聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术.docx

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1、泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术聚四氟乙烯纤维项目聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术网络计划技术目录目录一、公司简介.3二、项目简介.4三、网络计划方法及其步骤.8四、网络图.10五、项目管理的产生与发展.12六、项目的概念与特点.13七、运营管理及其重要性.14八、运营管理的目标和实质.15九、管理科学与行为科学对运营管理的影响（19201970 年）.15十、工业革命（18 世纪 60 年代19 世纪初）.22十一、投资方案分析.23建设投资估算表.25建设期利息估算表.26流动资金估算表.28总投资及构成一览表.29项目投资计划与资金筹措一览表.30十二、经济效益.31营业收入、税金

2、及附加和增值税估算表.31综合总成本费用估算表.33泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术利润及利润分配表.35项目投资现金流量表.37借款还本付息计划表.39泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术一、公司简介公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xx 有限责任公司2、法定代表人：高 xx3、注册资本：980 万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx 市场监督管理局6、成立日期：2012-7-57、营业期限：2012-7-5 至无固定期限8、注册地址：xx 市 xx 区 xx（二）公司简介未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目

3、标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术二、项目简介项目简介（一）项目单位项目单位：xx 有限责任公司（二）项目建设地点本期项目选址位于 xxx（以选址意见书为准），占地面积约 77.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等

4、公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（三）建设规模该项目总占地面积 51333.00（折合约 77.00 亩），预计场区规划总建筑面积 76803.95。其中：主体工程 47549.77，仓储工程8522.61，行政办公及生活服务设施 9537.70，公共工程11193.87。（四）项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xx 有限责任公司将项目工程的建设周期确定为 12 个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。（五）项目提出的理由1、符合我国相关产业政策和发展规划泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术近年来，我国为推进产业

5、结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。2、项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。3、公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理

6、等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。4、建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。鼓励重点企业打造主数据、实时数据、应用程序、标识解析、管理信息系统、商务智能一体化集成的工业互联网平台，支撑企业数字化转型与产业链现代化建设。推动产业链上下游企业通过工业互联网

7、平台实现资源数据共享，加强供需对接，促进全产业链协同开发和应用。（六）建设投资估算1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 24277.85 万元，其中：建设投资 19275.55万元，占项目总投资的 79.40%；建设期利息 197.22 万元，占项目总投资的 0.81%；流动资金 4805.08 万元，占项目总投资的 19.79%。2、建设投资构成本期项目建设投资 19275.55 万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用 16063.50 万元，工程建设其他费用2791.88 万元，预备费 420.17 万元

8、。（七）项目主要技术经济指标泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术1、财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 44300.00 万元，综合总成本费用 36589.80 万元，纳税总额 3801.06 万元，净利润5627.96 万元，财务内部收益率 16.00%，财务净现值 937.45 万元，全部投资回收期 6.23 年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号序号项目项目单位单位指标指标备注备注1占地面积51333.00约 77.00 亩1.1总建筑面积76803.95容积率 1.501.2基底面积30286.47建筑系数 59.00%1.3投资强度

9、万元/亩227.742总投资万元24277.852.1建设投资万元19275.552.1.1工程费用万元16063.502.1.2工程建设其他费用万元2791.882.1.3预备费万元420.172.2建设期利息万元197.222.3流动资金万元4805.083资金筹措万元24277.853.1自筹资金万元16228.133.2银行贷款万元8049.724营业收入万元44300.00正常运营年份泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术5总成本费用万元36589.806利润总额万元7503.947净利润万元5627.968所得税万元1875.989增值税万元1718.8210税金及附加万元206

10、.2611纳税总额万元3801.0612工业增加值万元12895.0313盈亏平衡点万元20063.24产值14回收期年6.23含建设期 12 个月15财务内部收益率16.00%所得税后16财务净现值万元937.45所得税后三、网络计划方法及其步骤网络计划方法及其步骤随着科技进步日新月异，社会经济快速发展，出现了许多庞大而复杂的科学和工程项目，它们工序繁多、协作面广，常常需要动用大量的人力、物力和财力。因此，如何合理而有效地把它们组织起来，使之相互协调，在有限的资源下，以最短的时间和最低的费用，最好地完成整个项目，就成为一个突出的问题。正是在这种背景下，人们开始研究和发展网络计划方法。1957

