OA设备公司风险统计和概率分析(参考).docx
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1、泓域/OA 设备公司风险统计和概率分析OAOA 设备公司设备公司风险统计和概率分析风险统计和概率分析目录目录一、收集数据.2二、数据的表示方法.3三、内部控制制度应规范的内容.3四、建立和评价内部控制制度的原则.7五、产业环境分析.8六、必要性分析.9七、公司基本情况.10八、SWOT 分析.12九、组织机构及人力资源配置.17劳动定员一览表.18十、项目风险分析.19十一、项目风险对策.21泓域/OA 设备公司风险统计和概率分析一、收集数据收集数据风险统计分析的第一步是收集数据。通常数据都是日常积累而非刻意收集的,只有在特殊情况下,风险经理才会从头做起,决定收集什么样的信息。收集信息是十分重
2、要的,假如没有对事故发生期内的雇员伤亡情况做一定的记录,就无法对其进行分析,同样收集不必要的信息就是浪费时间。收集数据的方法很多,在已进行风险管理的情况下,信息一般是已经存在的,很少需要风险经理另行设计收集数据的方法,风险经理需要做的只是对收集的数据格式做一些调整。以索赔信息为例,风险经理要确保索赔报告中除了满足保险人所需的信息之外,也包括他本,人可以用于分析的信息。收集信息的表格设计十分重要,表格设计要注意以下几点:(1)表格必须包括所有的指示信息。这些指示信息包括说明使用表格的原因、目的及怎样使用等。(2)尽量避免模糊点。如果存在着模糊点,回答人可以根据自己的理解来做出回答,这样的数据往往
3、是没有价值的。(3)不要出现任何诱导性的问题。因为这样的答案仅仅代表设计者的意愿。泓域/OA 设备公司风险统计和概率分析(4)表格应该尽量简单。这样既节省了填写表格耗费的时间、精力,也保证了填写的精确性。(5)明确信息分析的方式。通常数据都会记录在计算机上,这样大大提高了分析的速度,表格设计者必须据此以适当的方式收集数据。二、数据的表示方法数据的表示方法(1)频数分布法。这是最简单最普通的表示数据的方法,将数据进行简单分组,然后得到各个区间的数据数。(2)频数分布比较法。频数分布使我们对数据一目了然,当比较其他一些数据或者比较数据内的子项目时,该方法十分有效。(3)相对频数分布法。它是在频数分
4、布比较法基础上用百分比来表示,更为直观,数据更便于解释。(4)累积频数分布法。累积频数的表示方法主要是以低于或高于一定数值的累积分布来表示。(5)直方图、饼状图、柱状图和曲线图等图形法。通过数形结合,从统计图中,能看出各组数据的特点,可进一步应用这些数据特点解决实际问题。通过整理数据,根据要求绘制统计图,可进一步分析数据、做出决策。三、内部控制制度应规范的内容内部控制制度应规范的内容泓域/OA 设备公司风险统计和概率分析在建立社会主义市场经济体制和深化会计改革过程中,企业在遵守会计准则的基础上,应以本单位会计工作实际出发,建立健全和强化自身合理的会计政策和会计控制制度,对这些会计政策和会计控制
5、制度,应做出书面文字规定,这样,不仅有利于企业有关人员了解处理日常会计事项的政策和方法,也有利于企业会计政策的前后连贯。1、明确规定处理各种经济业务的职责分工和程序方法企业要健全和强化内部组织机构,它是企业经济活动进行计划、指挥和控制的组织基础,其核心问题是合理的职责分工,在一般情况下,处理每项经济业务的全过程,或者在全过程的某几个重要环节都规定要由两个部门或两个以上部门、两名或两名以上工作人员分工负责,起到相互制约的作用。如汇出一笔采购货款,规定要由采购经办人填写请款单,供应计划员(或供应部门负责人)审查请款数额、内容及收款单位是否符合合同和计划,会计员审核请款单的内容并核对采购预算后编制付
6、款凭证,最后由出纳员凭手续完整的付款凭证办理汇款结算(出纳员开出汇款结算凭证,还要通过会计员审核),前后须经四人分工负责处理。而采购汇款的报账业务,则规定要经过采购经办人填写报账单,货物提运人员提货,仓库保管员验收数量,检查员验收质量,以及会计员审核发票、账单及验收凭证,编制转账凭证报销。泓域/OA 设备公司风险统计和概率分析2、明确资产记录与保管的分工规定管钱、管物、管账人员的相互制约关系,旨在保护资产的安全完整。如出纳员不得兼管稽核,会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作;银行票据的签发印鉴,必须有两人分别掌管;向银行提取较大数额现金时,必须由两人以上,对领款、点验安全入库的全过
