退税申报表.xls

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1、生生产产企企业业出出口口货货物物免免、抵抵、退退税税申申报报汇汇总总表表（适适用用于于增增值值税税一一般般纳纳税税人人）纳税人识别号：3505941081 纳税人名称（公章）：海关代码：350504746359482 税款所属期：2009 年1月 至 2009年 1 月申报日期：2009 年 2月 1日 金额单位：元（列至角分）项目栏次当期（a）免抵退出口货物销售额（美元）112912.5免抵退出口货物销售额2=3+4948309.29其中：单证不齐销售额3875313.29单证齐全销售额472996前期出口货物当期收齐单证销售额5589541.51单证齐全出口货物销售额6=4+5662537

2、.51免税出口货物销售额（美元）70免税出口货物销售额80全部出口货物销售额（美元）9=1+712912.5全部出口货物销售额10=2+8948309.2不予免抵退出口货物销售额110出口销售额乘征退税率之差1229811.57上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额130免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额140免抵退税不得免征和抵扣税额15（如1213+14则为12-13-14，否则为0）29811.57结转下期免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额16（如13+1412则为13+14-12，否则为0）0出口销售额乘退税率1786129.88上期结转免抵退税额抵减额180免抵退税额抵减额190免抵退

3、税额20（如1718+19则为17-18-19，否则为0）86129.88结转下期免抵退税额抵减额21（如1723则为23，否则为20）86129.88当期免抵税额25=20-240前期单证收齐26589541.51前期信息收齐27出口企业申明：此表各栏目填报内容是真实、合法的，与实际出口货物情况相符。此次申报的出口业务不属于“四自三不见”等违背正常出口经营程序的出口业务。否则，本企业愿承担由此产生的相关责任。经办人：财务负责人：（公章）企业负责人：年 月 日受理人：受理日期：年 月 受理税务机关（签章）注：1.本表一式四联，退税部门审核签章后返给企业二联，其中一联作为下期增值税纳税申报表附表

4、。退税部门留存一联，报上级退税机关一联。2.第（C）列“与增值税纳税申报表差额”为退税部门审核确认的第（b）列“累计”申报数减增值税纳税申报表对应项目的累计数的差额。企业应做相应帐务调整并在下期增值税纳税申报时对增值税纳税申报表进行调整。填填 表表 说说 明明（一）根据中华人民共和国税收征收管理法实施细则第三十八条及国家税务总局有关规定制定本表。（二）本表适用于增值税一般纳税人填报。具备增值税一般纳税人资格的生产企业自营或委托出口货物，其申报出口货物退税时，均使用本表。（三）表内各项填写说明1.本表“纳税人识别号”即税务登记证号码。2.本表“海关代码”指生产企业在海关的注册编号。3.本表“纳税

5、人名称”应填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。4.本表“申报日期”指生产企业向主管退税机关申报退税的日期。5.本表“税款所属期”指生产企业应缴税款的月度时间。6.表内各栏次内容根据国家税务总局关于印发生产企业出口货物“免、抵、退”税管理操作规程（试行）的通知（国税发200211号）相关规定填写。本年累计与增值税纳税申报表差额(b)(c)12912.5948309.29875313.2972996662537.510012912.5948309.2029811.57029811.5786129.880086129.88纳税人识别号：3505941081 纳税人名称（公章）：海关代码：35050

6、4746359482 税款所属期：2009 年1月 至 2009年 1 月申报日期：2009 年 2月 1日 金额单位：元（列至角分）86129.880退税部门经办人：复核人：（章）负责人：年 月 日此表各栏目填报内容是真实、合法的，与实际出口货物情况相符。此次申报的出口业务不属于“四自三不见”等违背正常出口经营程序的出口业务。否则，本企业愿承担由此产生的相关责任。注：1.本表一式四联，退税部门审核签章后返给企业二联，其中一联作为下期增值税纳税申报表附表。退税部门留存一联，报上级退税机关一联。2.第（C）列“与增值税纳税申报表差额”为退税部门审核确认的第（b）列“累计”申报数减增值税纳税申报表

