金泰证券投资基金2008年半年度报告.pdf

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1、 金泰证券投资基金 金泰证券投资基金 2008 年半年度报告 基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：二八年八月二十五日 国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第1页 金泰证券投资基金 2008 年半年度报告 金泰证券投资基金 2008 年半年度报告 一、重要提示及目录（一）重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国工商银行股份有限公司（以下简称中国工商银

2、行）根据本基金合同规定，于2008年8月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书，全面认识本基金产品的风险收益特征，应充分考虑投资者自身的风险承受能力，并对于基金的投资行为作出独立决策。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。（二）

3、目录 内容 页码 一、重要提示及目录.1 二、基金简介.2 三、主要财务指标及基金净值表现.3 四、基金管理人报告.4 五、基金托管人报告.6 六、财务会计报告(未经审计).7 七、基金投资组合报告.21 八、基金份额持有人户数、持有人结构及前十名持有人.28 九、重大事件揭示.29 十、备查文件目录.30 国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第2页 二、基金简介（一）基金名称：金泰证券投资基金 基金简称：基金金泰 交易代码：500001 基金运作方式：契约型封闭式 基金合同生效日：1998 年 3 月 27 日 报告期末基金份额总额：2,000,000,000 份 基

4、金合同存续期：至 2013 年 3 月 26 日止 基金份额上市交易的证券交易所：上海证券交易所 上市日期：1998 年 4 月 7 日 （二）基金产品说明（1）投资目标：本基金是平衡型基金，并以价值型和成长型股票为投资重点；投资目标是在尽可能分散和规避投资风险的前提下，谋求长期稳定的投资收益。（2）投资策略：本基金投资时，根据宏观经济环境及其对证券市场的影响，决定投资策略；根据货币政策的变化、利率的走势，决定国债在投资组合中的比例；根据对行业及地区经济发展状况的深入研究，决定股票投资重点；根据对上市公司的调查研究，确定具体的股票投资组合。本基金的股票投资将以中长期投资为主。在充分研究的前提下

5、，主要投资于价值型和成长型股票中被低估的股票，以实现基金资产的稳定增值。在股票投资组合中，将保留一定比例的短期投资。短期投资主要根据市场变化，相机抉择，灵活投资，在防范风险的前提下，增加基金的收益。为保证基金资产的流动性和收益性，在国债投资组合中，长期国债和短期国债将保持适当的比例。在不违反证券投资基金法及配套规则等法律法规规定及基金合同有关约定的前提下，基金管理人可根据具体情况，对基金投资组合进行调整。（3）业绩比较基准：无。（4）风险收益特征：承担中等风险、获取中等的超额收益。（三）基金管理人 名称：国泰基金管理有限公司 注册地址：上海市浦东新区峨山路 91 弄 98 号 201A 邮政编

6、码：200127 办公地址：上海市延安东路 700 号港泰广场 22-23 楼 邮政编码：200001 法定代表人：陈勇胜 总经理：金旭 信息披露负责人：丁昌海 联系电话：021-23060288 转 国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第3页 传真：021-23060283 电子邮箱： （四）基金托管人 名称：中国工商银行股份有限公司 注册地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码：100032 法定代表人：姜建清 信息披露负责人：蒋松云 联系电话：010-66106912 传真：010-66106904 电子邮箱

7、： （五）信息披露情况 信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载半年度报告正文的管理人网址：http:/ 半年度报告置备地点：上海市延安东路 700 号港泰广场 22-23 楼 北京市西城区复兴门内大街 55 号 （六）注册登记机构 名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼 三、主要财务指标及基金净值表现（一）主要财务指标 2008 年 1-6 月 本期利润-2,196,982,380.66元本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额-65,872,492.85元加权平均份额本期利润-1.0985元期末可供分配利润

8、3,045,536.12元期末可供分配份额利润 0.0015元期末基金资产净值 2,003,045,536.12元期末基金份额净值 1.0015元加权平均净值利润率-44.30%本期份额净值增长率-36.49%份额累计净值增长率 359.57%注：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第4页（二）基金净值表现 1、基金金泰净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表 阶段 净值增长率 净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差-过去一个月-14.79%3.93%-过

