易方达积极成长证券投资基金2010 年半年度报告摘要.pdf

《易方达积极成长证券投资基金2010 年半年度报告摘要.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《易方达积极成长证券投资基金2010 年半年度报告摘要.pdf（27页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 第 1 页 共 27 页 易方达积极成长证券投资基金易方达积极成长证券投资基金易方达积极成长证券投资基金易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告年半年度报告年半年度报告年半年度报告摘要摘要摘要摘要 2010 年年年年 6 月月月月 30 日日日日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：二一年八月二十八日 易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 21 1 1 1 重要提示重要提示重要提示重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗

2、漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年 8 月 20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半

3、年度报告正文。本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 3 2 2 2 2 基金简介基金简介基金简介基金简介 2.12.12.12.1 基金基金基金基金基本情况基本情况基本情况基本情况 基金简称 易方达积极成长混合 基金主代码 110005 交易代码 110005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2004年9月9日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 6,661,402,499.91份 基金合同存续期 不定期 2.22.2

4、2.22.2 基金产品说明基金产品说明基金产品说明基金产品说明 投资目标 本基金主要投资超速成长公司，以实现基金资产的长期最大化增值。投资策略 本基金采取主动投资管理模式，一方面主动地进行资产配置，以控制或规避市场的系统性风险；另一方面采取自下而上的选股策略，主要投资于利用“易方达成长公司评价体系”严格筛选的、具有良好成长性且价格合理的上市公司，其中投资的重点是“超速成长”公司的股票，以争取尽可能高的投资回报。业绩比较基准 上证A股指数 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中的中等偏高风险水平的基金品种。2.32.32.32.3 基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管

5、人基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 张南 唐州徽 易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 4联系电话 02038799008 01066594855 电子邮箱 tgxxplbank-of- 客户服务电话 400 881 8088 95566 传真 02038799488 01066594942 2.42.42.42.4 信息披露方式信息披露方式信息披露方式信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金半年度报告备置地点 广州市体育西路 189 号城建大厦 2

6、8 楼 3 3 3 3 主要财务指标和基金净值表现主要财务指标和基金净值表现主要财务指标和基金净值表现主要财务指标和基金净值表现 3.13.13.13.1 主要主要主要主要会计数据和会计数据和会计数据和会计数据和财务指标财务指标财务指标财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标期间数据和指标期间数据和指标期间数据和指标 报告期报告期报告期报告期（2010 年年年年 1 月月月月 1 日日日日 至至至至 2010 年年年年 6 月月月月 30 日日日日）本期已实现收益 353,874,179.76 本期利润-1,311,648,830.97 加权平均基金份额本期利润-0.2001

7、本期基金份额净值增长率-16.63%3.1.2 期末数据和指标期末数据和指标期末数据和指标期末数据和指标 报告期末报告期末报告期末报告期末(2010201020102010 年年年年 6 6 6 6 月月月月 30303030 日日日日)期末可供分配基金份额利润 0.5324 期末基金资产净值 6,493,036,721.19 期末基金份额净值 0.9747 注：1.本基金已于 2007 年 2 月 7 日进行了基金份额折算，折算比例为 1：2.521248538。2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.本期已实现收益指基金本期利息收

8、入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3.23.23.23.2 基金净值表现基金净值表现基金净值表现基金净值表现 3.2.13.2.13.2.13.2.1 基金份额净值基金份额净值基金份额净值基金份额净值增长增长增长增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较率及其与同期业绩比较基准收益率的比较率及其与同期业绩比较基准收益率的比较率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过 去 一 个月-5.94%1.31%-7.51%1.53%1.

9、57%-0.22%过 去 三 个-14.30%1.42%-22.88%1.64%8.58%-0.22%易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 5月 过 去 六 个月-16.63%1.31%-26.86%1.45%10.23%-0.14%过去一年-2.88%1.64%-19.07%1.75%16.19%-0.11%过去三年 1.17%1.75%-37.30%2.25%38.47%-0.50%自 基 金 合同 生 效 起至今 315.54%1.59%83.05%1.97%232.49%-0.38%3.2.23.2.23.2.23.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动

10、及其与同期业绩比较基准收自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较益率变动的比较益率变动的比较益率变动的比较 易方达积极成长证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2004 年 9 月 9 日至 2010 年 6 月 30 日）注：1.基金合同中关于基金投资比例的约定：一般情况下，本基金将 60%以上的资产投资于股票市场。而当股票市场系统性风险加大时，本基金可加大投资债券市场的比例，但股票资产

