安泰科技安泰国际贸易有限公司审计报告 2010-08-02.pdf

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1、 16 审计报告 天职京审字20101842 号 安泰国际贸易有限公司全体股东:我们审计了后附的安泰国际贸易有限公司（以下简称安泰国际）财务报表，包括2010年6月30日的资产负债表及合并资产负债表，2010年1-6月的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则(财政部2006年2月15日颁布)的规定编制财务报表是安泰国际管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和

2、运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评

3、价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 三、审计意见 17 我们认为，安泰国际财务报表已经按照企业会计准则(财政部2006年2月15日颁布)的规定编制，在所有重大方面公允反映了安泰国际2010年6月30日的财务状况及合并财务状况、2010年1-6月的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。中国注册会计师：中国北京 二一年七月二十五日 中国注册会计师：18 安泰国际贸易有限公司 2010 年 1 至 6 月合并财务报表附注 安泰国际贸易有限公司 2010 年 1 至

4、 6 月合并财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）一、企业的基本情况 一、企业的基本情况 安泰国际贸易有限公司(以下简称本公司或公司)系由北京京钢技贸公司重组改制后设立的有限责任公司。北京京钢技贸公司是钢铁研究总院于 1993 年 5 月成立的国有独资外贸公司，享有外经贸部授予的进出口权。2000 年 12 月北京京钢技贸公司由钢铁研究总院的全资国有企业改制变更为有限责任公司，注册资本人民币 300 万元,其中安泰科技股份有限公司出资 240万元，持股比例为 80%；钢铁研究总院出资 60 万元，持股比例 20%。2006 年进行了增资，注册资本增加到 2000 万元，共

5、增加注册资本 1,700 万元，其中安泰科技股份有限公司出资 1,660万元，钢铁研究总院出资 40 万元，增资后安泰科技股份有限公司持股比例为 95%，钢铁研究总院持股比例为 5%。2007 年进行了增资，注册资本增加到 5000 万元，共增加注册资本 3000 万元，其中安泰科技股份有限公司出资 2850 万元,钢铁研究总院出资 150 万元，增资后安泰科技股份有限公司持股比例为 95%，钢铁研究总院持股比例为 5%，2009 年公司进行了增资，注册资本增加到 10000 万元，共增加注册资本 5000 万元，本次增加注册资本全部由安泰科技股份有限公司缴纳，增资后安泰科技股份有限公司持股比

6、例为 97.50%，钢铁研究总院持股比例为 2.5%（原钢铁研究总院已经更名为中国钢研科技集团有限公司）。法定代表人周少雄；企业法人营业执照注册号 110108004332899。公司经营范围：销售金属材料、金属制品、机械设备、电器设备、冶金设备、矿产品、铁合金、有色金属材料及制品、磨具磨料、陶瓷制品、塑料制品、钢材、民用建材、建筑材料、玻璃制品、仪器仪表、碳素制品；货物进出口、技术进出口、代理进出口；技术开发、技术咨询、技术转让。公司主营业务：自营进出口业务、代理进出口业务、国内贸易业务。二、财务报表的编制基础 二、财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事

7、项，按照财政部 2006 年 2月 15 日颁布的企业会计准则及其补充规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。三、遵循企业会计准则的声明 三、遵循企业会计准则的声明 19 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合 2006 年 2 月 15 日财政部颁布的企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。四、重要会计政策、会计估计的说明 四、重要会计政策、会计估计的说明（一）会计年度 本公司会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。（二）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。（三）记账基础和计价原则。本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计

8、价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。（四）外币业务的核算方法及折算方法 1.外币交易在初始确认时，采用交易日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。2.资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债日即期汇率折算为期末余额，其与初始确认时或前一资产负债日因汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期汇兑损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变记账本位币金额。3.合并报表中包含境外经营实体，在进行外币报表折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除未分配利润项目外，

9、其他项目采用发生时的即期汇率折算；外币报表折算差额为以记账本位币反映净资产减去以记账本位币反映的实收资本、累计盈余公积及累计未分配利润后的余额,在未分配利润项下单独列示。（五）现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。（六）金融资产和金融负债核算方法 1.金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入