9、去三个月-18.31%4.02%-过去六个月-36.49%3.77%-过去一年-17.94%3.69%-过去三年 189.84%3.25%-自基金成立起至今359.57%2.58%-注：本基金根据基金合同无业绩比较基准。2、基金金泰累计净值增长率历史走势图-100.00%50.00%200.00%350.00%500.00%650.00%800.00%1998-3-272000-3-272002-3-272004-3-272006-3-272008-3-27基金金泰 四、基金管理人报告（一）基金管理人及基金经理介绍 1、基金管理人介绍及其管理基金的经验 国泰基金管理有限公司成立于1998年3月

10、5日，是经中国证监会证监基字19985号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为1.1亿元人民币，公司注册地为上海，并在北京设有分公司。国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第5页 截至2008年6月30日，本基金管理人共管理3只封闭式证券投资基金：基金金泰、基金金鑫、基金金盛，以及9只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括2只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金（二期）、国泰金鹏蓝筹价值混合型证

11、券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由基金金鼎转型而来）、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深300指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）。另外，本基金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金2个投资组合。2007年11月19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年2月18日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于4月1日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，成为目前业内少数拥有“全牌照”的基金公司之一，囊括了社保、年金、专户

12、理财和QDII在内的管理业务资格。2、基金经理介绍 唐珂，男，硕士研究生，CFA，5年证券基金从业经验。2003年加盟国泰基金管理有限公司，历任高级行业研究员、基金经理助理；2008年4月起任基金金泰的基金经理。崔海峰，男，硕士研究生，9年证券基金从业经历。1999年加盟国泰基金管理有限公司，先后任研究开发部副经理、基金金鑫基金经理助理，2003年1月至2004年1月任基金金盛基金经理，2003年12月至2006年7月担任国泰金龙行业精选基金基金经理，2006年7月至2008年3月担任基金金泰基金经理，2007年3月至2008年3月兼任基金金鼎（2007年4月11日起封转开转型为国泰金鼎价值基

13、金）基金经理。（二）基金管理合规性声明 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券法、证券投资基金法、基金管理公司公平交易制度指导意见等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。截至本报告期末，本基金管理人管理的基金类型包括：封闭式基金、开放式基金的股票型基金、指数型股票基金、混合基金（偏股型）、债券基金（债券型）、保本基金和货币基金等，其中封闭式基金三只、股票型基金三只、混合基金（偏股型）三只。本基金管理人所管理的各类型基金大类资产配置仓位相当，同类型基金的业绩表现差异均

14、在5%之内。本报告期内，本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和基金合同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第6页（三）2008年上半年证券市场与投资管理回顾 上半年市场持续下跌，上证综指累计跌幅高达48%。市场此次大幅调整原因很多，主要可以归结为3条：前两年累计涨幅太大，市场

15、整体估值水平在年初时明显高估；受高油价及全球经济放缓影响，国内经济增速放缓，通胀高企，企业盈利增速快速下滑，前景不确定性增大；资金供求失衡，大小非解禁以及融资压力过大，投资者持续亏损，入市资金明显减少。从结构上看，农业股以及相关的化肥板块、煤炭和新能源板块表现较好外，金融、地产、钢铁、有色、纺织、机械、食品饮料、商业零售等都出现了大幅下跌。本基金在上半年的投资操作中存在较多不足之处，半年累计亏损36.49%，在此对投资者再次深表歉意。仓位偏高是亏损的主要原因，年初虽然认识到市场整体偏高，并持谨慎态度，但认识程度不深，对经济内在结构性问题、资金供求失衡认识不足，一季度保持了高仓位，二季度虽有所减

16、仓，但仍偏高，损失很大。其次，结构上过于均衡，抗跌性差。虽然较早认识到农业及相关板块、新能源存在较好的投资机会，但是配置比重过小，并拘泥于短期估值，农业股获利了结过早，而对静态估值相对较低的银行、地产、钢铁、机械等周期性行业配置较重，没能从结构上规避市场下跌风险。（四）2008年下半年证券市场与投资管理展望 预计2008年下半年证券市场将宽幅震荡，上升空间大于下跌空间。经过半年的大幅下跌，市场的估值水平已经处于合理区域，2800点沪深300的平均市盈率17倍，一些行业个股已经具备良好的投资价值，证券市场的政策面也明显偏暖，对市场形成支撑，预计下跌空间有限。但市场出现反转大幅上升的可能性也很小。