11、占基金总资产的比重最低不低于 40%。因基金规模或市场剧烈变化导致投资组合不符合上述比例限制时，基金管理人应在合理的期限内进行调整，以符合有关限制规定。法律法规另有规定时从其规定。2.本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。3.本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为 315.54%，同期业绩比较基准收益率为 83.05%。易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 64 4 4 4 管理人报告管理人报告管理人报告管理人报告 4.14.14.14.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经

12、理情况 4.1.1 4.1.1 4.1.1 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验基金管理人及其管理基金的经验基金管理人及其管理基金的经验基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字20014 号文批准，易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4月 17 日，注册资本 1.2 亿元。截至 2010 年 6 月 30 日，公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有限公司、广东盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。自成立以来，易方达基金管理有限公

13、司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。截至 2010 年 6 月 30 日，易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、21 只开放式基金，具体包括基金科瑞和易方达科讯股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易方达科翔股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达 50 指数基金、易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证 100交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号

14、混合型基金、易方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金、易方达行业领先企业股票型基金、易方达沪深 300 指数基金、易方达深证 100 交易型开放式指数基金联接基金、易方达亚洲精选股票型基金、易方达上证中盘交易型开放式指数基金、易方达上证中盘交易型开放式指数基金联接基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。4.1.2 4.1.2 4.1.2 4.1.2 基金经理基金经理基金经理基金经理（或基金经理小组或基金经理小组或基金经理小组或基金经理小组）及基金经理助理简介及基金经理助理简介及基金经理助理简介及基金经理助理简介 任本基

15、金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 何云峰 本基金的基金经理、易方达中小盘股票型基金基金经理 2008-01-01-6 年 博士研究生，曾任易方达基金管理有限公司行业研究员兼易方达积极成长基金基金经理助理。陈志民 本基金的基2004-09-09-17 年 硕士研究生，历任厦门 易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 7金经理、易方达基金管理有限公司总裁助理、基金投资总监 国际信托投资公司信托部经理助理，南方基金管理有限公司研究员、基金经理助理、投资部副总经理，易方达基金管理有限公司基金投资部副总经理、机构理财部总经理、基金科翔基金经理、基金科瑞

16、基金经理、基金科汇基金经理、机构理财部投资经理、基金投资部总经理。曾公派美国哥伦比亚大学国际关系学院学习，获公共管理硕士学位，并曾在美国 Evergreen Investments 基金管理公司国际股票投资部工作。注：1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期，陈志民的“任职日期”为基金合同生效之日，何云峰的“任职日期”为公告确定的聘任日期。2.证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.24.24.24.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规

17、守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金法等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。本报告期曾出现 2 个交易日公募基金合计持有瑞贝卡超过总股本的 10%的情况，后已及时调整至合规，除此以外，本基金在报告期内的运作符合法律法规和基金合同的规定。4.34.34.34.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管

18、理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 4.3.1 4.3.1 4.3.1 公平交易制度的执行情况公平交易制度的执行情况公平交易制度的执行情况公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库 易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 8管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，对在同一个交易系统中交易的组合，启用投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本

19、报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。4.3.2 4.3.2 4.3.2 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 无。4.3.3 4.3.3 4.3.3 4.3.3 异常交易行为异常交易行为异常交易行为异常交易行为的的的的专项说明专项说明专项说明专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。4.44.44.44.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现管理人对报告期内基金的投资策

20、略和业绩表现管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的的的的说明说明说明说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析报告期内基金投资策略和运作分析报告期内基金投资策略和运作分析报告期内基金投资策略和运作分析 2010 年上半年，A 股市场中止了 2009 年的上涨，呈现大幅下跌走势，跌幅全球领先。海外经济经历一季度的持续复苏进程后，欧洲主权债务危机的爆发和各国刺激政策逐步退出给未来全球经济复苏蒙上了一层阴影，海外股票市场二季度出现下跌，完全抵消了 1 季度的上涨。国内经济在信贷严控、地产调控和经济结构调整的多重政策压力下增速环比显著减缓，加之 A 股

21、市场持续不断的新股发行和再融资，导致流动性较为紧张，投资者信心严重不足，市场成交量极度萎缩。2010 年上半年上证综合指数下跌 878.77 点，跌幅达 26.82%，从板块及个股走势上看，市场呈现轮跌态势，但结构性差别较为明显。受宏观调控和经济结构转型影响较大的煤炭、有色、钢铁等周期类板块个股跌幅较大，而医药、消费等稳定增长板块整体走势较好，跌幅较小。为应对上半年 A 股市场的振荡格局，同时考虑到宏观调控可能给经济增长和企业盈利带来的压力，易方达积极成长基金采取股票仓位灵活适中的投资策略，尤其是 2 季度适当降低了股票仓位，同时对股票结构进行了较大调整。在行业配置上，重点增加了食品饮料、家纺

