保险理论与实务-第一章风险与保险.ppt
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1、第一章 风险与保险风险与保险 2011.8内容提要l第一节第一节 风险与风险管理风险与风险管理l第二节第二节 保险概述保险概述l第三节第三节 保险的分类保险的分类l第四节第四节 保险的功能保险的功能学习目标学习目标l知识点:知识点:l理解风险的含义与类型,掌握风险管理的步骤与方法l理解并掌握保险的概念与分类,并能够熟练区分保险与赌博、储蓄及救济l理解保险的职能与作用l了解保险的产生与发展,特别是全面的掌握我国保险的产生与发展 第一节 风险与风险管理风险与风险管理l主要内容:主要内容:l 一、风险概述一、风险概述l 二、风险管理二、风险管理l 三、可保风险三、可保风险一、风险概述一、风险概述l(
2、一)风险的定义(一)风险的定义l(二)风险的特征(二)风险的特征l(三)风险的结构(三)风险的结构l(四)风险的种类(四)风险的种类(一)风险的定义(一)风险的定义l风险是指偶然事件的发生引起损失的不确定性。l具体包括三层含义:l一是风险是偶然发生的事件,即可能发生但又不一定发生的事件;l二是风险发生的结果是损失,即经济价值的非故意的、非计划的、非预期的减少;l三是事件发生所引起的损失是不确定的,即风险在发生之前,其发生的具体时间、空间、地点和损失的程度是不确定的,人们难以准确预期。l最后需要强调的是,风险伴随着人类活动的开展而存在,没有人类的活动,也就不存在风险。(二)风险的特征(二)风险的
3、特征l1、风险存在的客观性l2、风险存在的普遍性l3、具体风险发生的偶然性l4、大量风险发生的必然性l5、风险的可变性1、风险存在的客观性l风险是实实在在的,无论人类是否意识到,它们总是始终存在着,不以人的意志为转移。2、风险存在的普遍性l风险存在的普遍性是指风险无时不在,无处不有。3、具体风险发生的偶然性l虽然风险是客观存在的,但就某一具体风险而言,它的发生是偶然的,是一种随机现象。风险也可以认为是经济损失的不确定性。l风险事故的随机性主要表现为:风险事故是否发生不确定、何时发生不确定、发生的后果不确定。4、大量风险发生的必然性l就个别风险来看,其发生是偶然的、无序的、杂乱无章的,然而,对大
4、量发生的同一风险进行观测,明显地呈现出一定的规律。根据以往大量资料,利用概率论和数理统计的方法可测算出风险事故发生的概率及其损失幅度,并可构造出损失分布的模型,成为风险估测的基础。5、风险的可变性l风险在一定条件下是可以转化的。这些转化包括:l(1)性质转化。l(2)量的转变。l(3)某些风险被消除。l(4)新风险的产生。(三)风险的结构(三)风险的结构l风险的结构即风险的要素。一般认为,风险由风险因素、风险事故和损失构成,这些要素的共同作用,决定了风险的存在、发展和发生。l1、风险因素l2、风险事故l3、损失1、风险因素l风险因素是指引起或增加风险发生的机会或扩大损失程度的原因和条件,它是导
5、致风险发生的潜在原因。l风险因素可分为物质风险因素、道德风险因素和心理风险因素。l通常,将道德风险因素和心理风险因素统称为人为因素,以便区分。2、风险事故l风险事故是指造成生命财产损害的偶发事件,是造成损害的直接原因,只有通过风险事故的发生,才能导致损失。风险事故意味着风险的可能性转化为现实性,即风险的发生。3、损失l从保险角度来看,损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少,这一定义是狭义损失的定义。l保险所指损失必须满足两个要素:l一是非故意的、非计划的、非预期的;二是经济价值或经济收入的减少。两者缺一不可。风险因素、风险事故、损失三者之间的关系风险因素、风险事故、损失三者之间的关
6、系l风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体,它们之间存在着一种因果关系简单表述为:l(1)风险因素的存在决定了风险事故和损失发生的可能性,从而决定了风险事故发生的频率和损失程度的大小。l(2)风险由风险因素决定,通过风险事故来表现,以损失来度量。l(3)风险因素的多样性及其作用时间、方向、强度、顺序等的不确定性决定了风险事故发生的不确定性和损失的不确定性。因此,对风险损失是很难准确估测的。(四)风险的种类(四)风险的种类l1、按风险损害的对象分类l2、按风险的性质分类l3、按损失的原因分类l4、按风险涉及的范围分类1.按风险损害的对象分类l(1)财产风险;l(2)人身风险;l(3)责