17、宏观经济仍不明朗，全球经济的下滑对出口形成负面影响，高油价、高通胀压力继续存在，原材料成本上升侵蚀企业盈利，大小非减持以及融资压力继续存在，这些负面因素将压制市场的上升高度。在投资方向上，我们看好3条主线。一是高油价背景下的相关受益板块，包括高景气的煤炭行业特别是炼焦煤，风电、太阳能、核能等新能源板块，以及成本优势明显的煤化工板块；二是产业升级、具有较强创新能力的行业和公司，包括软件服务、精密机床、航空设备、LED等；三是受宏观经济下滑影响较小、持续稳定增长的泛消费板块，包括医药、商业零售、高端白酒等。除此外，我们关注周期性行业的超跌机会，前期跌幅很深的金融、地产、钢铁估值水平已经很低，较充分

18、反映了经济下滑的风险，行业龙头已经具备较好的长期投资价值。五、基金托管人报告 2008年上半年，本托管人在金泰证券投资基金的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。2008年上半年，金泰证券投资基金的管理人国泰基金管理有限公司在金泰证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在所有重要方面的运作严格按照有关法律法规、基金合同的规定进行。国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第7页 本托管人依法对国泰基金管理有限公司在2

19、008年上半年所编制和披露的金泰证券投资基金半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。中国工商银行股份有限公司资产托管部 2008年8月20日 六、财务会计报告(未经审计)（一）财务报表 1、2008年6月30日资产负债表(除特别注明外，金额单位为人民币元)附注2008 年 6 月 30 日 2007 年 12 月 31 日 资产：银行存款 84,559,380.00 777,177,249.92 结算备付金 5,538,614.70 3,834,422.70 存出保证金 5,614,244.17 2,406,785.1

20、9 交易性金融资产 8(a)1,837,683,419.93 6,908,411,343.13 其中：股票投资 1,226,846,845.43 5,286,904,705.93 债券投资 610,836,574.50 1,621,506,637.20 衍生金融资产 8(b)349,545.15-应收证券清算款 118,357,955.97-应收利息 8(c)5,527,334.68 30,201,807.05 应收股利 282,630.75-其他资产 4,204,301.17-资产总计 2,062,117,426.52 7,722,031,607.99 负债：卖出回购金融资产款 49,999

21、,875.00-应付证券清算款 -88,351,797.64 应付管理人报酬 2,624,841.02 9,297,371.91 应付托管费 437,473.51 1,549,562.00 应付交易费用 8(d)3,654,952.93 4,534,617.33 应交税费 1,640,341.96 1,570,341.96 应付利息 8(e)15,500.00-其他负债 8(f)698,905.98 700,000.00 国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第8页 负债合计 59,071,890.40 106,003,690.84 所有者权益：实收基金 2,000,00

22、0,000.00 2,000,000,000.00 未分配利润 3,045,536.12 5,616,027,917.15 所有者权益合计 2,003,045,536.12 7,616,027,917.15 负债和所有者权益总计 2,062,117,426.52 7,722,031,607.99 附注：基金份额净值1.0015元，基金份额总额2,000,000,000.00份 2、2008年1-6月利润表(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目 附注 2008 年 1-6 月 2007 年 1-6 月 一、收入 -2,090,473,576.88 2,354,792,709.39 1.利息收入

23、 20,626,890.91 16,506,881.48 其中：存款利息收入 1,879,261.56 1,061,911.57 债券利息收入 18,584,525.35 15,444,969.91 买入返售金融资产收入 163,104.00-2.投资收益 20,009,420.02 1,581,940,471.90 其中：股票投资收益 8(g)22,863,344.89 1,555,286,097.36 债券投资收益 8(h)851,881.74-7,125,924.78 衍生工具收益 8(i)-10,464,641.87 13,862,425.73 股利收益 6,758,835.26 19

24、,917,873.59 3.公允价值变动收益 8(j)-2,131,109,887.81 756,315,074.01 4.其他收入 -30,282.00 二、费用 106,508,803.78 69,595,094.79 1、管理人报酬 37,012,674.59 36,217,780.08 2、托管费 6,217,547.00 6,036,296.76 4、交易费用 8(k)58,169,597.92 17,633,633.89 5、利息支出 3,096,417.55 7,728,161.08 其中：卖出回购金融资产支出 3,096,417.55 7,728,161.08 6、其他费用 8