22、、医药、商业零售等板块个股配置，对估值合理的新材料、节能减排个股也适当增加了配置，对煤炭、工程机械、水泥、钢铁、地产等周期性板块大幅降低了配置比例，同时适当增加了基本面优良、成长性较好的小盘股配置，取得了一定的效果。4.4.2 报告期内基金的业绩表现报告期内基金的业绩表现报告期内基金的业绩表现报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为 0.9747 元，本报告期份额净值增长率为-16.63%，同期业绩比较基准收益率为-26.86%。易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 94.54.54.54.5 管理人对宏观经济管理人对宏观经济管理人对宏观经济管理人对宏观经济、证

23、券市场及行业走势的简要展望证券市场及行业走势的简要展望证券市场及行业走势的简要展望证券市场及行业走势的简要展望 展望 2010 年下半年，海外经济和国内经济仍处于较为复杂的状态中。欧洲主权债务危机如何进一步演变，处在诸多两难抉择关口下的国内经济政策如何演变，都值得我们去思索。从国内经济增长模式看，目前是从后重工业时代进入消费时代的关键阶段，在未来的“十二五”规划中，无论是应对国际社会的压力还是自身经济发展的需要，中国都将进入经济结构转型阶段。本基金认为，在保持经济平稳发展的基础上实现经济结构转型是中国经济长期发展的必由之路。尽管作为全球第二大的经济体要成功实现经济结构的转型必将充满艰辛，但我们

24、有理由坚信中国经济有望在增速小幅放缓的基础上，实现经济结构的调整。前期 A 股市场的大幅下跌使得 A 股的估值水平接近历史低位，A 股长期投资价值凸显。但在目前防通胀和结构转型的政策基调下，需对短期经济的快速回落保持警惕，同时对调控政策的实施力度也需紧密跟踪。从近期公布的一系列宏观数据看，以钢铁、化工为代表的部分周期性行业景气度明显下滑，已步入周期的后期收缩阶段。本基金认为，整体工业企业的阶段性盈利低点很可能在未来一定时期内出现。基于上述判断，预计 2010 年下半年 A 股市场仍将处于振荡格局，市场结构性分化将较为明显。随着投资者对 2011 年经济增速预期的逐步明朗，市场的中期趋势有望逐步

25、转暖。在此过程中，由于政策预期的变化，前期跌幅较深的周期类行业个股可能存在一定的反弹空间，但较难存在持续的超额收益。而受益于经济增长方式转型的消费行业以及以新材料、低碳、新能源、信息技术为代表的技术创新行业依然可能受到市场的追捧。另外，本基金将高度重视商业模式的创新，将从中发掘基本面超预期的个股重点投资。本基金将坚持价值投资的理念及自下而上的选股策略，继续做好基本面研究，优选成长性高、有持续成长能力、定价相对合理的“超速成长”公司，同时努力提高操作效率，争取为投资者带来满意的回报。4.64.64.64.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对

26、报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资发展部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉 易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 10 相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方

27、面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。基金管理人未签署与估值相关的定价服务。4.74.74.74.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内实施的利润分配金额为 953,656,182.07 元。5 5 5 5 托管人报告托管人报告托管人报告托管人报告 5.15.15.15.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情

28、况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在易方达积极成长证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.25.25.25.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算净值计算净值计算净值计算、利润分配等情况的说明利润分配等情况的说明利润分配等

29、情况的说明利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.35.35.35.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见准确和完整发表意见准确和完整发表意见准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收

30、益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 11 6 6 6 6 半年度财务会计半年度财务会计半年度财务会计半年度财务会计报报报报告告告告（未经审计未经审计未经审计未经审计）6.16.16.16.1 资产负债表资产负债表资产负债表资产负债表 会计主体：易方达积极成长证券投资基金 报告截止日：2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资资资资 产产产产 本期末本期末本期末本期末 2010201020102010 年年年年 6 6 6 6 月月月月