7、对应项目的累计数的差额。企业应做相应帐务调整并在下期增值税纳税申报时对增值税纳税申报表进行调整。（二）本表适用于增值税一般纳税人填报。具备增值税一般纳税人资格的生产企业自营或委托出口货物，其申报出口货物退税时，均使用本表。6.表内各栏次内容根据国家税务总局关于印发生产企业出口货物“免、抵、退”税管理操作规程（试行）的通知（国税发200211号）相关规定填写。生生产产企企业业出出口口货货物物免免、抵抵、退退税税申申报报汇汇总总表表（适适用用于于增增值值税税一一般般纳纳税税人人）纳税人识别号：3505941081 纳税人名称（公章）：海关代码：350504746359482 税款所属期：2009

8、年1月 至 2009年 1 月申报日期：2009 年 2月 1日 金额单位：元（列至角分）项目栏次当期（a）免抵退出口货物销售额（美元）112912.5免抵退出口货物销售额2=3+4948309.29其中：单证不齐销售额3875313.29单证齐全销售额472996前期出口货物当期收齐单证销售额5589541.51单证齐全出口货物销售额6=4+5662537.51免税出口货物销售额（美元）70免税出口货物销售额80全部出口货物销售额（美元）9=1+712912.5全部出口货物销售额10=2+8948309.2不予免抵退出口货物销售额110出口销售额乘征退税率之差1229811.57上期结转免抵

9、退税不得免征和抵扣税额抵减额130免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额140免抵退税不得免征和抵扣税额15（如1213+14则为12-13-14，否则为0）29811.57结转下期免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额16（如13+1412则为13+14-12，否则为0）0出口销售额乘退税率1786129.88上期结转免抵退税额抵减额180免抵退税额抵减额190免抵退税额20（如1718+19则为17-18-19，否则为0）86129.88结转下期免抵退税额抵减额21（如1723则为23，否则为20）86129.88当期免抵税额25=20-240前期单证收齐26589541.51前期信息收齐27出口企业

10、申明：此表各栏目填报内容是真实、合法的，与实际出口货物情况相符。此次申报的出口业务不属于“四自三不见”等违背正常出口经营程序的出口业务。否则，本企业愿承担由此产生的相关责任。经办人：财务负责人：（公章）企业负责人：年 月 日受理人：受理日期：年 月 受理税务机关（签章）注：1.本表一式四联，退税部门审核签章后返给企业二联，其中一联作为下期增值税纳税申报表附表。退税部门留存一联，报上级退税机关一联。2.第（C）列“与增值税纳税申报表差额”为退税部门审核确认的第（b）列“累计”申报数减增值税纳税申报表对应项目的累计数的差额。企业应做相应帐务调整并在下期增值税纳税申报时对增值税纳税申报表进行调整。填

11、填 表表 说说 明明（一）根据中华人民共和国税收征收管理法实施细则第三十八条及国家税务总局有关规定制定本表。（二）本表适用于增值税一般纳税人填报。具备增值税一般纳税人资格的生产企业自营或委托出口货物，其申报出口货物退税时，均使用本表。（三）表内各项填写说明1.本表“纳税人识别号”即税务登记证号码。2.本表“海关代码”指生产企业在海关的注册编号。3.本表“纳税人名称”应填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。4.本表“申报日期”指生产企业向主管退税机关申报退税的日期。5.本表“税款所属期”指生产企业应缴税款的月度时间。6.表内各栏次内容根据国家税务总局关于印发生产企业出口货物“免、抵、退”税管理操

12、作规程（试行）的通知（国税发200211号）相关规定填写。本年累计与增值税纳税申报表差额(b)(c)12912.5948309.29875313.2972996662537.510012912.5948309.2029811.57029811.5786129.880086129.88纳税人识别号：3505941081 纳税人名称（公章）：海关代码：350504746359482 税款所属期：2009 年1月 至 2009年 1 月申报日期：2009 年 2月 1日 金额单位：元（列至角分）86129.880退税部门经办人：复核人：（章）负责人：年 月 日此表各栏目填报内容是真实、合法的，与实际

