浅谈基层商业银行如何做好反洗钱工作.pdf

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1、?2006年第 1期?辽 宁 行 政 学 院 学 报No.1,2006(第 8卷第 1期)?Journal of L iaoning Administration College(Vo.l 8.No.1)财政金融浅谈基层商业银行如何做好反洗钱工作?赵松武(中国人民银行沈阳分行货币金银处,辽宁 沈阳110001)摘?要?本文对如何做好基层商业银行如何做好反洗钱工作进行了分析。关键词?基层;商业银行;反洗钱中图分类号 F222?文献标识码 A?文章编号 1008 4053(2006)01 0125 02?近年来中国人民银行连续对金融机构公布了!加强反洗钱工作的通知、!金融机构反洗钱规定。明确规定商

2、业银行反洗钱工作职责。指出洗钱是目前国际银行界面临的最为普遍和严重的问题之一。由于银行的特殊作用,在犯罪分子进行洗钱的活动中,商业银行应当充分认识到开展反洗钱工作的重要性,采取必要措施,严格按照有关法律法规的规定,积极开展反洗钱工作,维护金融秩序的稳定。一、洗钱的手段及其对我国的经济和社会危害刑法明确规定,所谓洗钱是指犯罪分子将贩毒、走私、诈骗、贪污、受贿、盗窃以及偷漏税等黑钱及其产生的收益,通过各种手段,包括化整为零、从事投资、购买证券等形式,掩饰、隐瞒其来源和性质,使其在形式上合法化的行为。通过金融机构洗钱是犯罪分子最常用的洗钱方法,而且操作手法具有较强的隐蔽性,具体表现在:一是现金存取等

3、传统业务,通过多家银行大量开户、销户,频繁转移资金,并利用储蓄通存通兑功能化整为零,有意逃避监测;也有资金借贷、票据融通等新兴业务,利用银行电汇功能办理大额异地汇款;二是存在于货币市场,也存在于资本市场;三是有绕过存款实名制和账户管理相关规定的行为,也有金融机构内外勾结的现象。在经济活动中,洗钱为制贩毒品、恐怖活动、走私、腐败以及其他犯罪活 动提供资金支持,助长了严重危害正常社会经济秩序的刑事 犯罪,也助长了日益猖獗的跨国犯罪。首先是洗钱造成了经济扭曲和不稳定,导致宏观经济调控政策失灵,阻碍经济的正常发展,尤其会危害国家的经济发展。其次是洗钱会引发社会公众对银行乃至金融业的信任危机,造成支付危

4、机甚至引发挤兑,影响利率和汇率的稳定,危害金融秩序的稳定。三是洗钱造成资金的虚假流动,影响投资者对国家的信心,损害国家形象。其四是洗钱怂恿 上游犯罪,参与权力争斗,破坏社会公平,严重危害政治稳定和社会安定。二、我国基层商业银行在反洗钱工作中的地位近年来,随着改革开放的不断深入,社会经济交往增多。我国正在采取严厉措施来遏制洗钱的危害,中国人民银行发布了!金融机构反洗钱规定、!人民币大额和可疑支付交易报告管理办法 和!金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法,各金融机构以此为依据,结合本部门的特点,制定了具体的实施办法,加大了商业银行在反洗钱中的的地位和作用。首先,商业银行是经营货币的企业,犯罪

5、分子在放置、离析和归并洗钱 三部曲 中,银行自然就成为首选通道。银行很可能有意或无意地被卷入 洗钱 犯罪活动中,扮演着不光彩的角色。其次,银行具有发现洗钱的业务和技术的条件。银行从事货币经营业务,为客户办理资金存取、汇出汇入往来款项,具有识别可疑交易的便利条件。同时,银行的业务操作流程和内控措施,通过保存客户的交易记录,可以控制和防范洗钱犯罪。第三,如果银行没有发现被不良客户所利用,或者银行工作人员与犯罪分子内外勾结实施洗钱,银行就极有可能发生损失。并且银行工作人员一旦有意或无意被犯罪分子利用成为洗钱的通道,社会公众就不可避免地对银行甚至整个金融系统的信用产生怀疑,动摇银行的信用基础,其后果是