31、30303030 日日日日 上年度末上年度末上年度末上年度末 2009200920092009 年年年年 12121212 月月月月 31313131 日日日日 资 产：银行存款 1,217,579,775.74 919,758,683.10 结算备付金 5,710,887.27 11,777,793.29 存出保证金 4,005,547.93 5,693,711.87 交易性金融资产 4,687,827,030.38 7,411,551,563.15 其中：股票投资 4,687,827,030.38 7,409,892,492.75 基金投资-债券投资-1,659,070.40 资产支持证券

32、投资-衍生金融资产-买入返售金融资产 590,000,695.00-应收证券清算款 20,687,310.47 22,685,148.52 应收利息 238,735.58 227,788.16 应收股利 212,179.86-应收申购款 4,631,828.23 3,044,817.97 递延所得税资产-其他资产-资产总计 6,530,893,990.46 8,374,739,506.06 负债和所负债和所负债和所负债和所有者权益有者权益有者权益有者权益 本期末本期末本期末本期末 2010201020102010 年年年年 6 6 6 6 月月月月 30303030 日日日日 上年度末上年度末

33、上年度末上年度末 2009200920092009 年年年年 12121212 月月月月 31313131 日日日日 负 债：短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款 18,573,613.70 22,129,452.78 应付赎回款 3,133,711.59 17,876,880.78 应付管理人报酬 8,474,353.55 10,622,849.99 应付托管费 1,412,392.27 1,770,475.01 应付销售服务费-应付交易费用 4,739,885.06 5,005,739.08 易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 12

34、 应交税费 2,420.00 2,420.00 应付利息-应付利润-递延所得税负债-其他负债 1,520,893.10 1,606,210.92 负债合计 37,857,269.27 59,014,028.56 所有者权益所有者权益所有者权益所有者权益：实收基金 2,642,128,870.52 2,478,435,548.94 未分配利润 3,850,907,850.67 5,837,289,928.56 所有者权益合计 6,493,036,721.19 8,315,725,477.50 负债和所有者权益总计 6,530,893,990.46 8,374,739,506.06 注：报告截止日

35、 2010 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.9747 元，基金份额总额6,661,402,499.91 份。6.26.26.26.2 利润表利润表利润表利润表 会计主体：易方达积极成长证券投资基金 本报告期：2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项项项项 目目目目 本期本期本期本期 2010201020102010 年年年年 1 1 1 1 月月月月 1 1 1 1 日日日日 至至至至 2010 2010 2010 2010年年年年 6 6 6 6 月月月月 30303030 日日日日 上年度可比期间上年度可比期间上年度可比期间上年度可比期间

36、 2009200920092009 年年年年 1 1 1 1 月月月月 1 1 1 1 日日日日 至至至至 2009 2009 2009 2009年年年年 6 6 6 6 月月月月 30303030 日日日日 一一一一、收收收收入入入入-1,230,471,256.37 2,811,254,512.72 1.利息收入 5,972,150.57 14,572,307.03 其中：存款利息收入 4,171,156.96 4,938,290.89 债券利息收入 60,366.97 9,634,016.14 资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入 1,740,626.64-其他利息收入-2.投资收

37、益（损失以“-”填列）428,650,857.88 675,150,107.22 其中：股票投资收益 404,079,741.42 590,849,747.99 基金投资收益-债券投资收益 404,789.90 37,176,806.44 资产支持证券投资收益-衍生工具收益-股利收益 24,166,326.56 47,123,552.79 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-1,665,523,010.73 2,120,751,230.87 4.汇兑收益（损失以“”号-易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 13 填列）5.其他收入（损失以“-”号填列）428,745.

38、91 780,867.60 减减减减：二二二二、费用费用费用费用 81,177,574.60 104,121,820.43 1管理人报酬 55,249,479.73 59,541,877.82 2托管费 9,208,246.64 9,923,646.26 3销售服务费-4交易费用 16,483,773.48 34,412,102.10 5利息支出-其中：卖出回购金融资产支出-6其他费用 236,074.75 244,194.25 三三三三、利润总额利润总额利润总额利润总额（亏损总额以亏损总额以亏损总额以亏损总额以“-”号填列号填列号填列号填列）-1,311,648,830.97 2,707,1

39、32,692.29 减：所得税费用-四四四四、净利润净利润净利润净利润（净亏损以净亏损以净亏损以净亏损以“-”号填列号填列号填列号填列）-1,311,648,830.97 2,707,132,692.29 6.36.36.36.3 所有者权益所有者权益所有者权益所有者权益（基金净值基金净值基金净值基金净值）变动表变动表变动表变动表 会计主体：易方达积极成长证券投资基金 本报告期：2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期本期本期本期 2010201020102010 年年年年 1 1 1 1 月月月月 1 1 1 1 日日日日 至至至至 2010 2

