智能家居项目风险的识别与分析.docx

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1、泓域/智能家居项目风险的识别与分析智能家居项目智能家居项目风险的识别与分析风险的识别与分析目录目录一、衡量对待风险的态度.2二、对待风险的态度和行为.3三、风险形成的机制.4四、项目概况.7五、公司简介.10六、项目经济效益分析.11营业收入、税金及附加和增值税估算表.12综合总成本费用估算表.13利润及利润分配表.15项目投资现金流量表.17借款还本付息计划表.20七、投资计划.21建设投资估算表.22建设期利息估算表.23流动资金估算表.25总投资及构成一览表.26项目投资计划与资金筹措一览表.27泓域/智能家居项目风险的识别与分析一、衡量对待风险的态度衡量对待风险的态度根据衡量角度的不同

2、，主要有两种衡量对待风险的态度的方法。第一种方法是建立在标准赌博这一概念基础上的，它从经济上衡量对待风险的态度。第二种方法是指一些衡量技术，它们并不是从经济的角度来衡量，更注重研究个人是如何认识风险的。对于风险管理来说，后一种方法可能更为重要。1、标准赌博衡量法假定抛硬币打赌：抛到硬币正面，可赢得 40 元；抛到硬币反面，则什么也得不到。这是一个简单的 50%对 50%的赌博，也即是赢得 40元和什么也得不到的概率各占一半，再假定现在用一笔钱来代替这个赌博。换句话说，要么参与这个赌博，要么获得一笔钱，二者择其一、问题是要放弃赌博，至少应获得一笔多大数额的钱呢？对每个人来说都有一个特定的数额，接

3、受这笔数额的钱和参加赌博对他们来说是无差别的。这笔数额即是赌博的等价物，通常被称为确定等价物。我们根据不同的人对同一个问题的回答所得出的确定等价物的数额把这些人进行归类。除此以外，我们还可以估测出每个人在多大程度上背离了数学上的合理答案。这个数学上的或者客观的正确答案是以期望值为基础的。上例中，赌博的期望值为 20 元，也就是说 50%的泓域/智能家居项目风险的识别与分析机会可赢得 40 元，另外 50%的机会什么也得不到，因此在长期内就可希望获得 20 元，如果一个人愿意接受的数额小于这个期望值，那么他就更偏好于稳定，而如果一个人要求的数额大于这个期望值，那么它就属于风险承担者。2、技术衡量

4、法标准赌博衡量法在风险管理中的运用是有限的，而技术衡量法对于风险管理就有更多的实践指导意义。许多技术都是通过考察个人对某个事件发生的可能性的判断，来研究个人对风险的态度。例如，列举各种可能致死的原因，要求人们判断有多少人死于这些原因。这样我们不仅可以发现哪些原因没有得到正确的评价，还可以发现哪些人的估计不准确。分析比较员工所认为的意外事故的发生概率和实际的事故发生率，为安全工作或事故防范工作提供更适合的目标。二、对待风险的态度和行为对待风险的态度和行为风险影响着人们生活的方方面面，面对无所不在的风险，我们每个人都必须对自己的行为做出选择。应对风险的方式多种多样，例如，有些人自愿承担风险，选择危

5、险的职业；也有些人很少冒险，选择稳定的工作，并购买保险。在保险的专业术语中，上述两类人分别被称为风险偏好者和风险回避者。简而言之，对待风险的态度因人而异。各人应对风险均有自己的行为方式，这些行为方式没有优劣对错泓域/智能家居项目风险的识别与分析之分，同样，用风险偏好者和风险回避者来形容企业也是恰当的。一些银行承担的贷款风险比另一些银行承担的要高，一些石油公司在钻井决策上比别的公司更倾向于冒险，一些出口商与那些高风险国家进行贸易，而另一些出口商却不愿与这些国家有贸易往来。在风险管理中应该把个人行为和企业行为结合起来考察。例如，从个人角度出发，面对人身伤害风险时，个人必须决定是否使用保护设施，是否

6、戴安全帽，是否使用安全屏障等。而从企业角度出发，企业不仅要考虑员工的人身伤害，还必须考虑企业全部的风险成本。行为是人们的态度与所处环境相互作用的结果。如果环境允许我们做想要做的事，那么我们的行为就能准确地反应态度。否则，环境可能引起人们的行为和态度不一致。就风险管理而言，我们可以设想一个对人们的态度不会产生太大影响的环境。不论发生什么风险，我们都要以某种方式加以解决，因而预先确定人们面对风险采取何种态度是有意义的。如果我们能做到这一点，我们就可以避免将那些想要规避风险的人置于需要承担风险的位置。三、风险形成的机制风险形成的机制1、风险因素泓域/智能家居项目风险的识别与分析风险因素是指促使和增加