7、程共同负责;仓库材料明细账要设专人稽核或另设记账员记账:管钱、管物、管账人员因故离开工作岗位或调动工作时,要由主管领导指定专人代理或接替,并监督办理必要的交接手续或正式移交清单。另外,现金收付的复核制,物资收发的复秤制、复点制等,也都是防错防弊的内部控制制度。3、明确规定,保证会计凭证和会计记录的完整性和正确性要求如对各种自制原始凭证,在格式、份数、编号、传递程序、各联的用途、有关领导和经办人签章、明细数同合计数及大小写数字一致等方面做出规定;对各种账簿记录,要求账证的一致或保持一定统驭关系的规定:还有会计核算中规定的双线核对、余额明细核对、各种报表相关数字核对,以及由此而规定的内部稽核制度等
8、。4、明确规定,建立财产清查盘点制度如为了保证财产物资的安全和完整,除规定物资保管员对每项物资进行收付后,都要实行永续盘存办法核对库存账实外,还要规定财泓域/OA 设备公司风险统计和概率分析产物资的局部清查和全面清查制度,以保证账卡物相符或及时处理发生的差错。又如现金出纳员每日下班前要结账清点库存现金,遇有差错要及时报告,会计主管人员还有经常检查出纳员工作,定期或不定期检查库存现金及金库管理情况的责任。5、明确规定计算机财务管理系统操作权限和控制方法(1)计算机代替手工填制记账凭证是相当容易的,并且比手工制作的凭证更规范、效率更高。但是难以给查账和审计工作提供可靠的依据。为了解决这一矛盾,可以
9、先由计算机填制输出记账凭证,然后由有关经办人确认后签名或盖章,无签名或盖章的视作无效凭证,不得进行账务处理。设置主辅操作员进行两次输入,仅仅是为了防止数据输入时错误,对于原始凭证与记账凭证中的差错却无法校正,连事后控制的作用也发挥不了。因此,可直接由主办会计根据审核无误的原始凭证操作计算机制作记账凭证,并将数据存入一个临时数据库中,以便调出修改。同时应对输出的记账凭证确认后签名或盖章,然后交稽核员稽核。对于审核无误的记账凭证,稽核员交出纳进行收、付款,并操作计算机将主办会计存入临时库存中的凭证数据转入正式数据存中,以便进行账务处理。(2)电算化可以大大提高会计工作效率和会计工作的水平。但是,不
10、能以此代替原手工会计处理中已建立起来的内部控制制度和管泓域/OA 设备公司风险统计和概率分析理制度,同时,还应加强对电算化系统的管理,这是会计系统安全、正常运行的前提。要明确系统管理人员、维护人员不得兼任出纳、会计工作,任何人不得利用工具软件直接对数据库进行操作。程序设计人员还应对数据库采用加密技术进行处理,严格按会计电算化系统的设计要求配置人员,健全数据输入、修改、审核的内部控制制度,保障系统设计的处理流程不走样变形。(3)对会计电算化进行内部控制,主要是对存取权限进行控制。设立多级安全保密措施,系统密匙的源代码和目的代码,应置于严格保密之下,从计算机系统处理方面对信息提供保护,通过用户密码
11、口令的检查,来识别操作者的权限;利用数值项防用户利合法查询推出该用户不应了解的数据。操作权限(密级)的分配,应由财务负责人统一专管,以达到相互控制的目的,明确各自的责任。四、建立和评价内部控制制度的原则建立和评价内部控制制度的原则公司内部控制的设计需要有一定的指导原则,保证内部控制内容的逻辑性、条理性和有效性。同时,还需要建立和评价内部控制制度的原则,这主要包括以下四点:(1)要起到既有防错防弊,又有促进经营管理效果的作用。(2)要起到事前预防和能在事中或事后及时发现工作漏洞的作用。泓域/OA 设备公司风险统计和概率分析(3)要在认真总结、科学分析的基础上,设计手续安全度、业务分工合理的制约方
12、法,切忌过于烦琐。(4)要根据情况的变化和出现的问题(如电算化管理)对相应的内部控制制度做出及时修正或建立新的内部控制制度。五、产业环境分析产业环境分析综合判断,在经济发展新常态下,我区发展机遇与挑战并存,机遇大于挑战,发展形势总体向好有利,将通过全面的调整、转型、升级,步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征,中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化,产业发展进入新阶段。办公自动化,简称 OA,是将现代化办公和计算机网络功能结合起来的一种新型的办公方式,属于信息化社会的产物。通过实现办公自动化,或者说实现数字化办公,可以优化现有的管理组织结构,调整管理体制,在提高
