高耐蚀铜合金材项目风险管理措施_范文.docx

《高耐蚀铜合金材项目风险管理措施_范文.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《高耐蚀铜合金材项目风险管理措施_范文.docx（25页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施高耐蚀铜合金材项目高耐蚀铜合金材项目风险管理措施风险管理措施目录目录一、内部风险抑制.2二、风险回避和损失控制.5三、控制型风险管理措施的目标.7四、公司简介.8五、项目简介.9六、产业环境分析.13七、保障措施.14八、必要性分析.15九、投资估算及资金筹措.15建设投资估算表.17建设期利息估算表.18流动资金估算表.20总投资及构成一览表.21项目投资计划与资金筹措一览表.22十、建设进度分析.23项目实施进度计划一览表.23泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施一、内部风险抑制内部风险抑制评价风险大小最主要的两个方面：一个是损失期望值，另一个是损失方差

2、，前面所述的控制型风险管理措施和融资型风险管理措施都在从不同角度影响损失期望值，而内部风险抑制的目的在于降低损失方差。内部风险抑制措施主要包括分散、复制、信息管理和风险交流等。（一）分散分散是指公司把经营活动分散以降低整个公司损失的方差，体现为公司的跨行业或跨地区经营、风险在各风险单元间转移或将具有不同相关性的风险集中起来。其理论基础就是马科维茨的资产组合理论，主要是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为 1（即完全正相关），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。而对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成资产的个数足

3、够多，其非系统性风险就可以通过这种分散化的投资完全消除。资产放在不同的投资项目上，例如，股票、债券、货币市场，或泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施者是基金，可把风险分散。投资分散于几个领域而不是集中在特定证券上，这样可以防止一种证券价格不断下跌时带来的金融风险。（二）复制复制主要指备用财产、备用人力、备用计划的准备以及重要文件档案的复制。当原有财产、人员、资料及计划失效时，这些备用措施就会派上用场。例如在“911”事件中，位于世贸大楼内的一家公司由于在其他地方设有数据备份站，可以实时备份数据，所以，当大楼倒塌，楼内办公室里所有电脑设备和文字材料都损毁后，公司的信息资料并未遭到太大损失。（三）

4、信息管理企业的风险信息种类繁多、数量巨大，必须经过一个合理的管理过程来筛选、提炼、分析，以保障风险信息的高质量，最终为各级决策所用。按照一般的信息管理流程，风险信息的管理可分为收集整理、加工处理、传递和更新等几个阶段。总结风险信息的内容以及风险信息管理的过程，还有几个建议值得企业在实施过程中加以关注：（1）应逐步积累，建设并不断完善风险信息库。风险是未来的不确定性，但预测未来比判断现状困难百倍，不论是进行定性判断还是泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施应用数量模型进行定量预测，较为理性和准确的分析有赖深厚的信息基础，以及在此基础上建立的丰富经验。（2）应明确风险信息管理的职能设置，企业应将风险

5、信息管理的职责分工落实到各个有关职能部门和业务单元，并对不同层级的岗位设置不同的信息处理和管理决策权限。（3）应分配相当的资源建设和完善风险管理信息系统，统一风险信息管理的平台，达到相关职能机构信息的及时共享，以提高管理效率、减低决策成本，同时注意与现有管理和业务信息系统的衔接，避免冲突和浪费。（四）风险交流在风险管理领域，风险交流是新近被认识到的，它是指公司内部传递风险和不确定结果及处理方式等方面信息的过程。风险交流一般具有五个特征：（1）一般的“听众”不了解风险管理的基本概念和基本原则。（2）即使给一般的员工介绍风险管理，仍然有很多方面过于复杂，员工难以理解。（3）理解风险经理提出的问题往

6、往需要一定的专业知识，这对其他经理来说是一个挑战。（4）人们对风险管理的态度非常主观。泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施（5）很多人常常低估风险管理的重要性。风险经理进行交流的内容和结构应当反映以上这些特征。（五）全面风险抑制分解式抑制会增加风险抑制成本。公司应该围绕具有总体性的财务变量开展全面风险抑制活动，如收益、现金流或应税收入等。总体性财务变量的风险可以通过两种方式来降低：一是针对总体性变量开展抑制活动；二是针对构成总体财务变量的各个要素的风险开展针对性风险抑制活动。二、风险回避和损失控制风险回避和损失控制风险回避是指有意识地回避某种特定风险的行为。风险回避是最彻底的风险管理措施，它使