11、 年，美国杜邦公司和兰德公司首先提出并开始应用一种新的计划管理方法一关键路线法。第一年应用CPM 所带来的节约量就达 100 多万美元，相当于该公司用于研究开发CPM 所花费用的 5 倍以上。1958 年，美国海军特种计划局和洛克希德泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术航空公司在规划和研究从核潜艇上发射“北极星”导弹时，提出并应用了另一种计划管理方法计划评审技术，使工期由计划的 10 年缩短为 8 年。PERT 在阿波罗登月计划中也取得了巨大成功。1961 年，美国国防部和国家航空署规定，凡承制军品必须用 PERT 制订计划并上报。统计资料表明，在人力、物力、财力的既定条件下，采用 PER

12、T 就可以使进度提前 15%20%，节约成本 10%15%。在 CPM 和 PERT 应用过程中，为满足某些特别需要，又发展出优先网络、概率网络等技术。这些技术的出现使网络计划方法的应用更加广泛和深入。其中，CPM 与 PERT 最具代表性。CPM 是一种网络计划技术。它用网络图表示项目的各项活动之间的相互关系，找出决定工期的关键路线，在一定工期、成本、资源条件下获得最优项目计划方案。PERT 是一种类似于 CPM 的网络计划技术。两者的主要区别是，CPM 利用最可能值来估计活动时间，而 PERT 用乐观时间、最可能时间和悲观时间的加权值来估计活动时间。网络计划方法各具特点，但实质相同，统称网

13、络计划技术。网络计划技术就是利用网络图表示计划任务的进度安排和各项活动之间的关系；在此基础上进行网络分析，计算网络时间值，确定关键路线；利用时差，不断改进网络计划，求得工期、资源与成本的优化。网络计划技术一般包括以下五个步骤。泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术（1）应用前的准备工作。确定 WBS 中各个活动之间的逻辑关系，绘制活动关系表，确定活动所需的时间及其他资源。（2）绘制网络图。通过网络图的形式来准确描述各个活动之间的独立性和从属性。（3）计算网络时间。计算各个活动的最早开始和最迟结束时间，以及最早结束和最迟开始时间，进而计算总时差，并确定关键路线。（4）网络的优化。在相关资源的约

14、束条件下，按某一衡量指标（时间、成本、资源等）寻求最优方案，保证在计划规定的时间内以最少的人力、物力和财力实现项目目标；或在人力物力和财力限制的条件下，寻求最短时间的进度计划。（5）项目控制。在计划执行过程中，不断收集、传送、分析信息，根据进度情况及时调整计划。四、网络图网络图网络图是一种由活动、事件和路线三要素组成的图体模型。网络图有两种形式：一种是以箭线表示活动的箭线式网络图；另一种是以节点表示活动的节点式网络图本书主要介绍箭线式网络图。1、网络图的组成要素（1）活动泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术活动是指一项工作（工序）或一项作业。它需要消耗一定资源（人力、物力、财力）和时间。在

15、箭线网络图中用箭线表示活动，箭尾表示活动的开始，箭头表示活动结束，箭线上标示活动的名称，箭线下标示该活动所需的时间。在不设时间坐标的网络图中，箭线的长短与活动所需时间无关。有时为了正确反映各项活动之间的逻辑关系，需要引入虚活动，用虚箭线表示。所谓虚活动，是不消耗时间与资源的活动，仅表示活动的逻辑关系。（2）事件事件指一项活动的开始或结束的瞬间，不消耗资源，也不占用时间，用圆圈表示，是两条或两条以上箭线的交接点，又称节点。第一个事件指网络的始点事件（源），表示计划任务的开始。最后一个事件指网络的终点事件（汇），表示计划任务的结束。介于始点和终点之间的事件称为中间事件，表示前一活动的结束、后一活动