7、损失发生的频率或严重程度的条件，它是事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。根据风险因素的性质，可以将其分为有形风险因素和无形风险因素。有形风险因素是指直接影响事物物理功能的物理性风险因素。例如，建筑物的结构及灭火设施的分布等对于火灾来说就属于有形风险因素。而无形风险因素是指文化、习俗和生活态度等非物质的、影响损失发生可能性和受损程度的因素。无形风险因素主要与人的行为有关，所以也常将二者称为人为风险因素。在对风险进行管理时，不仅要注意那些有形的危险，更要严密防范无形的风险隐患。根据风险因素的来源，可以将其分为外部因素和内部因素。无数的外部和内部因素驱动着影响战略执行和目标实现的事项，作

8、为公司风险管理的一部分，管理当局应当认识到了解这些外部和内部因素以及由此可能产生的事项类型的重要性，外部因素及其相关事项主要包括：经济因素、自然环境因素、政治因素、社会因素、技术因素等；而内部因素相关事项则主要包括基础结构、人员、流程等。识别影响事项的外部和内部因素对于有效的事项识别是很有用的，一旦确定了起主要作用的因素，管理当局就能够考虑他们的重要性，并且集中关注那些能够影响目标实现的事项。2、风险事项泓域/智能家居项目风险的识别与分析事项是源于内部或外部的影响战略实施或目标实现的事故或事件。它可能带来正面或负面影响，或者两者兼而有之。而风险事项是造成风险损失的偶发事件，又称风险事件。风险事

9、项是造成损失的直接或外在的原因，它是使风险造成损失的可能性转化为现实性以至引起损失结果的媒介，是从风险因素到风险损失的中间环节，风险只有通过风险事项的发生才有可能导致损失。例如汽车刹车失灵造成的车祸与人员损伤，其中刹车失灵是风险因素，车祸是风险事项。如果仅有刹车失灵而未发生车祸，就不会导致人员伤亡，又如，一段河堤年久失修，经不起洪水的冲击，但如果这个区域没有大暴雨也不会导致水灾损失。除了识别主体层次的事项之外，还要识别活动层次的事项。这样有助于将风险评估集中于主要的业务单元或职能机构，例如销售、生产、营销、技术开发以及研究与开发。有时风险因素与风险事项很难区分，某一事件在一定条件下是风险因素，

10、在另一条件下则为风险事项。如冰雹，使得路滑而发生车祸，造成人员伤亡，这时冰雹是风险因素，车祸是风险事项；若冰雹直接击伤行人则它就是风险事项。因此，应当以导致损失的直接性与间接性来区分，导致损失的直接原因是风险事项，间接原因则为风险因素。泓域/智能家居项目风险的识别与分析3、风险损失风险损失则是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少或消失。显然，它包含两方面的含义：一方面，损失是经济损失，即必须能以货币来衡量；另一方面，损失是非故意、非预期和非计划的。上述两方面缺一不可。如折旧，虽然是经济价格的减少，但它是固定资产自然而有计划的经济价值的减少，不符合第二个条件，不在这里所讨论的损失之列。损

11、失可以分为直接损失和间接损失两种，前者指直接的、实质的损失，强调风险事项对于标的本身所造成的破坏，是风险事项导致的初次效应：后者强调由于直接损失所引起的破坏，即风险事项的后续效应，包括额外费用损失和收入损失等。风险本质上就是由风险因素、风险事项和风险损失三者构成的统一体，这三者之间存在着一种因果关系：风险因素增加可能产生风险事项，风险事项则引起损失。换句话说，风险事项是损失发生的直接与外在原因，风险因素为损失发生的间接与内在原因。三者的串联构成了风险形成的全过程，对风险形成机制的分析，以及风险管理措施的安排都以此为基础。四、项目概况项目概况泓域/智能家居项目风险的识别与分析（一）项目基本情况1

12、、承办单位名称：xx 有限责任公司2、项目性质：技术改造3、项目建设地点：xxx（待定）4、项目联系人：郑 xx（二）主办单位基本情况公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费

13、者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。泓域/智能家居项目风险的识别与分析公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会”的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。（三）项目建设选址及用地规模本期项目选址位于 xxx（待定）

14、，占地面积约 39.00 亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 15121.14 万元，其中：建设投资 12032.45万元，占项目总投资的 79.57%；建设期利息 151.53 万元，占项目总投资的 1.00%；流动资金 2937.16 万元，占项目总投资的 19.42%。（五）项目资本金筹措方案项目总投资 15121.14 万元，根据资金筹措方案，xx 有限责任公司计划自筹资金（资本金）8936.18 万元。（六）