6、可想而知的。三、现阶段基层商业银行反洗钱工作的难点中国人民银行 2003年发布的!金融机构反洗钱规定申规定了商业银行在金融业反洗钱工作中地位、职责和义务。作为反洗钱工作第一线的商业银行,承担起了大量的反洗钱监测、监督工作。但是由于受多种因素的制约,商业银行反洗钱工作面临诸多难点问题。1?社会公众对洗钱认识不足,缺乏有效的反洗钱监管体系。反洗钱工作开展有一定难度。其一是由于宣传不够广泛和深人,社会公众对反洗钱的认识不足;二是政府相关部门因为引资心切,对加强大额 资金的流人管理不理解,不积极配合;三是一些金融机构从自身利益出发,认为建立反洗钱体系要增加成本投人,在同业竞争申丢失客户,而放弃执行有关

7、核对真实身份信息和报告义务;四是认为反洗钱是人民银行的事,与己无关。一些金融机构既末建立健全制度,125?收稿日期 2005-11-12作者简介 赵松武(1965-),男,中国人民银行沈阳分行货币金银处工作。2006年 1月第 8卷第 1期赵松武:浅谈基层商业银行如何做好反洗钱工作Jan.2006V o.l 8.No.1也未指定专人负责,反洗钱工作对他们而言是可有可无;五是认为洗钱是在大城市,小地方没人洗钱。然而事实并非如此。六是多数商业银行反洗钱业务主要由会计部门承担,而商业银行会计部门的工作职责主要为社会提供结算服务和管理,很难承担起反洗钱这项重要职责。2.商业银行缺乏反洗钱专门人才,技术

8、手段落后,分析甄别难。反洗钱工作对于商业银行是一项新的职能,但是由于各种条件限制,当前商业银行反洗钱专门人才十分缺乏,反洗钱岗位人员大都是兼职人员,反洗钱的知识及业务技能欠缺,更不用谈具备对先进金融科技的跟踪掌握能力的专业人员,不能对可疑支付易数据进行精确分析、准确判断。对大多数人而言,反洗钱 只是停留在字面的理解上,缺乏实际操作经验。现行反洗钱手段不能适应反洗钱工作需要。当前,业银行反洗钱手段较为缺乏,仅把反洗钱工作重心放在大额支付交易和可疑支付交易报告上,尚未建成支付交易监测系统,面对电子交易难以进行监管,而且具体操作起来也只能采用手工方式进行统计、搜集、检查,工作量大且效率低,监测的时间

9、跨度狭小,时效性差。另外,当前商业银与人民银行间的信息传输网络未连通,大额和可疑交易的人民币和外汇资金交易信息的报告仍然通过手工报送来实现,在时间、数据准确性上很大程度地制约了反洗钱工作的顺利有效进行。3.现金缴存成为反洗钱的空白地带。由于洗钱犯罪所得的原始形态主要是现金。因此,#现金管理是反洗钱措施的关键一环,其中现金缴存则是重点监测的对象。在 一个规定 和 两个办法 颁布实施以前,我国有关现金管理法规主要是针对现金支取,对现金缴存限制较少,!人民币大额和可疑支付交易报告管理办法虽对大额可疑现金收付活动要求报告,但没有要求银行对客户缴存现金的来源进行严格审查。事实上,各家商业银行从主观上也未