16、的开始。（3）路线路线是从网络始点事件开始，沿箭线方向，到网络终点事件为止的路径，中间有一系列首尾相接的节点和箭线组成的通道。路线所需时间是路线中各项活动的活动时间之和。时间最长的路线（或时差为 0的路线）为关键路线。2、网络图的绘制原则泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术（1）方向性。各项活动从左至右，不能反向。（2）活动有始有终：箭线的首尾必须有节点，不能从一条箭线中间引出另一条箭线。（3）两点一线：相邻两个节点之间只能有一条箭线直接相连，如存在两个以上的活动，其余活动应使用虚活动。（4）顺序编号。从小到大，从左至右，不能重复。（5）源汇合一。一个网络图中，只能有一个始点事件和一个终点

17、事件。如出现几道工序同时开始或结束，可用虚箭线把始点事项或终点事项连接起来。五、项目管理的产生与发展项目管理的产生与发展尽管项目实践可以追溯到几千年前，如我国古代的都江堰水利工程、万里长城、故宫古建筑群等，但是将项目管理作为一门科学来进行分析研究，其历史并不长。通常认为，项目管理是第二次世界大战的产物，如曼哈顿计划。20 世纪 50 年代，在美国，以关键路线法和计划评审技术为代表的网络计划技术被提出，并在 60 年代得到应用。19501980 年，项目管理主要应用在美国国防建设部门和建筑公司。从 80 年代开始，项目管理的应用扩展到其他工业领域（行业），如制药、电信、软件开发等。项目管理是一种

18、特别适用于那些责任重大、关系复杂、时间紧迫、资源有限的一次性任务的管理方法。近几年泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术来，随着国际、国内形势的发展，这类任务越来越多，人们对项目管理越来越重视。目前有两大项目管理的研究体系：以欧洲为代表的体系国际项目管理协会；以美国为代表的体系美国项目管理协会，它们分别制定了项目管理知识体系。国际标准化组织则制定了关于项目管理的国际标准 ISO10006。我国对项目管理的系统研究和实践起步较晚，一些高校 20 世纪 70年代末开始这方面的工作，到 1991 年才成立全国性的项目管理研究会。财政部于 1994 年得到世界银行的赠款，专门用于项目管理人才培养。在

19、实践上，20 世纪 80 年代后，我国项目管理体制首先在建设项目上有所突破。鲁布革水电站是利用世界银行贷款的项目，1984 年在国内第一次采用国际招标，推行项目管理，缩短了工期，降低了造价，工程质量优良，取得了明显的经济效益。随着中国工业化进程的加快，项目管理在我国必将越来越受关注。六、项目的概念与特点项目的概念与特点项目是指在特定的时间、预算、资源限定内，按照一定规范完成的一种独特而复杂的活动。项目可以是建造一栋大楼，建设一个新工厂，合并两家工厂，设计和安装一个计算机系统，开发和推广一种新产品，推进 ERP 系统的规划、建设、实施，制造飞机、轮船或大型机器，安排一个演出活动，策划一个聚会，主

20、持一次会议等。项目包括泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术许多制造和服务活动，其内容千差万别。但所有这些项目都具有以下特点。（1）目标性。任何项目最终结果都要实现一定目标，其结果可能是一种期望的产品，也可能是一种所希望得到的服务。项目目标的制定通常要依照一定的工作范围、进度计划和成本、资源约束。（2）多元性。项目由多个部分组成，需多方合作完成。如新产品的开发，需要由技术、工艺、制造、采购、财务等部门共同完成。（3）新颖性。项目通常是为了追求一种新产物才组织的，一般很少或没有以往经验可借鉴。（4）计划性。项目的可利用资源有明确的预算。（5）时限性。有严格的时间限制。（6）聚散性。项目组成员来