10、当期损益的金融负债和其他金融负债。2.金融资产或金融负债初始确认时以公允价值计量，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用计入当期损益；其他类别的金融资产或金融负债，相 20 关交易费用计入初始确认金额。3.交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，后续计量采用公允价值，公允价值变动计入当期损益。持有至到期投资、应收款项后续计量采用摊余成本法，用实际利率计算确认利息收入，计入当期损益。可供出售金融资产后续计量采用公允价值计量，公允价值变动计入资本公积。其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。4.金融资产在终止确认、发生

11、减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益；金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（七）应收款项 1.对单项金额重大的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。2.对单项金额非重大的应收款项，按应收款项的账龄不同分别按不同比例计提坏账准备，账龄划分及计提比例如下：账龄 计提比例（%）账龄 计提比例（%）1 年以内 5 12 年 8 23 年 15 34 年 25 45 年 50 5 年以上 100 坏账确认依据：(1)因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收

12、回的债权；(2)因债务人死亡，不能得到偿还的债权；(3)因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的款项，经公司董事会批准，列作坏账损失。（八）存货 存货的盘存制度为永续盘存制。21 存货分类为：原材料、周转材料、在产品、委托加工物资、产成品、发出商品、外购商品等。1.周转材料，对价值较高、周转期限较长的采用“五五摊销法”，其他周转材料采用“一次摊销法”；2.产成品入库采用“实际成本法”，发出采用“加权平均法”；3.按存货单项提取存货跌价准备。资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计价，按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备，存货跌价准备计入当期损益。（九）长期股权投资

13、1.长期股权投资依据对被投资企业产生的影响，分为控制、共同控制、重大影响和无共同控制且无重大影响四种情况。2.同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。因企业合并发生的直接相关费用计入合并成本。3.能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投

14、资采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。4.长期股权投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。在确认享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。（十）固定资产 1.固定资产指为生产

15、商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足与该固定资产有关的经营利益很可能流入企业、该固定资产的成本能够可靠计量时确认为固定资产。2.固定资产按购建时发生的实际成本进行初始计量，可直接归属于符合资本化条件的固定资产购建发生的借款费用计入初始成本。22 3.除已提足折旧继续使用的固定资产或单独计价入账的土地外，其余固定资产全部计提折旧，折旧采用“年限平均法”，折旧年限按固定资产的性质和使用情况确定。固定资产分类如下：机械设备、动力设备、传导设备、运输设备、自动化控制及仪器仪表、工业窑炉、工具及其他生产用具、专用设备、其他机器设备、房屋及建筑物。固定资产

16、预计净残值率为5%，按性质和使用情况确定的折旧年限和年折旧率分别如下：资产类别 折旧年限 年折旧率（%）资产类别 折旧年限 年折旧率（%）运输设备 8-10 9.50-11.88 自动化控制及仪器仪表 5-8 11.88-19.00 其他机器设备 10 9.50 房屋及建筑物 15-40 2.38-6.33 （十一）借款费用 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时将发生额计入当期损益。借款费用资本化，需同时满足如下条件：1.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形

17、式发生的支出；2.借款费用已经发生；3.为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（十二）职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。（十三）收入确认原则 1.销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；23

18、(4)与交易相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额，应收的价款与公允价值间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。2.提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认收入。交易结果能够可靠估计，须同时满足如下条件：(1)收入的金额能够可靠地计量；(2)相关经济利益很可能流入企业；(3)交易中已

19、发生或将发生的成本能够可靠地计量。按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的，应分别如下情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。（十四）所得税的会计处理方法 企业所得税采用资产负债表债务法核算。五、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正及其他事项调整的说明 无。六、合并财务报表的编制 五、会计政策、会计估计变更及重大会计差

20、错更正及其他事项调整的说明 无。六、合并财务报表的编制(一)财务报表合并范围的确定原则及合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。2.合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。（二）本公司的子公司情况 子公司名称 注册地 业务性质注册资本本公司合计持股比例 本公司合计享有的表决权比例 子公司名称 注册地 业务性质注册资本本公司合计持股比例 本公司合计享有的表决权比例 24 子公司名称 注册地 业务性质注册资本本公司合计持股比例 本公司