7、任风险;l(4)信用风险 2、按风险的性质分类l(1)纯粹风险;l(2)投机风险。3.按损失的原因分类l(1)自然风险;l(2)社会风险;l(3)经济风险;l(4)政治风险;l(5)技术风险。4、按风险涉及的范围分类l(1)基本风险;l(2)特定风险。l基本风险和特定风险的界限,对某些风险来说,会因时代背景和人们观念的改变而有所不同。二、风险管理二、风险管理l(一)风险管理的定义及分类(一)风险管理的定义及分类l(二)风险管理的基本程序(二)风险管理的基本程序l(三)风险管理的方式(三)风险管理的方式l(四)风险管理的范围(四)风险管理的范围l(五)风险管理与保险的关系(五)风险管理与保险的关
8、系(一)风险管理的定义及分类(一)风险管理的定义及分类l1定义定义l2分类分类1定定义l风险管理是指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价,对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失,期望达到以最小的成本获得最大安全保障的管理活动。2分类l风险管理按其管理的主体划分,可分为个人风险管理、家庭风险管理、企业风险管理、国家风险管理和国际风险管理五大类。l(1)个人风险管理l(2)家庭风险管理l(3)企业风险管理l(4)国家风险管理l(5)国际风险管理(二)风险管理的基本程序(二)风险管理的基本程序l风险管理的程序就是风险管理的实施步骤。l1风险识别l2风险估测l3风险评价l4选择风险管理技术l5
9、风险效果评价1、风险识别l风险识别是风险管理的第一步,是指对企业面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。l风险识别即是对尚未发生的、潜在的和客观存在的各种风险系统地、连续地进行识别和归类,并分析产生风险事故的原因。l风险的识别,一方面依靠感性认识,经验判断;另一方面,可利用财务分析法、流程分析法、实地调查法、损失分析法等进行分析、归类整理。只有确定了风险的性质,才有可能采取有效的处理措施。2、风险估测l风险估测是指在风险识别的基础上,通过对所收集的大量资料进行分析,利用概率统计理论,估计和预测风险发生的概率和损失的幅度。l风险估测包括两方面的内容,一是风险可能发生的频率;二
10、是风险损失程度。3、风险评价l风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上,对风险发生的概率、损失程度,结合其他因素全面进行考虑,评估发生风险的可能性及其危害程度,并与公认的安全指标相比较,以衡量风险的程度,并决定是否需要采取相应的措施。4、选择风险管理技术l风险管理技术分为控制型和财务型两大类,前者的目的是降低损失频率和减少损失幅度,重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。后者的目的是以提供基金的方式,降低发生损失的成本,即对无法控制的风险所做的财务安排。5、风险管理效果评价l风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。(三)风险管理的方式(三)风险管理的
11、方式l1.控制型l2.财务型1、控制型l主要包括下列方式:l(1)避免风险l(2)预防损失l(3)分散风险l(4)损失抑制(2)财务型l(1)自留风险l(2)转移风险(四)风险管理的范围(四)风险管理的范围l1、对于个人,有人身、财产和责任三方面的风险l2、对于企业,包括生产、市场、财务、技术、人事等方面的风险l3、对于国家,有政治、经济、社会方面的风险1 1、对对于个人,有人身、于个人,有人身、财产财产和和责责任三方面的任三方面的风险风险l(1)人身方面,包括死亡、伤残、伤害等的风险。l(2)财产方面,包括财产的灭失、被盗、损害等风险。l(3)责任方面,主要是由于本人的行为对他人造成的损害所
12、应赔偿的责任。2、对于企业,包括生产、市场、财务、技术、人事等方面的风险l(1)生产方面,主要是由原料、动力、供应的变动所引起的成本供需环节是否衔接,质量是否满足需要。l(2)市场方面,主要指市场预测的正确与否对生产的影响。l(3)财务方面,主要指财务收支差异变动情况。l(4)技术方面,主要指技术工人的缺乏、技术操作过程中的失误等。l(5)人事方面,主要指生产者工伤事故的出现,失职行为等。风险管理与保险的关系风险管理与保险的关系l风险管理与保险之间,无论是在理论渊源上,还是在各自作为一种经济活动与经济制度的发展中,都有着密切的联系。l首先,风险管理与保险研究的对象都是风险。l其次,风险管理使人