15、申请银行借款方案泓域/智能家居项目风险的识别与分析根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额 6184.96 万元。（七）项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：28800.00 万元。2、年综合总成本费用（TC）：24311.39 万元。3、项目达产年净利润（NP）：3271.34 万元。4、财务内部收益率（FIRR）：14.28%。5、全部投资回收期（Pt）：6.50 年（含建设期 12 个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：13617.00 万元（产值）。（八）项目建设进度规划项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需 12 个月的时间。五、公司

16、简介公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xx 有限责任公司2、法定代表人：郑 xx3、注册资本：540 万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx 市场监督管理局泓域/智能家居项目风险的识别与分析6、成立日期：2014-2-197、营业期限：2014-2-19 至无固定期限8、注册地址：xx 市 xx 区 xx（二）公司简介公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会”的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为

17、企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。六、项目经济效益分析项目经济效益分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10 年，其中建设期 1 年（12 个月），运营期 9 年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。泓域/智能家居项目风险的识别与分析（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入 28800.00 万

18、元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入17280.0020160.0024480.0028800.002增值税559.55683.89870.401056.902.1销项税2246.402620.803182.403744.002.2进项税1686.851936.912312.002687.103税金及附加67.1582.07104.45126.833.1城建税39.1747.876

19、0.9373.983.2教育费附加16.7920.5226.1131.713.3地方教育附加11.1913.6817.4121.14（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应泓域/智能家居项目风险的识别与分析缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1056.90 万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的

20、综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用 24311.39 万元，其中：可变成本 20285.74 万元，固定成本 4025.65 万元。达产年项目经营成本23393.64 万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表综合总成本费用估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1原材料、燃料费11541.3413464.9016350.2319235.572工资及福利费1050.171050.171050.171050.1

21、7泓域/智能家居项目风险的识别与分析3修理费435.95435.95435.95435.954其他费用2671.952671.952671.952671.954.1其他制造费用245.58245.58245.58245.584.2其他管理费用187.07187.07187.07187.074.3其他营业费用2239.302239.302239.302239.305经营成本15699.4117622.9720508.3023393.646折旧费591.45591.45591.45591.457摊销费23.2423.2423.2423.248利息支出303.06303.06303.06303.06

22、9总成本费用16617.1618540.7221426.0524311.399.1其中：固定成本4025.654025.654025.654025.659.2可变成本12591.5114515.0717400.4020285.74（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加126.83 万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4361.78（万元）。泓域/智能家居项目风险的识别与分析企业所得税税率按 25.00

23、%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4361.7825.00%=1090.44（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额 4361.78 万元，缴纳企业所得税1090.44 万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=4361.78-1090.44=3271.34（万元）。利润及利润分配表利润及利润分配表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入17280.0020160.0024480.0028800.002税金及附加

24、67.1582.07104.45126.833总成本费用16617.1618540.7221426.0524311.394利润总额595.691537.212949.504361.785应纳所得税额595.691537.212949.504361.786所得税148.92384.30737.381090.447净利润446.771152.912212.123271.348期初未分配利润0.00402.091399.503250.46泓域/智能家居项目风险的识别与分析9可供分配的利润446.771555.003611.626521.8010法定盈余公积金44.68155.50361.16652.

25、1811可供分配的利润402.091399.503250.465869.6212未分配利润402.091399.503250.465869.6213息税前利润1047.672224.573989.945755.28（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=14.28%。本期项目投资财务内部收益率 14.28%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现

26、值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=172.14（万元）。以上计算结果表明，财务净现值 172.14 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）泓域/智能家居项目风险的识别与分析投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.50 年。本期项目全部投资回收期 6.50 年，要小于行

27、业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表项目投资现金流量表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1现金流入0.0017280.0020160.0024480.0028800.001.1营业收入0.0017280.0020160.0024480.0028800.002现金流出12032.4517528.8617998.7522815.6324254.752.1建设投资12032.450.002.2流动资金1762.3

28、0293.712202.88734.282.3经营成本15699.4117622.9720508.3023393.642.4税金及附加67.1582.07104.45126.83泓域/智能家居项目风险的识别与分析3所得税前净现金流量-12032.45-248.862161.251664.374545.254累计所得税前净现金流量-12032.45-12281.31-10120.06-8455.69-3910.445调整所得税261.92556.14997.491438.826所得税后净现金流量-12032.45-397.781776.95926.993454.817累计所得税后净现金流量-12