25、(l)2,012,566.72 1,979,222.98 三、利润总额 -2,196,982,380.66 2,285,197,614.60 国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第9页 3、2008年1-6月所有者权益(基金净值)变动表(除特别注明外，金额单位为人民币元)2008 年 1-6 月 项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）2,000,000,000.005,616,027,917.15 7,616,027,917.15二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润）-2,196,982,380.66-2,196,982

26、,380.66三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数-其中：1、基金申购款-2、基金赎回款-四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数-3,416,000,000.37-3,416,000,000.37 五、期末所有者权益（基金净值）2,000,000,000.003,045,536.12 2,003,045,536.12 2007 年 1-6 月 项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）2,000,000,000.002,189,220,186.26 4,189,220,186.26二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润）-2,285

27、,197,614.60 2,285,197,614.60三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数-其中：1、基金申购款-2、基金赎回款-四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数-580,000,000.00-580,000,000.00 五、期末所有者权益（基金净值）2,000,000,000.003,894,417,800.86 5,894,417,800.86（二）财务报表附注（除特别注明外，金额单位为人民币元）1、基金基本情况 金泰证券投资基金(以下简称“本基金”)由国泰证券有限公司(后合并组建国泰君安证券股份有限公司)、上海爱建信托投资有限责任公司、浙江省国际信托投资有限公

28、司和中国电力信托投资有限公司(后改组成立中国电力财务有限公司)四家发起人依照证券投资基金管理暂行办法及其他有关规定和金泰证券投资基金基金契约(后更名为金泰证券投资基金基金合同)发起，经中国证券监督管理委员会(以下国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第10页 简称“中国证监会”)证监基金字19987号文批准，于1998年3月27日募集成立。本基金为契约型封闭式，存续期15年，发行规模为20亿份基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。本基金经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证上字1998第015号文审核同意，于1998

29、年4月7日在上交所挂牌交易。根据中华人民共和国证券投资基金法和中国证监会证监基金字19987号文的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金原发起人之一的国泰证券有限公司于1999年8月与原君安证券有限责任公司通过新设合并、增资扩股组建成立国泰君安证券股份有限公司。本基金原发起人之一的中国电力信托投资有限公司与另四家非银行金融机构改组，于2000年1月成立了中国电力财务有限公司。国泰证券有限公司和中国电力信托投资有限公司作为本基金发起人的权利义务及持有的基金份额，分别由国泰君安证券股份有限公司和中国电力财务有限公司承接。本财务报

30、表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于2008年8月22日批准报出。2、财务报表的编制基础 本基金原以2006年2月15日以前颁布的企业会计准则、金融企业会计制度和证券投资基金会计核算办法(以下合称“原会计准则和制度”)、金泰证券投资基金基金合同以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007年7月1日起，本基金开始执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证券业协会于2007年5月15日颁布的证券投资基金会计核算业务指引。在编制2008年半年度财务报表时，2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关比较数字已按照企业会

31、计准则第38号首次执行企业会计准则的要求进行追溯调整，涉及的主要内容包括：将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，且将原计入所有者权益的公允价值变动计入当期损益。3、遵循企业会计准则的声明 本基金2008年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2008年6月30日的财务状况以及2008年1月1日至2008年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。4、重要会计政策和会计估计 本基金2008年半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年

32、度会计报表相一国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第11页 致。5、主要税项 根据财政部、国家税务总局财税199855号关于证券投资基金税收问题的通知、财税200478号关于证券投资基金税收政策的通知、财税2005102号关于股息红利个人所得税有关政策的通知、财税2005103号关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知、财税200784号关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知、2008年4月23日发布的关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：(a)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。(b)基金买卖

33、股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。(c)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。(d)基金买卖股票于 2008 年 4 月 24 日前按照 0.3%的税率缴纳股票交易印花税，自2008 年 4 月 24 日起按 0.1%的税率缴纳。(e)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和