13、效率的基础上,增加协同办公能力,强化决策的一致性。目前在我国市场,办公自动化系统被广泛应用于文化、娱乐、教育、商务、金融、国防、科研以及现代办公等多个领域,在国民经济生活中有着重要地位和作用。泓域/OA 设备公司风险统计和概率分析随着互联网技术在我国的渗透率不断提高,社会信息化发展迅速,近年来我国办公用户规模逐年增多,发展到 2018 年已经增长至6.5 亿,并在 2019 年也得到了小幅增长。随后办公软件行业发展态势也日渐向好,发展到 2019 年我国办公软件市场规模达到 102 亿元以上,与上一年 86 亿元的市场规模相比,增长了 18.6%。而办公自动化作为其细分市场之一,行业发展也得到
14、了进一步加快。办公自动化行业发展迅速,带动 OA 设备市场需求不断扩大。当前在我国市场,OA 设备主要包括打印机、复印机、扫描仪、传真机、投影仪、考勤机、碎纸机等。从市场格局来看,由于 OA 设备市场门槛相对较低,导致进入市场的企业数量不断增加,我国 OA 设备市场呈现较为分散的状态,由外资品牌占据主导地位。目前中国 OA 设备市场大体可以分为日系、欧美和国产三大品牌阵营。其中理光、佳能、东芝、夏普、柯尼卡美、兄弟、松下等为日系品牌;惠普、腾博等为欧美品牌;而联想、纽曼等则为国产品牌,与日本、欧美企业相比,在市场上的竞争力相对较弱,未来有着较大提升空间。六、必要性分析必要性分析1、提升公司核心
15、竞争力项目的投资,引入资金的到位将改善公司的资产负债结构,补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力,降低公司财务费用泓域/OA 设备公司风险统计和概率分析水平,提升公司盈利能力,促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持,提高公司核心竞争力。七、公司基本情况公司基本情况(一)公司简介公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中,综合考虑其对消费者的影响,确保产品安全。积极与消费者沟通,向消费者公开产品安全风险评估结果,努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度,持续推进产品升级,为行业提供先进适用
16、的解决方案,为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。当前,国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看,世界经济深度调整、复苏乏力,外部环境的不稳定不确定因素增加,中小企业外贸形势依然严峻,出口增长放缓。从国内看,发展阶段的转变使经济发展进入新常态,经济增速从高速增长转向中高速增长,经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长,经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战,企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境,公司依然面临着较大的经营压力,资本、土地等要素成本持续维泓域/OA 设备公司风险统计和概率分析持高位。公司发展面临挑战的同时,也面
17、临着重大机遇。随着改革的深化,新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进,以及“大众创业、万众创新”、中国制造 2025、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施,企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势,利用好国际国内两个市场、两种资源,抓住发展机遇,转变发展方式,提高发展质量,依靠创业创新开辟发展新路径,赢得发展主动权,实现发展新突破。(二)核心人员介绍1、石 xx,1957 年出生,大专学历。1994 年 5 月至 2002 年 6 月就职于 xxx 有限公司;2002 年 6 月至 2011 年 4 月任 xxx 有限责任公司董事。2018 年 3 月至今
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- 关 键 词:
- OA 设备 公司 风险 统计 概率 分析 参考
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