13、出口货物情况相符。此次申报的出口业务不属于“四自三不见”等违背正常出口经营程序的出口业务。否则，本企业愿承担由此产生的相关责任。注：1.本表一式四联，退税部门审核签章后返给企业二联，其中一联作为下期增值税纳税申报表附表。退税部门留存一联，报上级退税机关一联。2.第（C）列“与增值税纳税申报表差额”为退税部门审核确认的第（b）列“累计”申报数减增值税纳税申报表对应项目的累计数的差额。企业应做相应帐务调整并在下期增值税纳税申报时对增值税纳税申报表进行调整。（二）本表适用于增值税一般纳税人填报。具备增值税一般纳税人资格的生产企业自营或委托出口货物，其申报出口货物退税时，均使用本表。6.表内各栏次内容

14、根据国家税务总局关于印发生产企业出口货物“免、抵、退”税管理操作规程（试行）的通知（国税发200211号）相关规定填写。1 收到货款 收款水单2 付的费 其他费用 报销费3 应付款 付供应商款4 采购入库 专用发票 入库凭证5 销售产品发货 通用机打发票 记帐联 6 结转 进项税额7 无形 管理 折旧 工资 原材料 8 产品成本计算9 结转 销售成本10 汇兑损益结转 11 期间损益结转2011年8月产品成本汇总表产品名称月初在产品本月生产数量成本数量原材料对讲机A-23002500176083.3对讲机NF-5680050078818.82对讲机CB-RADIO0070001023398.3

15、对讲机NF-327002500434697.42对讲机I-4000050084727.69对讲机NF-660000500119124.26对讲机DB-1000030073670.72蓝牙耳机NF-T20S3000194425.0910000654758.15合计194425.092645278.662011年8月产品成本计算表产品名称对讲机CB-RADIO项目数量直接材料直接工资制造费用期初在产品成本本期发生费用70001023398.360647.8551914.38生产费用合计1023398.360647.8551914.38约当产量700070007000分配率146.19988.663

16、67.1463本期完工成本70001023398.360647.8551914.38单位成本146.19988.66367.1463月末在产品成本0000单位成本2011年8月直接人工分配表产品名称生产工时分配率分配金额对讲机CB-RADIO175003.465460644.5对讲机NF-32775003.465425990.5对讲机NF-56813003.46544505.02对讲机A-2347503.465416460.65对讲机I-40014003.46544851.56对讲机NF-660020003.46546930.8对讲机DB-10012003.46544158.48蓝牙耳机NF-

17、T20S90003.465431188.6合计44650154730.112011年8月制造费用分配表产品名称生产工时分配率分配金额对讲机CB-RADIO175002.966551913.75对讲机NF-32775002.966522248.75对讲机NF-56813002.96653856.45对讲机A-2347502.966514090.875对讲机I-40014002.96654153.1对讲机NF-660020002.96655933对讲机DB-10012002.96653559.8蓝牙耳机NF-T20S90002.966526698.5合计44650132454.2252011年8月

18、标准工时计算表产品名称标准工时上月投入本月完工数量约当时工时对讲机NF-32730对讲机NF-5682.60对讲机CB-RADIO2.50对讲机A-231.90对讲机I-4002.80对讲机NF-660040对讲机DB-10040蓝牙耳机NF-T20S0.930000.31350合计1350完工产品月末在产品人工费用制造费用数量单位成本总成本数量16460.7414091.05250082.654036206635.0904505.053856.5500174.3607487180.37060644.8551914.387000 162.27964711135957.53025990.6522

19、249.022500193.174836482937.0904851.594153.15500187.4648693732.4306930.845933.07500263.97634131988.1704158.53559.84300 271.296866781389.06001031188.7826698.821000070.514186705141.863000154731132455.832924961.6总成本01135957.531135957.531135957.53162.279602011年8月产品成本汇总表本月生产本月投入本月完工上月投入本月完工标准工时合计数量工时数量约当时工时250075000750050013000130070001750001750025004750047505001400014005002000020003001200012007000630030000.313509000419501350446502011年8月标准工时计算表成本0000000201928.98201928.98月末在产品