21、自不同专业、部门或组织，与项目同聚同散。（7）排己性。项目产物的保全或扩展通常由项目以外人员进行。（8）生命周期性。每个项目都有其生命周期，一般包括四个阶段：识别需求、提出方案、实施项目、结束项目。七、运营管理及其重要性运营管理及其重要性运营管理可定义为对提供产品或服务的运营系统进行规划、设计、组织与控制。泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术一个典型的企业组织由多种职能相互配合来实现其目标。其中，运营职能是核心。运营职能旨在实现“输入一转换一输出”过程的增值，这就决定了其核心地位。企业组织的三个基本职能是运营、市场营销和财务管理。此外，还有其他一些辅助职能，如人力资源、公共关系、后勤保障等

22、。企业组织的规划与控制，如选址规划、工作设计、质量控制、库存管理、进度安排等都是由运营职能来实现的。企业组织的其他所有活动，如市场营销、财务管理、人力资源、公共关系等都与运营管理活动有直接或间接的联系。八、运营管理的目标和实质运营管理的目标和实质运营管理的直接目标是增值。运营管理的最终目标是达到顾客满意，在此基础上实现经济效益。顾客满意是前提，只有达到顾客满意才能实现可持续的经济效益。运营管理的实质可概括为三句话：通过有效管理实现增值，技术可行、经济合理基础上的资源集成，满足顾客对产品和服务特定的需求。九、管理科学与行为科学对运营管理的影响（管理科学与行为科学对运营管理的影响（19201970

23、 年）年）泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术科学管理十分强调运营系统规划和设计以及运行与控制的技术因素，而人际关系学说则强调人这一因素的重要性。1、数量模型与管理科学20 世纪 2070 年代，以美国和欧洲的学者为代表的大师们创建了运筹学与管理科学，使运营管理真正建立在定量分析基础之上。数量模型的提出和应用推动了工厂的发展。早在 1915 年，F.W.哈里斯提出了第一个模型：库存管理的数学模型。20 世纪 30 年代，在贝尔电话实验室工作的三个人，H.F.道奇、H.G.罗米格和 W.A.休哈特提出了统计过程控制的质量管理理论。20 世纪 2070 年代，以美国和欧洲的学者为代表，包括众多

24、数学家、心理学家和经济学家，相继提出了各种数量模型，如数学规划、对策论、排队论、库存模型等，促成了运筹学的创立与发展。这些数量模型为第二次世界大战的后勤组织和武器系统设计提供了有效的解决方案，也在工业生产组织中获得了广泛应用。战后，研究和改进数量方法的工作仍在进行，人们相继提出了预测技术、项目管理中的计划评审技术和关键路线法、MRP 等。2、行为科学（1）梅奥霍桑实验泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术霍桑实验是由哈佛大学心理学教授梅奥主导，在美国芝加哥西方电器公司所属的霍桑工厂进行的心理学研究。霍桑工厂的娱乐设施、医疗制度和养老金制度都比较完善，但生产效率不高，工人情绪低落。为了找出原因

25、，美国国家研究委员会组织社会学、心理学、管理学等专家开展了实验研究。整个实验分为四个阶段，即照明实验、福利实验、访谈实验、群体实验。第一阶段：照明实验。照明实验从 1924 年 11 月开始到 1927 年 4月结束。实验通过改变照明条件来验证提高照明度可以提高生产效率，但实验结果表明：照明度的改变对生产效率并无影响。第二阶段：福利实验。福利实验从 1927 年 4 月开始到 1929 年 6月结束。从福利实验开始，梅奥开始参加霍桑实验。实验通过改变福利条件来探究福利条件与生产效率的关系。实验结果表明：包括工资、休息时间、工作条件等因素的变化均不会影响工厂的产量；被重视的自豪感对工人的积极性有