10、必愿意进行严格审查、控制或拒绝受理缴存业务,这无疑为洗钱活动留下了空间。4.识别可疑支付交易的难度大。在我国大额资金使用是否合法并没有明显的鉴别标志,资金的合法性难以甄别。两个办法打中列举的可疑支付交易标准较为原则,没有作具体的细化,要做到准确识别、综合掌握特定客户在会计结算、支付清算、外汇等各部门资金运作的信息,在商业银行实际工作中存在较大的困难。对大额资金普遍怀疑不仅收不到应有的效果,而且会造成很大浪费,还可能因此错过对真正黑钱的监测良机。四、几点建议1?积极努力健全和完善内控制度,完善反洗钱运行机制。首先,各级金融机构领导尤其是一线领导要高度重视反洗钱工作,建立健全反洗钱的相关制度,加强

11、对一线临柜人员的培训。要建立一整套切实可行的鉴别、分析、报告可疑支付交易的操作办法、指标体系,方便一线人员操作。其次,要进一步明确金融机构内部各环节的工作流程,从一线临柜人员发现、分析、报告可疑支付交易,到领导审核,再到单位反洗钱领导小组向政府有关部门报告,都要明确时间限制和工作责任,层层落实第一责任人负责制,最大限度地提高反洗钱工作效率。三是要按照内控优先的原则,切实加强内部控制制度的建设和落实,业务创新必须首先制定相应的内部控制制度,并经常进行自我评估。2?不同商业银行间多项联合,信息共享,认真识别客户身份。为确保银行系统不被犯罪分子用做洗钱的渠道,商业银行必须采取适当的措施,确定所有客户

12、的真实身份。在为客户开户时,应当严格按照!人民币银行结算账户管理办法及有关外汇账户管理的规定,严格审查客户提供的证明资料。对法人或其他组织开户的,要对其注册名称、地址、业务范围、注册资金、基本财务状况等有明确的了解和掌握。同时,还应准确掌握该法人或其他组织营业、歇业、被终止或解散、破产的信息。对自然人客户,在为其开户或办理业务时,应当要求其以法定身份证件上的名称开户,记录其法定证件上的相关事项,并核实客户的身份证件。保存身份文件和交易记录。保存身份文件和交易记录是开展反洗钱工作的重要一环,可以为司法和执法当局日后的追查提供翔实的金融信息资料,达到利用有效的金融信息控制洗钱的目的。对于个人客户,

13、银行应当保存其身份证明和金融交易记录,以及相关的支持文件。对于单位客户,应当保存其注册证明、负责人的身份证件和金融交易记录,以及相关的支持文件。无论是个人客户还是单位客户,这些身份文件和交易记录的保存时间都不能低于 5年,有的应当按照国家档案管理法规的要求做永久性保管。3?不同商业银行间及时报告大额和可疑交易。识别和报告大额和可疑交易是反洗钱的重要内容。每一个金融机构都应当制定一套及时报告大额和可疑支付交易的制度。要严格按照!人民币大额和可疑支付交易报告管理办法 和!金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法 规定的标准,注意学习借鉴国外及国际组织识别大额和可疑交易的经验,对金融交易进行识别,

14、并作出正确的判断。4?积极加大宣传力度,努力加强员工培训和宣传教盲。一是商业银行应切实加强教育、培训工作,便重点岗位的业务人员具有高度的反洗钱意识和熟练的反洗钱技能,掌握反洗钱操作程序、可疑资金的识别和分析等知识,熟悉有关反洗钱方面的规定、反洗钱操作规程及发现和处理可疑交易的措施办法。同时应通过多种方式加大反洗钱宣传力度,使人民群众了解洗钱犯罪现状及所造成的危害,充分认识到反洗钱工作的重要性,积极参与反洗钱活动,从根本上维护国家资金安全和正常的经济、金融秩序,确保反洗钱工作的顺利进行。总之,我国各级组织的反洗钱工作才刚刚开始,摆在各级商业银行面前任务任重道远。有待于我们基层商业银行去做工作还很多,只有各部门通力合作,才能有效打击洗钱活动,遏制经济和刑事犯罪,维护国家安全和经济秩序的稳定。%责任编辑:一然 126