34、个人所得税。6、本报告期重大会计差错的内容和更正金额：无。7、重大关联方关系及关联交易 (a)关联方 关联方名称 与本基金的关系 国泰基金管理有限公司(“国泰基金”)基金管理人 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)基金托管人 中国建银投资有限责任公司(“中国建投”)基金管理人的控股股东 中国电力财务有限公司(“中电财务”)基金发起人、基金管理人的股东 国泰君安证券股份有限公司(“国泰君安”)基金发起人 浙江省国际信托投资有限公司(“浙江国投”)基金发起人 万联证券有限责任公司 基金管理人的股东 中国国际金融有限公司(“中金公司”)受中国建投重大影响的公司 下述关联交易均在正常业务范围内

35、按一般商业条款订立。国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第12页(b)通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金(单位：元)2008年1-6月 中金公司：成交量 占本期成交量的比例 买卖股票 2,139,778,425.2613.52%买卖债券 408,439,863.4038.01%回购交易 400,000,000.0035.06%佣金 占本期佣金总量的比例 中金公司 1,818,803.7913.69%2007年1-6月 成交量 占本期成交量的比例 中金公司：买卖股票 1,715,341,310.8722.23%买卖债券 154,034,422.3041.51%买卖权证

36、 10,082,352.636.45%回购交易 1,161,600,000.0031.94%佣金 占本期佣金总量的比例 中金公司 1,391,881.1022.47%2008年1-6月 国泰君安：成交量 占本期成交量的比例 买卖股票 983,029,779.626.21%买卖债券 124,904,422.9011.62%回购交易 300,000,000.0026.30%佣金 占本期佣金总量的比例 国泰君安 835,574.776.29%2007年1-6月 国泰君安：成交量 占本期成交量的比例 买卖股票 713,540,923.919.25%买卖债券 65,601,132.8017.68%买卖权

37、证 30,314,645.2219.40%国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第13页 佣金 占本期佣金总量的比例 国泰君安 573,737.039.26%上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。(c)基金管理人报酬 支付基金管理人国泰基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬前一日基金资产净值1.5

38、%/当年天数。本基金在本报告期内需支付基金管理人报酬37,012,674.59元(2007年1-6月：36,217,780.08元)。(d)基金托管费 支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费前一日基金资产净值0.25%/当年天数。本基金在本报告期内需支付基金托管费6,217,547.00元(2007年1-6月：6,036,296.76元)。(e)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。基金托管人于2008年6月30日保管的

39、银行存款余额为84,559,380.00元(2007年6月30日：417,579,112.10元)。本报告期内由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为1,756,196.70元(2007年1-6月：963,473.83元)。(f)与关联方通过银行间同业市场进行的债券交易(单位：元)本基金在本报告期与基金托管人中国工商银行通过银行间同业市场进行的债券交易如下：2008年1-6月 2007年1-6月 买入债券结算金额 48,306,230.82-卖出债券结算金额 284,163,156.45-国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第14页 本基金在本报告期与基金发起人国泰君

40、安通过银行间同业市场进行的债券交易如下：2008年1-6月 2007年1-6月 买入债券结算金额 30,029,235.62-(g)关联方持有的基金份额 2008年6月30日 2007年6月30日 基金份额 净值 占基金总份额的比例基金份额 净值 占基金总份额的比例国泰君安 16,500,000.00 16,524,750.000.83%16,500,000.0048,628,800.00 0.83%国泰基金 13,669,076.00 13,689,579.610.68%13,669,076.0040,285,500.79 0.68%中电财务 4,500,000.00 4,506,750.0

41、00.23%4,500,000.0013,262,400.00 0.23%浙江国投-4,500,000.0013,262,400.00 0.23%根据中国证监会证监基金字200596号关于基金管理公司运用固有资金进行基金投资有关事项的通知的有关规定，国泰基金运用固有资金投资本基金，其持有本基金份额的比例不得超过本基金总份额的10%，且持有的基金份额在基金合同终止前不得出售。8、财务报表主要项目说明（单位：元）(a)交易性金融资产 2008 年 6 月 30 日 成本 公允价值 估值增值/(减值)股票投资 1,589,196,275.30 1,226,846,845.43 -362,349,42

42、9.87 债券投资：611,253,479.19 610,836,574.50 -416,904.69 交易所市场 315,888,309.19 318,966,574.50 3,078,265.31 银行间市场 295,365,170.00 291,870,000.00 -3,495,170.00 2,200,449,754.49 1,837,683,419.93 -362,766,334.56 (b)衍生金融资产 2008 年 6 月 30 日 成本 公允价值 估值增值 权证投资 124,192.56 349,545.15 225,352.59 (c)应收利息 2008年6月30日 应收银