26、明显的促进作用。第三阶段：访谈实验。访谈实验从 1928 年开始到 1931 年结束。实验的最初目的在于就工厂的管理制度、工人的态度、工作条件等拟定好的访谈问题征求工人的意见。然而，工人对已经拟定好的访谈问题的兴趣并不大。了解到这一点后，访谈者将访谈计划更改为事先不设定访谈内容，不设定访谈时间。整个访谈实验进行了两年多。在此泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术期间，工厂的产量有了大幅度提高。实验结果表明：工人的情绪和对工厂的认同感是影响生产效率的主要因素。第四阶段：群体实验。群体实验从 1931 年开始到 1932 年结束。该实验的具体做法是选择 14 名男工人在单独的房间里从事绕线、焊接

27、和检验工作，并在这个班组实行计件工资制，以此来验证通过此类激励办法可以让工人更加努力地工作。实验结果表明：该班组的产量只保持在整个工厂的中等水平。同时，实验发现造成这一结果的主要原因是非正式群体的存在以及它对人的行为所起的重要的调节和控制作用。总结起来，梅奥霍桑实验得出了以下三个重要结论：工人是“社会人”，而不是“经济人”；社会和心理因素对工作效率有更大的影响；组织应重视工作团体中非正式组织的存在及其作用。这些成果为行为科学的发展奠定了基础，也为运营管理注入了新的元素。（2）马斯洛需求层次理论1943 年，亚伯拉罕马斯洛在调动人的积极性原理一书中提出了著名的需求层次理论。需求层次理论认为：泓域

28、咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术人的需求从低到高分为生理需求、安全需求、社交需求、尊重需求和自我实现需求五个层次；人对不同层次的需求虽然可以同时存在，但只有低一层次的需求得到满足后，才会注重高一层次的需求，即只有较低层次的需求得到满足后，较高层次的需求才能起到激励作用；同一时期内，总有一种需求占主导、支配地位，这种需求称为优势需求，人的行为主要受优势需求驱动；对同一个人来说，环境变化会让人的需求层次发生变化。（3）其他行为科学理论1957 年，麻省理工学院的道格拉斯，麦格雷戈教授在企业的人性问题一书中提出人性假设的 X 理论与 Y 理论。X 理论坚持消极的一面，假定工人都不喜欢工作，必须经

29、过管制奖与罚，才能使他们干好工作。这一看法起初在汽车业及其他一些行业得到普遍认同。后来，全球竞争威胁的加大迫使他们不得不重新考虑这一看法。Y 理论与X 理论的观点正好相反，假定工人很乐意工作，认为工作使他们身心得到发展。到了 20 世纪 70 年代，威廉大内提出了 Z 理论。该理论集成了日本的诸如终生雇用、关心雇员及协同一致的观点，以及西方的诸如短期雇用、专门人才以及个人决策与职责的传统观点。泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术1959 年，弗雷德里克赫茨伯格在工作的激励一书中又进一步发展了激励理论，提出了保健因素和激励因素“双因素理论”。3、运营管理作为一门学科出现20 世纪 50 年代

30、到 60 年代初，不同于工业工程和运筹学领域的研究，专家们开始专门研究运营管理方面的问题。1957 年，爱德华鲍曼和罗伯特费特的著作生产与运作管理分析出版。1961 年，埃尔伍德布法的现代生产管理一书面世。这些专家注意到了生产系统所面临问题的普遍性及把生产作为一个独立系统的重要性。此外，他们还强调了排队论、仿真和线性规划在运营管理中的具体应用。自此以后，运营管理作为一门独立的学科出现。4、日本制造商对运营管理的贡献（197021 世纪初）20 世纪 70 年代，全球性石油危机加之原材料价格上涨、工资提高和需求多样化，给丰田公司提供了向世人展示其独特生产方式的机会。丰田生产方式震慑性地冲击了美国

31、引以为豪的福特生产方式。极具戏剧性的是，福特汽车公司在 20 世纪 80 年代初险些破产，只好反过来向过去的学生日本丰田汽车公司学习生产管理。日本汽车公司之所以后来居上，至今仍在全球汽车市场上占据主导地位，其制胜法宝是精益生产方式。5、21 世纪初的运营管理（21 世纪初2015 年）泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术进入 21 世纪以来，产品生命周期的缩短、科学技术的长足发展和社会需求的快速多变，给企业带来了前所未有的压力。如何高质量、低成本地满足顾客多样化的需求摆在了企业组织的面前。正是在这种形势下，大规模定制应运而生，并呈现出勃勃生机。大量生产是对手工作业的革命，实现了低成本生产；