21、合计享有的表决权比例 子公司名称 注册地 业务性质注册资本本公司合计持股比例 本公司合计享有的表决权比例 安泰科技日本株式会社 日本 贸易 5000 万日元100%100%七、合并财务报表重要项目的说明 七、合并财务报表重要项目的说明（一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 项目 期末余额 期初余额 原币金额 折算汇率折合人民币原币金额折算汇率 折合人民币原币金额 折算汇率折合人民币原币金额折算汇率 折合人民币现金 39,519.66 35,547.70其中：人民币 28,210.86 1.000028,210.8611,329.491.0000 11,329.49美元 日元 147,442.

22、00 0.076711,308.80328,160.000.0738 24,218.21欧元 银行存款 46,492,302.16 87,883,598.74其中：人民币 43,159,324.29 1.000043,159,324.2982,201,424.321.0000 82,201,424.32美元 12,089.33 6.790982,097.43281,523.276.8282 1,922,297.19日元 42,380,916.00 0.07673,250,616.2650,944,406.000.0738 3,759,697.16欧元 31.94 8.2710264.1818.

23、389.7971 180.07其他货币资金 757,145.48 137,351.54其中：人民币 757,145.48 757,145.48138,274.451.0000 137,351.54美元 日元 欧元 合计 47,288,967.30 88,056,497.98 注：货币资金期末数比期初数减少 46.30%，主要原因为公司存货采购量增加所致。（二）应收票据（1）分类列类 票据种类 期末余额 期初余额 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 5,000,000.003,363,600.00合计 5,000,000.003,363,600.00 25 （2）期末已转让但尚未到期的应

24、收票据情况 交票单位 出票日期 到期日期 金额 备注 交票单位 出票日期 到期日期 金额 备注 滦县忠江线材有限公司 2010060720101207 5,000,000.00 滦县忠江线材有限公司 2010060720101207 5,000,000.00 滦县忠江线材有限公司 2010061120101211 2,000,000.00 滦县忠江线材有限公司 2010061120101211 2,000,000.00 合计 14,000,000.00 （三）应收账款（1）按类别列示 期末余额 期初余额 类 别 金额 坏账准备 金额 坏账准备 期末余额 期初余额 类 别 金额 坏账准备 金额

25、坏账准备 单项金额重大的其他应收款 6,633,477.186,633,477.186,633,477.18 6,633,477.18单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 8,521,613.681,107,463.549,627,321.52 779,948.87其他不重大应收款项 合 计 15,155,090.867,740,940.7216,260,798.70 7,413,426.05（2）按账龄列示 期末数 期初数 期末数 期初数 项 目 项 目 期末余额 期末余额 坏账准备 坏账准备 期初余额 期初余额 坏账准备 坏账准备 1 年以内（含 1 年）2,41

26、4,185.32 120,709.27 639,745.69 10,542.801-2 年（含 2 年）59,428.36 4,754.27 8,867,575.83 709,406.072-3 年（含 3 年）5,928,000.00 922,000.00 3-4 年（含 4 年）6,633,477.18 6,633,477.184-5 年（含 5 年）6,753,477.18 6,693,477.18 120,000.00 60,000.005 年以上 合 计 15,155,090.867,740,940.7216,260,798.70 7,413,426.05（3）采用个别认定法全额计提

27、坏账准备或未计提坏账准备的应收账款 计提或未计提 债务单位名称 帐面余额 计提金额 账 龄 依据或原因 计提或未计提 债务单位名称 帐面余额 计提金额 账 龄 依据或原因 北京大地恒通经贸有限公司 6,633,477.186,633,477.184-5 年 已胜诉无法执行 26 （4）期末无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款（5）期末应收账款金额较大情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款 总额的比例（%）单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款 总额的比例（%）北京大地恒通经贸有限公司 销售商 6,633,477.184-5 年 43.77 浙江新盈钢铁贸易有

