77125,542.43递延所得税资产 -其他资产 7.4.7.6-资产总计 2,857,302,875.402,412,083,906.69负债和所有者权益 附注号 本期末负债和所有者权益 附注号 本期末 2009年年12月月31日日 上年度末上年度末 2008年年12月月31日日 负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 39,396,180.4425,070,387.88应

38、付赎回款 3,143,844.10634,759.29应付管理人报酬 3,561,424.583,038,711.03东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 14 应付托管费 593,570.79506,451.86应付销售服务费 -应付交易费用 7.4.7.7 2,827,639.805,840,220.69应交税费 -应付利息 -应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 7.4.7.8 1,585,721.891,935,696.55负债合计 51,108,381.6037,026,227.30所有者权益：所有者权益：实收基金 7.4.7.9 3,623,292,10

39、3.364,262,751,307.81未分配利润 7.4.7.10-817,097,609.56-1,887,693,628.42所有者权益合计 2,806,194,493.802,375,057,679.39负债和所有者权益总计 2,857,302,875.402,412,083,906.69注：报告截止日 2009 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.7745 元，基金份额总额3,623,292,103.36 份。7.2 利润表利润表 会计主体：东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项

40、目 附注号 本期项 目 附注号 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 一、收入 一、收入 992,367,927.38-2,125,843,829.871.利息收入 11,328,921.0021,451,355.59其中：存款利息收入 7.4.7.115,831,478.476,588,108.68债券利息收入 5,497,442.5314,508,121.91资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入-355,125.00其他利息收入-2.投资收益（损失以“-”填列）607,541,993.98-1,96

41、9,170,474.13其中：股票投资收益 7.4.7.12597,988,604.13-1,979,891,389.16基金投资收益-债券投资收益 7.4.7.132,474,011.31184,866.09资产支持证券投资收益-衍生工具收益 7.4.7.14300,887.34452,749.52东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 15 股利收益 7.4.7.156,778,491.2010,083,299.423.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.16373,215,907.62-179,333,792.254.汇兑收益（损失以“”号填列）-5

42、.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.17281,104.781,209,080.92减：二、费用 减：二、费用 91,985,499.29111,754,226.911管理人报酬 41,279,889.4447,868,644.252托管费 6,879,981.637,978,107.353销售服务费-4交易费用 7.4.7.1843,516,515.5655,603,344.715利息支出 6,181.97-其中：卖出回购金融资产支出 6,181.97-6其他费用 7.4.7.19302,930.69304,130.60三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“

43、-”号填列）900,382,428.09-2,237,598,056.78减：所得税费用 -四、净利润（净亏损以“-”号填列 四、净利润（净亏损以“-”号填列 900,382,428.09-2,237,598,056.787.3 所有者权益（基金净值）变动表所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期本期 2009年1月1日至2009年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净

44、值）4,262,751,307.81-1,887,693,628.42 2,375,057,679.39二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-900,382,428.09 900,382,428.09三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-639,459,204.45170,213,590.77-469,245,613.68其中：1.基金申购款 128,249,878.96-44,138,557.17 84,111,321.792.基金赎回款-767,709,083.41214,352,147.94-553,356,935.47四、本期向基金份额持有人分

45、配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）3,623,292,103.36-817,097,609.56 2,806,194,493.80项目项目 上年度可比期间上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 16 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）4,937,645,426.08238,451,635.54 5,176,097,061.62二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-2,237,598

46、,056.78-2,237,598,056.78三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-674,894,118.27111,452,792.82-563,441,325.45其中：1.基金申购款 409,967,528.25-42,244,074.07 367,723,454.182.基金赎回款-1,084,861,646.52153,696,866.89-931,164,779.63四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）4,262,751,307.81-1,887,693,628.42 2,37

47、5,057,679.39注：报告附注为财务报表的组成部分 本报告页码 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署；基金管理公司负责人：徐建平，主管会计工作负责人：黄忠平，会计机构负责人：金婕 7.4 报表附注报表附注 7.4.1 基金基本情况基金基本情况 东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字2004201 号文关于同意东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金设立的批复 的核准，由东吴基金管理有限公司作为发起人向社会公众公开发行募集，基金合同于 2005 年 2 月 1 日正式生效，首次设立募集规模为1,

48、029,352,840.95 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记人为东吴基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。本基金投资的对象为法律法规允许基金投资的具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行、上市的股票和债券以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。具体比例范围为：30%-95%的基金资产投资股票，投资债券资产不高于基金资产的 60%，现金类资产最低比例为 5%。本基金的业绩比较基准=65%*（60%*上证 180+40%*深圳 100）+35%*中信标普全债指数。7.4.2 会计报表的编制基础会计报表的编制基础 本基金执行财政

49、部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则(以下简称“新会计准则”)、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的证券投资基金会计核算业务指引(以下简称“指引”)。本基金已按照企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则第五条至第十九条及中东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2009 年年度报告 17 国证券监督管理委员会的其他相关规定，对列报的以前年度财务数据予以了追溯调整。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金声明：本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金的财务状况，经营成果和所

50、有者权益（基金净值）变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告编制期间为 2009 年 1 月 1日至 12 月 31 日。7.4.4.2 记账本位币记账本位币 本基金记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类金融资产和金融负债的分类（1）金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。除与权证投资有关的金融资产外，以公允价值计量且