40、010 2010 2010 年年年年 6 6 6 6 月月月月 30303030 日日日日 项目项目项目项目 实收基金实收基金实收基金实收基金 未分配利润未分配利润未分配利润未分配利润 所有者权益合计所有者权益合计所有者权益合计所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）2,478,435,548.94 5,837,289,928.56 8,315,725,477.50 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-1,311,648,830.97-1,311,648,830.97 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）163,693,321.58 278,9

41、22,935.15 442,616,256.73 其中：1.基金申购款 400,096,693.80 731,339,563.99 1,131,436,257.79 2.基金赎回款-236,403,372.22-452,416,628.84-688,820,001.06 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-953,656,182.07-953,656,182.07 五、期末所有者权益（基金净值）2,642,128,870.52 3,850,907,850.67 6,493,036,721.19 易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 1

42、4 上年度可比期间上年度可比期间上年度可比期间上年度可比期间 2009200920092009 年年年年 1 1 1 1 月月月月 1 1 1 1 日日日日 至至至至 2009 2009 2009 2009 年年年年 6 6 6 6 月月月月 30303030 日日日日 项目项目项目项目 实收基金实收基金实收基金实收基金 未分配利润未分配利润未分配利润未分配利润 所有者权益合计所有者权益合计所有者权益合计所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）3,288,315,325.66 3,846,470,787.15 7,134,786,112.81 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利

43、润）-2,707,132,692.29 2,707,132,692.29 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-503,930,692.47-869,553,621.70-1,373,484,314.17 其中：1.基金申购款 148,581,391.35 233,170,453.24 381,751,844.59 2.基金赎回款-652,512,083.82-1,102,724,074.94-1,755,236,158.76 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）2,784,384,633.1

44、9 5,684,049,857.74 8,468,434,490.93 报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：基金管理公司负责人：梁棠，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣 6.46.46.46.4 报表附注报表附注报表附注报表附注 6.4.1 6.4.1 6.4.1 6.4.1 基金基本情况基金基本情况基金基本情况基金基本情况 易方达积极成长证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字200477 号关于同意易方达积极成长证券投资基金设立的批复批准，由易方达基金管理有限公司依照中华人民共和

45、国证券投资基金法和易方达积极成长证券投资基金基金合同向社会公开发行募集。易方达积极成长证券投资基金基金合同于 2004 年 9 月 9 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,158,459,840.28 份基金份额，相关募集业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字2004第 152 号验资报告予以验证。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。根据易方达积极成长证券投资基金招募说明书和易方达积极成长证券投资基金基 易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 15 金

46、份额分拆与修改基金合同的公告的有关规定，本基金于 2007 年 2 月 7 日进行了基金份额拆分，拆分比例为 1:2.521248538，并于 2007 年 2 月 8 日进行了变更登记。6.4.2 6.4.2 6.4.2 6.4.2 会计报表的编制基础会计报表的编制基础会计报表的编制基础会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的 证券投资基金会计核算业务指引

47、、中国证监会 2010 年 2 月 8 日颁布的证券投资基金信息披露XBRL 模板第 3 号、易方达积极成长证券投资基金基金合同和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制。6.4.3 6.4.3 6.4.3 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明遵循企业会计准则及其他有关规定的声明遵循企业会计准则及其他有关规定的声明遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010 年 6 月 30 日的财务状况以及 2010 年半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。6.4.46.4.46.4.46.4.4 本报告期所采用的会计政策本

48、报告期所采用的会计政策本报告期所采用的会计政策本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明会计估计与最近一期年度报告相一致的说明会计估计与最近一期年度报告相一致的说明会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.56.4.56.4.56.4.5 差错更正的说明差错更正的说明差错更正的说明差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。6.4.6 6.4.6 6.4.6 6.4.6 税项税项税项税项 根据财政部、国家税务总局财税2002128 号关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知、财税200478 号关于证券投资基

49、金税收政策的通知、财税2005102 号关于股息红利个人所得税有关政策的通知、财税2005107 号关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知、财税2005103 号关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知、财税20081 号关于企业所得税若干优惠政策的通知及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金

50、派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。易方达积极成长证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 16(4)基金买卖股票于 2008 年 4 月 24 日之前按照 0.3%的税率缴纳股票交易印花税，自2008 年 4 月 24 日起至 2008 年 9 月 18 日止按 0.1%的税率缴纳。自 2008 年 9 月 19 日起基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。(5)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人