28、限公司 销售商 5,600,000.002-3 年 36.95 迁安市荣信工贸有限责任公司 销售商 720,000.001 年以内 4.75 合计 12,953,477.18 85.47 （四）预付账款（1）账龄列示 账龄 期末余额 比例(%)期初余额 比例(%)账龄 期末余额 比例(%)期初余额 比例(%)1 年以内(含 1 年)92,703,135.24 81.5984,114,706.89 76.331-2 年(含 2 年)25,169,626.00 22.842-3 年(含 3 年)20,819,576.2718.32737,968.77 0.673 年以上 96,757.500.09

29、174,577.50 0.16合计 113,619,469.01100.00110,196,879.16 100.00（2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 孝义市金晖煤焦有限公司 供应商 40,000,000.00 3 个月以内 宁波宝日精密薄板有限公司 供应商 20,000,000.00 2 年至 3 年 安泰科技股份有限公司 供应商 14,908,118.32 1 个月以内 迁安市马兰庄镇四方有限责任公司 供应商 12,000,000.00 3 个月以内 天津嘉鑫海航国际物流有限公司 供应商 8,9

30、33,308.46 1 个月以内 注：本公司预付宁波宝日精密薄板有限公司购货款2,000.00万元，帐龄在2年至3年。现该公司已有具体的供货计划，预计不存在损失。（3）期末预付账款中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况 期末数 期初数 金额 计提坏账金额金额 计提坏账金额 期末数 期初数 金额 计提坏账金额金额 计提坏账金额 安泰科技股份有限公司 14,908,118.32 23,552.20 27 （五）其他应收款（1）按类别列示 期末余额 期初余额 类 别 金额 坏账准备 金额 坏账准备 期末余额 期初余额 类 别 金额 坏账准备 金额 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 14

31、,943,774.742,548.6815,774,677.30 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 3,152.00 157.60其他不重大应收款项 合 计 14,943,774.742,548.6815,777,829.30 157.60（2）按账龄列示 期末数 期初数 期末数 期初数 项 目 项 目 期末余额 期末余额 坏账准备 坏账准备 期初余额 期初余额 坏账准备 坏账准备 1 年以内（含 1 年）14,943,774.742,548.6815,757,610.55 157.601-2 年（含 2 年）20,218.75 2-3 年（含 3 年）合 计 1

32、4,943,774.742,548.6815,777,829.30 157.60（3）采用个别认定法全额计提坏账准备或未计提坏账准备的其他应收款 计提或未计提 项目 债权单位名称 债务单位名称 账面余额 计提金额 账 龄 依据或原因 计提或未计提 项目 债权单位名称 债务单位名称 账面余额 计提金额 账 龄 依据或原因 1 差旅费 安泰国贸 个人 23,440.00 1 年以内 2 备用金 安泰国贸 个人 154,227.18 1 年以内 3 应收出口退税 安泰国贸 海关 12,929,908.59 1 年以内 合计 13,107,575.77 （4）期末无持公司5%（含5%）以上表决权股份的

33、股东单位欠款。（六）存货（1）存货分类 28 期末余额 期初余额 项目 账面 余额 跌价 准备 账面价值 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 期末余额 期初余额 项目 账面 余额 跌价 准备 账面价值 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 外购商品 85,207,202.79 1,189,625.9284,017,576.8742,656,928.47 42,656,928.47发出商品 44,110,661.53 44,110,661.5338,868,540.50 38,868,540.50合计 129,317,864.32 1,189,625.92128,128,238.4081,525,

34、468.97 81,525,468.97 注：期末库存大幅增加的原因是公司加大自营商品的采购所致。（2）存货跌价准备 本期减少 项目 期初余额 本期计提 转回 转销 合计 期末余额 本期减少 项目 期初余额 本期计提 转回 转销 合计 期末余额 库存商品 1,189,625.92 1,189,625.92 注：本期提取的存货跌价准备为本公司采购的贵金属价格下跌所致。（七）长期股权投资（1）按类别列示 项 目 项 目 期初余额 期初余额 本期增加 本期增加 本期减少 本期减少 期末余额 期末余额 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 对其他企业投资 500,000.00 500,000.