32、精益生产是对大量生产的革命，实现了高质量生产；而大规模定制则是精益生产方式的升华，实现了定制化生产。这种生产方式综合了大量生产的低成本和精益生产的柔性化的优点。实现大规模定制的策略是模块化与延迟化。这两项核心技术使本来相互对立的大规模生产与满足顾客定制化需求统一在了一起：大规模生产的是模块化设计的组件；通过延迟策略，最大限度地满足了顾客定制化的需求。而使大规模定制真正落到实处的是：（1）以顾客需求深度调查为基础的客户关系管理；（2）以最先进的信息技术为支撑的电子商务；（3）以价值链为核心的供应链管理；（4）基于流程优化或流程再造的精益六西格玛。从管理者关注点的变化上，又可以把运营管理的发展历程

33、分为三大阶段，即关注成本、关注质量和关注定制化。关注成本就是通过管理理论的应用从根本上降低成本。福特汽车公司通过组建汽车装配线泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术对关注成本做了最好的诠释。关注质量就是通过管理理论的应用，从根本上提高质量水平。关注定制化就是通过管理理论的应用，最大限度地满足顾客的定制化需求。需要说明的是，企业把管理重点放在质量上并不是不再管控成本，而是其成本管理已经非常到位，有实力把管理重点转移到质量上。同样地，企业把管理重点放在定制化上并不是不再提高质量，而是其质量已经达到很高的水平。十、工业革命（工业革命（18 世纪世纪 60 年代年代19 世纪初）世纪初）工业革命是以

34、机器取代人力，以工厂大规模化生产取代工厂个体手工作业的一场生产与科技革命。工业革命始于 18 世纪 60 年代的英国，19 世纪又扩展到美国和其他国家。之前农业一直都是世界各国的主导产业；制造业采取的是手工作坊方式，产品是由手工艺人和其徒弟在作坊里加工出来的。这种手工作坊式的生产方式直到 19 世纪初才发生变化。许多发明创造改变了生产方式，机器代替了人力。其中，最具重大意义的是蒸汽机的发明、劳动分工概念和标准化生产方式的提出。1765 年，英国人詹姆斯瓦特发明了蒸汽机，为制造业提供了机械动力，推动了制造业的发展。泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术1776 年，亚当斯密在其著作国富论中提出

35、了劳动分工的概念。劳动分工是指让每个劳动者专门从事生产活动的某一部分工作。亚当斯密认为：（1）分工可重复单项操作，提高熟练程度，进而提高效率；（2）分工可减少变换工作所损失的时间；（3）分工有利于工具和机器的改进。1801 年，美国人伊菜惠特尼提出了标准化生产方式。标准化是指为在一定范围内获得最佳秩序，对实际或潜在的问题制定共同且重复使用的规则的活动。正是采用了标准化，才实现了零件的可互换性，零件才无须定制，才能快速批量生产，才能以标准化的方式生产上万支滑膛枪，才使得后来福特汽车装配线的大量生产成为可能。尽管发生了这些巨大的变化，但管理理论与实践并未获得长足的发展，这时人们迫切需要更系统、切实

36、可行的管理理论和方法来指导生产。十一、投资方案分析投资方案分析（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致

37、性的原则。本期项目建设投资 19275.55 万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计 16063.50 万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为 9250.67 万元。泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为 6

38、423.98 万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为 388.85 万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为 2791.88 万元。（五）预备费本期项目预备费为 420.17 万元。建设投资估算表建设投资估算表单位：万元序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用9250.676423.98388.8516063.501.1建筑工程费9250.679250.671.2设备购置费6423.986423.981.3安装工程费388.85388.85泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术2其他费用2791.882791.88