43、行存款利息 54,771.22应收结算备付金利息 2,243.16应收债券利息 5,470,280.25应收存出保证金利息 40.05 5,527,334.68国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第15页(d)应付交易费用 2008年6月30日 应付交易所交易佣金 3,650,777.93 应付银行间市场交易费用 4,175.00 3,654,952.93 (e)应付利息 2008年6月30日 应付交易所回购利息 15,500.00 15,500.00 (f)其他负债 2008 年 6 月 30 日 应付券商席位保证金 500,000.00 预提费用 198,905.9

44、8 698,905.98 (g)股票投资收益 2008年1-6月 卖出股票成交总额 8,910,536,442.35减：卖出股票成本总额 8,887,673,097.46 22,863,344.89(h)债券投资收益 2008年1-6月 卖出及到期兑付债券结算金额 1,968,868,069.58减：应收利息总额 45,274,645.33减：卖出及到期兑付债券成本总额 1,922,741,542.51 851,881.74(i)衍生工具收益 2008年1-6月 卖出权证成交金额 25,120,541.35 减：卖出权证成本总额 35,585,183.22-10,464,641.87 国泰基金

45、管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第16页(j)公允价值变动收益 2008年1-6月 交易性金融资产 -股票投资-2,124,953,108.29-债券投资-6,382,132.11衍生工具 -权证投资 225,352.59-2,131,109,887.81(k)交易费用 2008年1-6月 交易所交易费用 58,165,072.92银行间交易费用 4,525.00 58,169,597.92(l)其他费用 2008年1-6月 分红手续费 1,795,698.83银行汇划费用 7,461.91信息披露费 119,344.68审计费 49,726.04上市年费 29,835.2

46、6债券账户服务费 9,000.002007年末持有人名册查询费 500.002008年联网服务费 1,000.00合计 2,012,566.72(m)收益分配 登记日 分红率 发放现金红利合计 2007年度年终分红 08/03/27 每10份基金份额5.00元1,000,000,000.002007年度年终分红 08/04/25 每10份基金份额12.08元2,416,000,000.37 3,416,000,000.37 9、流通受限制不能自由转让的基金资产 (a)流通受限制不能自由转让的股票 (i)基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基

47、金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与国泰基金管理有限公司 金泰证券投资基金2008年半年度报告 第17页 上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。此外，基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会上市公司证券发行管理办法规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起12个月内不得转让。本基金截至2008年6月30日止投资的流通受限制的股票情况如下(单位：元)股股票代码 股票名称票代码 股票名称 成功申购日期成功申购日期 可流通可流通 日期日期 流通受限类型申购价

48、格期末估值单价数量流通受限类型申购价格期末估值单价数量 期末成本期末成本 总额总额 期末估值期末估值 总额总额 002223 鱼跃医疗 2008/4/10 2008/7/18 新股网下申购9.4820.0019,071180,793.08 381,420.00002225 濮耐股份 2008/4/17 2008/7/25 新股网下申购4.796.5046,153221,072.87 299,994.50002234 民和股份 2008/5/8 2008/8/18 新股网下申购10.6120.2416,147171,319.67 326,815.28002238 天威视讯 2008/5/14 2

49、008/8/26 新股网下申购6.9812.2539,463275,451.74 483,421.75002242 九阳股份 2008/5/20 2008/8/28 新股网下申购22.5440.444,25295,840.08 171,950.88002248 华东数控 2008/6/5 2008/9/12 新股网下申购9.8010.9715,001147,009.80 164,560.97002251 步步高 2008/6/11 2008/9/19 新股网下申购26.0848.5512,020313,481.60 583,571.00002252 上海莱士 2008/6/13 2008/9/

50、23 新股网下申购12.8124.875,08965,190.09 126,563.43002258 利尔化学 2008/6/30 2008/7/8 新股网上申购16.0616.067,000112,420.00 112,420.00600100 同方股份 2007/8/3 2008/8/1 定向增发 23.2018.13800,00018,560,000.00 14,504,000.00合合 计计 20,142,578.93 17,154,717.81上述股票在编制本报表时，根据有关规定，除“利尔化学”在2008年6月30日按成本估值外，其余股票在2008年6月30日均按市场收盘价进行估值。