35、00 小 计 500,000.00 500,000.00 减：长期投资减值准备 合 计 500,000.00 500,000.00 （2）按明细列示 被投资单位 核算方法 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 被投资单位 核算方法 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 深圳安泰海美格有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 （八）固定资产 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 1,378,231.9747,000.07 1,425,232.04 29 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末

36、余额 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 运输设备 657,834.00 657,834.00自动控制及仪器仪表 720,397.9747,000.07 767,398.04二、累计折旧合计 730,421.2686,205.71 816,626.97运输设备 272,827.2031,247.16 304,074.36自动控制及仪器仪表 457,594.0654,958.55 512,552.61三、固定资产账面价值合计 647,810.71 608,605.07运输设备 385,006.80 353,759.64自动控制及仪器仪表 262,803.91 254,845.43（

37、九）递延所得税资产 期末余额 期初余额 项 目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异期末余额 期初余额 项 目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异应收款项 1,919,460.307,677,841.201,853,395.91 7,413,583.65存货 297,406.481,189,625.92 合 计 2,216,866.788,867,467.121,853,395.91 7,413,583.65（十）应付票据 票据种类 期末账面余额 期初账面余额 票据种类 期末账面余额 期初账面余额 银行承兑汇票 60,000,000

38、.00108,000,000.00合计 60,000,000.00108,000,000.00（十一）应付账款（1）按类别列示 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例（%）金额 比例（%）期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例（%）金额 比例（%）1 年以内(含 1 年)55,302,920.87 93.41 53,235,370.70 93.991-2 年（含 2 年）939,758.10 1.59 912,315.12 1.612-3 年（含 3 年）460,890.22 0.78 2,258,519.80 3.993 年以上 2,501,198.70 4.22 227,516.08 0.

39、41合 计 59,204,767.89 100.00 56,633,721.70 100（2）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情况 30 单位名称 期末余额 期初余额 单位名称 期末余额 期初余额 安泰科技股份有限公司 42,290,509.3745,421,278.27（十二）预收账款（1）按类别列示 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例（%）金额 比例（%）期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例（%）金额 比例（%）1 年以内（含 1 年）72,362,923.4398.5724,453,480.15 92.781-2 年（含 2 年）485,225.96

40、0.66908,043.04 3.452-3 年（含 3 年）563,531.560.77993,502.18 3.773 年以上 合 计 73,411,680.95100.0026,355,025.37 100.00（2）期末账龄超过 1 年的大额预收账款金额 1,048,757.52 元均未与客户结算。（十三）应付职工薪酬 项 目 期初余额本期增加 本期支付 期末余额 项 目 期初余额本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 830,722.68830,722.68 二、职工福利费 93,479.5093,479.50 三、社会保险费 188,623.78188,623.7

41、8 其中：1.医疗保险费 59,278.2059,278.20 2.基本养老保险费 116,600.00116,600.00 3.年金缴费（补充养老保险）4.失业保险费 5,830.005,830.00 5.工伤保险费 2,915.002,915.00 6.生育保险费 4,000.584,000.58 四、住房公积金 57,540.0057,540.00 五、工会经费和职工教育经费 35,236.2134,591.8215,800.87 54,027.16合 计 35,236.211,204,957.781,186,166.83 54,027.16（十四）应交税费 项 目 期末余额 期初余额

42、项 目 期末余额 期初余额 增值税-2,060,696.55-4,230,401.37消费税 31 项 目 期末余额 期初余额 项 目 期末余额 期初余额 营业税 2,765.76 3,167.46资源税 企业所得税 640,216.95 286,149.26城市维护建设税 47.20 221.72教育费附加 20.23 95.02其他税费 4,117.92 2,597.15合 计-1,413,528.49-3,938,170.76（十五）应付股利 单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安泰科技股份有限公司 11,398,668.20 11