39、2.1土地出让金1936.571936.573预备费420.17420.173.1基本预备费224.12224.123.2涨价预备费196.05196.054投资合计19275.55（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为 12 个月，其中申请银行贷款8049.72 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 197.22 万元。建设期利息估算表建设期利息估算表单位：万元序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款1.1建设期利息197.22197.220.001.1.1期初借款余额8049.721.1.2当期借款8049.728049.720.001.1.3当

40、期应计利息197.22197.220.001.1.4期末借款余额8049.728049.721.2其他融资费用泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术1.3小计197.22197.220.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计197.22197.220.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，

41、该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为 4805.08 万元。泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术流动资金估算表流动资金估算表单位：万元序号序号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1流动资产21371.3323015.2827947.1232878.971.1应收账款9617.1010356.8812576.2114795.541.2存货7479.978055.359781.4911507.641.2.1原辅材料2243.992416.602934.

42、453452.291.2.2燃料动力112.20120.83146.72172.611.2.3在产品3440.783705.464499.485293.511.2.4产成品1682.991812.452200.842589.221.3现金1709.711841.222235.772630.321.4预付账款2564.562761.843353.663945.482流动负债18248.0319651.7223862.8128073.892.1应付账款6569.297074.628590.6110106.602.2预收账款11678.7412577.1015272.2017967.293流动资金3

43、123.303363.564084.324805.084流动资金增加3123.30240.25720.76720.765铺底流动资金6411.406904.588384.149863.69泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 24277.85 万元，其中：建设投资 19275.55万元，占项目总投资的 79.40%；建设期利息 197.22 万元，占项目总投资的 0.81%；流动资金 4805.08 万元，占项目总投资的 19.79%。总投资及构成一览表总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目

44、指标指标占总投资比例占总投资比例1总投资24277.85100.00%1.1建设投资19275.5579.40%1.1.1工程费用16063.5066.17%1.1.1.1建筑工程费9250.6738.10%1.1.1.2设备购置费6423.9826.46%1.1.1.3安装工程费388.851.60%1.1.2工程建设其他费用2791.8811.50%1.1.2.1土地出让金1936.577.98%1.1.2.2其他前期费用855.313.52%1.2.3预备费420.171.73%1.2.3.1基本预备费224.120.92%泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术1.2.3.2涨价预备费

45、196.050.81%1.2建设期利息197.220.81%1.3流动资金4805.0819.79%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资 24277.85 万元，其中申请银行长期贷款 8049.72万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例1总投资24277.85100.00%1.1建设投资19275.5579.40%1.2建设期利息197.220.81%1.3流动资金4805.0819.79%2资金筹措24277.85100.00%2.1项目资本金16228.1366.84%2.1.1

46、用于建设投资11225.8346.24%2.1.2用于建设期利息197.220.81%2.1.3用于流动资金4805.0819.79%2.2债务资金8049.7233.16%泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术2.2.1用于建设投资8049.7233.16%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十二、经济效益经济效益（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本

47、期项目计算期为10 年，其中建设期 1 年（12 个月），运营期 9 年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入 44300.00 万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入28795.0031010.0037655.0044300.002增值税1012.0511

48、13.021415.921718.822.1销项税3743.354031.304895.155759.002.2进项税2731.302918.283479.234040.183税金及附加121.44133.56169.91206.263.1城建税70.8477.9199.11120.323.2教育费附加30.3633.3942.4851.563.3地方教育附加20.2422.2628.3234.38（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1718.

49、82 万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。泓域咨询/聚四氟乙烯纤维项目网络计划技术本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用 36589.80 万元，其中：可变成本 30207.28 万元，固定成本 6382.52 万元。达产年项目经营成本35215.79 万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表综合总成

50、本费用估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1原材料、燃料费18698.3520136.6824451.6928766.692工资及福利费1440.591440.591440.591440.593修理费651.41651.41651.41651.414其他费用4357.104357.104357.104357.104.1其他制造费用380.42380.42380.42380.424.2其他管理费用315.25315.25315.25315.254.3其他营业费用3661.433661.433661.433661