29、032.45-12430.23-10653.28-9726.29-6271.48计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：20.06%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：14.28%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：3958.31 万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：172.14 万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.74 年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.50 年。（七）债务资金偿还计划泓域/智能家居项目风险的识别与分析本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为 10 年。借款偿还资金来源主要是项目运营期

30、税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为 18.99。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的

31、保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为17.42。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。泓域/智能家居项目风险的识别与分析借款还本付息计划表借款还本付息计划表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1借款1.1期初借款余额6184.966184.966184.966184.961.2当期还本付息151.53303.06303.06303.06303.061.2.1还本1.2.2付息151.53303.06

32、303.06303.06303.061.3期末借款余额6184.966184.966184.966184.966184.962利息备付率18.993偿债备付率17.42（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 28800.00 万元，综合总成本费用 24311.39 万元，税金及附加 126.83 万元，净利润3271.34 万元，财务内部收益率 14.28%，财务净现值 172.14 万元，全部投资回收期 6.50 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。泓域/智能家居项目风险的识别与分

33、析七、投资计划投资计划（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资 12032.45 万元，包括：工程费用、工程建设其他

34、费用和预备费三个部分。（三）工程费用泓域/智能家居项目风险的识别与分析工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计 9853.90 万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为 5565.86 万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为 4010.32 万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为 277.72 万元。（四）工

35、程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为 1809.22 万元。（五）预备费本期项目预备费为 369.33 万元。建设投资估算表建设投资估算表单位：万元泓域/智能家居项目风险的识别与分析序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用5565.864010.32277.729853.901.1建筑工程费5565.865565.861.2设备购置费4010.324010.321.3安装工程费277.72277.722其他费用1809.221809.222.1土地出让金1161.871161.873预备费369.33369.333.1基本预备费17

36、9.06179.063.2涨价预备费190.27190.274投资合计12032.45（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为 12 个月，其中申请银行贷款6184.96 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 151.53 万元。建设期利息估算表建设期利息估算表单位：万元序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款1.1建设期利息151.53151.530.00泓域/智能家居项目风险的识别与分析1.1.1期初借款余额6184.961.1.2当期借款6184.966184.960.001.1.3当期应计利息151.53151.530.001.1.4期末借款余

37、额6184.966184.961.2其他融资费用1.3小计151.53151.530.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计151.53151.530.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算泓域/智能家居项目风险的识别与分析参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分

38、项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为 2937.16 万元。流动资金估算表流动资金估算表单位：万元序号序号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1流动资产12130.8214152.6317185.3320218.041.1应收账款5458.876368.687733.409098.121.2存货4245.794953.426014.867076.311.2.1原辅材料1273.731486.021804.462122.891.2.2燃料动力63.6874.3090.22106.141.2.3在产品1953.062278

39、.572766.843255.101.2.4产成品955.301114.521353.341592.171.3现金970.461132.211374.821617.441.4预付账款1455.701698.312062.242426.162流动负债10368.5312096.6214688.7517280.882.1应付账款3732.674354.785287.956221.122.2预收账款6635.867741.839400.8011059.763流动资金1762.302056.012496.592937.16泓域/智能家居项目风险的识别与分析4流动资金增加1762.30293.72440

40、.57440.575铺底流动资金3639.254245.795155.606065.41（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 15121.14 万元，其中：建设投资 12032.45万元，占项目总投资的 79.57%；建设期利息 151.53 万元，占项目总投资的 1.00%；流动资金 2937.16 万元，占项目总投资的 19.42%。总投资及构成一览表总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例1总投资15121.14100.00%1.1建设投资12032.4579.57%1.1.1工程费用9853.

41、9065.17%1.1.1.1建筑工程费5565.8636.81%1.1.1.2设备购置费4010.3226.52%1.1.1.3安装工程费277.721.84%泓域/智能家居项目风险的识别与分析1.1.2工程建设其他费用1809.2211.96%1.1.2.1土地出让金1161.877.68%1.1.2.2其他前期费用647.354.28%1.2.3预备费369.332.44%1.2.3.1基本预备费179.061.18%1.2.3.2涨价预备费190.271.26%1.2建设期利息151.531.00%1.3流动资金2937.1619.42%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资 1512

42、1.14 万元，其中申请银行长期贷款 6184.96万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例1总投资15121.14100.00%1.1建设投资12032.4579.57%1.2建设期利息151.531.00%1.3流动资金2937.1619.42%2资金筹措15121.14100.00%泓域/智能家居项目风险的识别与分析2.1项目资本金8936.1859.10%2.1.1用于建设投资5847.4938.67%2.1.2用于建设期利息151.531.00%2.1.3用于流动资金2937.1619.42%2.2债务资金6184.9640.90%2.2.1用于建设投资6184.9640.90%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金