43、,398,668.20 中国钢研科技集团有限公司 800,519.83 800,519.83合计 12,199,188.03 12,199,188.03（十六）其他应付款(1)按账龄列示 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例（%）金额 比例（%）期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例（%）金额 比例（%）1 年以内（含 1 年）1,014,683.08 52.40 737,556.55 44.451-2 年（含 2 年）921,558.18 55.552-3 年（含 3 年）921,558.18 47.60 3 年以上 合 计 1,936,241.261001,659,114.73 100（

44、2）期末金额较大的其他应付款情况 单位名称 性质或内容 金额 单位名称 性质或内容 金额 安泰科技股份有限公司 代垫款 1,936,241.26 （十七）实收资本 32 投资者名称 期初余额 比例（%）本期增加 本期减少 期末余额 比例（%）投资者名称 期初余额 比例（%）本期增加 本期减少 期末余额 比例（%）安泰科技股份有限公司 97,500,000.0097.5 97,500,000.0097.5中国钢研科技集团有限公司 2,500,000.002.5 2,500,000.002.5合 计 100,000,000.00100 100,000,000.00100（十八）资本公积 项 目 期

45、初余额 本期增加本期减少 期末余额 变动原因、依据 项 目 期初余额 本期增加本期减少 期末余额 变动原因、依据 资本溢价 8,306.63 8,306.63 合 计 8,306.63 8,306.63 （十九）盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因、依据项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因、依据法定盈余公积 2,443,105.702,443,105.70 合 计 2,443,105.702,443,105.70 （二十）未分配利润 项 目 金额 项 目 金额 本期期初余额 6,858,991.32本期增加数 4,408,110.76其中：本期

46、净利润转入 4,408,110.76其他调整因素 本期减少数 其中：本期提取盈余公积数 本期提取一般风险准备 本期分配现金股利数 转增资本 其他减少 本期期末余额 11,267,102.08（二十一）营业收入 本年 1-6 月发生额 上年 1-6 月发生额 项 目 收入 成本 收入 成本 本年 1-6 月发生额 上年 1-6 月发生额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 286,266,434.92271,553,963.50168,112,856.51 158,199,934.84 其中：自营出口销售 158,677,370.18152,820,096.55112,072,690.

47、78 107,060,855.15 33 本年 1-6 月发生额 上年 1-6 月发生额 项 目 收入 成本 收入 成本 本年 1-6 月发生额 上年 1-6 月发生额 项 目 收入 成本 收入 成本 自营进口销售 38,680,897.4936,654,648.628,467,519.36 8,310,134.73 自营国内销售 86,713,087.9382,079,218.3345,878,739.75 42,828,944.96 代理进出口 2,195,079.321,693,906.62 合 计 286,266,434.92271,553,963.50168,112,856.51 1

48、58,199,934.84 （二十二）资产减值损失 项 目 本年 1-6 月发生额 上年 1-6 月发生额 项 目 本年 1-6 月发生额 上年 1-6 月发生额 坏账损失 329,905.751,208,713.18存货跌价损失 1,189,625.92合 计 1,519,531.67 1,208,713.18 （二十三）所得税费用 项 目 本年 1-6 月发生额 上年 1-6 月发生额 项 目 本年 1-6 月发生额 上年 1-6 月发生额 所得税费用 2,236,600.75854,115.64其中：当期所得税 2,600,071.621,156,293.94递延所得税-363,470.

49、87-302,178.30 八、现金流量情况 八、现金流量情况（一）企业净利润调节为经营活动现金流量 项 目 本期数 项 目 本期数 1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 4,408,110.76加：资产减值准备 1,519,531.67固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 86,205.71无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失 公允价值变动损失（减：收益）财务费用 7,434.05 34 项 目 本期数 项 目 本期数 投资损失（减：收益）-414,865.36递延所得税资产减少（减：增加）-363,470.8

50、7递延所得税负债增加（减：减少）存货的减少（减：增加）-47,792,395.35经营性应收项目的减少（减：增加）-3,119,227.45经营性应付项目的增加（减：减少）4,528,414.85其他 经营活动产生的现金流量净额-41,140,261.992.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 47,288,967.30减：现金的期初余额 88,056,497.98加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-40,767,530.68（二）现金和现金等价