13、们有意识地去认识风险,控制风险,减少风险,转嫁风险。l最后,风险管理与保险还有相辅相成、相得益彰的关系。三、可保风险三、可保风险l(一)可保风险的定义(一)可保风险的定义l(二)可保风险的要素(二)可保风险的要素l(三)可保风险与不可保风险(三)可保风险与不可保风险(一)可保风险的定义(一)可保风险的定义l从广义上来理解,就是指可以利用风险管理技术来分散、减轻、转移的风险;l从狭义上看,即指只能用保险方式来处理的风险。l一般而论,保险所承保的风险是附有条件的,称之为可保风险。(二)可保风险的要素(二)可保风险的要素l1、风险不是投机性的l2、对个别标的而言,风险发生具有偶然性l3、对大量标的而
14、言,风险发生具有必然性l4、风险发生必须是意外的l5、风险损失较大l6、在保险合同期限内预期的损失是可计算的(三)可保风险与不可保风险(三)可保风险与不可保风险l1、可保风险l2、不可保风险1、可保风险l(1)财产方面的风险l(2)人身方面的风险l(3)责任方面的风险2、不可保风险l(1)市场方面的风险l(2)政治、社会方面的风险l(3)生产经营方面的风险l以上区别主要针对商业保险的立场而言。l针对政府而言,可保风险与不可保风险之间并没有绝对的界限。第二节第二节 保险概述保险概述l一、保险的要素与特征一、保险的要素与特征l二、保险的起源二、保险的起源l三、现代保险的形成与发展三、现代保险的形成
15、与发展(一)保险的含义l首先,从经济角度看,保险是分摊意外损失、提供经济保障的一种财务安排。l其次,从法律角度看,保险是一种合同行为。l再次,从风险管理角度看,保险是风险管理的一种方法,或风险转移的一种机制。l最后,从社会的角度看,保险是社会经济保障制度的重要组成部分,是社会生产和社会生活“精巧的稳定器”。(二)保险的要素(二)保险的要素l保险的要素是指进行保险经济活动所应具备的基本条件。l1可保风险的存在l2大量同质风险的集合与分散l3保险费率的厘定l4保险基金的建立1可保风险的存在l(1)风险应当是纯粹风险l(2)风险应当具有不确定性l(3)风险应该使大量标的均有遭受损失的可能l(4)风险
16、应该有导致重大损失的可能l(5)风险不能使大多数的保险对象同时遭受损失l(6)风险应当具有现实的可测性2大量同质风险的集合与分散l保险的经济补偿活动的过程,既是风险的集合过程,又是风险的分散过程。保险人通过保险的补偿或给付行为分摊损失或保证经营稳定。保险风险的集合与分散应具备两个前提条件:l(1)大量风险的集合体l(2)同质风险的集合体。3保险费率的厘定l保险费率厘定主要是根据保险标的的风险状况确定某一保险标的的费率,确定保险人应收取的风险保费。l影响保险人定价的其他因素包括:市场竞争对手的行为、市场供求的变化、保险监管的要求和再保险人承保条件的变化等。保险费率的厘定是保险产品定价的基础。l保
17、险费率的厘定要遵循一定的原则和采取科学的方法。4保险基金的建立l保险基金是用以补偿或给付因自然灾害、意外事故和人体自然规律所致的经济损失、人身损害及收入损失,并由保险公司筹集、建立起来的专项货币基金。l主要来源:保险公司开业资金和向投保险人收取的保险费,其中保险费是形成保险基金的主要来源。l保险基金具有来源的分散性和广泛性、总体上的返还性、使用上的专项性、赔付责任的长期性和运用上的增值性等特点。5保险合同的订立l保险关系作为一种经济关系,主要体现投保人与保险人之间的商品交换关系,这种经济关系需要通过一定的法律形式固定下来,这种法律形式就是保险合同。(三)保险的特征(三)保险的特征l 1 经济性
18、l 2互助性l 3法律性l 4科学性1经济性l保险是一种经济保障活动,保险的经济性主要体现在保险活动的性质、保障对象、保障手段和保障目的等方面。l保险经济保障活动是整个国民经济活动的一个有机组成部分,在市场经济条件下,保险是一种特殊的劳务商品,体现了一种特殊的等价交换的经济关系。l此外,从经营的角度看,保险公司属商业性机构,经营主体目标之一则是提高经济效益,追求利润最大化。2互助性l保险具有“一人为众,众为一人”的互助特性。3法律性l从法律角度看,保险具有明显的法律性质,保险的法律性主要体现在保险合同上。l保险合同的法律特征主要有:保险行为是双方的法律行为;保险行为必须是合法的;保险合同双方当
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- 保险 理论 实务 第一章 风险
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