7、得风险降为零。其方法主要有两种：（1）放弃或终止某项活动的实施。（2）继续该项活动，但改变活动的性质。简单的风险回避是一种最消极的风险处理办法，因为投资者在放弃风险行为的同时，往往也放弃了潜在的目标收益。所以一般只有在以下情况下才会采用这种方法：（1）投资主体对风险极端厌恶。（2）存在可实现同样目标的其他方案，其风险更低。（3）投资主体无能力消除或转移风险。泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施（4）投资主体无能力承担该风险，或承担风险得不到足够的补偿。损失控制不是放弃风险，而是制定计划和采取措施降低损失的可能性或者是减少实际损失程度。降低损失的可能性即降低损失频率称为损失预防，减少损失程度称为

8、损失减少，也有的措施同时具有预防和损失减少的作用。1、损失预防损失预防系指采取各种预防措施以杜绝损失发生的可能。例如，房屋建造者通过改变建筑用料以防止用料不当而倒塌；供应商通过扩大供应渠道以避免货物滞销：承包商通过提高质量控制标准以防止因质量不合格而返工或罚款：生产管理人员通过加强安全教育和强化安全措施，减少事故发生的机会；等等，在商业交易中，交易的各方都把损失预防作为重要事项，业主要求承包商出具各种保函就是为了防止承包商不履约或履约不力；而承包商要求在合同条款中赋予其索赔权利也是为了防止业主违约或发生种种不测事件。2、损失减少损失减少系指在风险损失已经不可避免地发生的情况下，通过种种措施以遏

9、制损失继续恶化或局限其扩展范围使其不再蔓延或扩展，也就是说使损失局部化。例如，承包商在业主付款误期超过合同规定泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施期限情况下采取停工，或撤出队伍并提出索赔要求甚至提起诉讼：业主在确信某承包商无力继续实施其委托的工程时立即撤换承包商；施工事故发生后采取紧急救护；安装火灾警报系统；投资商控制内部核算；制定种种资金运筹方案等。三、控制型风险管理措施的目标控制型风险管理措施的目标在风险成本最低的前提下，控制型风险管理技术的目标分为两种：（1）在事故发生前，降低事故的发生概率。（2）在事故发生时，控制损失继续扩大，将损失减少到最低限度。这两个目标都是为了改变组织的风险暴露

10、状况，从而帮助组织回避风险，减少损失，在风险发生时努力降低风险对组织的负面影响。这个目标在实践过程中可以用链式过程来说明。这个链式过程遵循了“发生”“发展”“结果”的顺序。首先，控制损失根源着眼于损失发生的最根本原因，意在从损失的源头入手进行控制。如在建筑物建设时就增加其防火性能，在汽车设计时就考虑其必要的减震系统等，其次，除了损失根源之外，可以减少已有的风险因素。如强调对可能受损的标的物进行持续检查，监督员工遵守安全规章制度等。最后，如果损失根源和风险因素都没有控制住，风泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施险事故发生了，还可以做一项工作，就是减轻损失，如准备必要的器械和设备、快速有序的现场反

11、应等。四、公司简介公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xxx 集团有限公司2、法定代表人：钟 xx3、注册资本：1030 万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx 市场监督管理局6、成立日期：2011-5-47、营业期限：2011-5-4 至无固定期限8、注册地址：xx 市 xx 区 xx（二）公司简介公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施公司

12、按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，推动智慧集群建设，带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。加强产业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。通过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环境。五、项目简介项目简介（一）项目单位项目单位：xxx 集团有限公司（二）项目建设地点本期项目选址位于 xxx，占地面积约 48.00 亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（三）建设规模该项目总占地面积 32000.00（折合约 48

13、.00 亩），预计场区规划总建筑面积 52430.92。其中：主体工程 32578.46，仓储工程11272.32，行政办公及生活服务设施 4771.63，公共工程3808.51。（四）项目建设进度泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施结合该项目建设的实际工作情况，xxx 集团有限公司将项目工程的建设周期确定为 12 个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。（五）项目提出的理由1、符合我国相关产业政策和发展规划近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品

14、的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。2、项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。3、公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行

15、调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。4、建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。从我省发展需求看，打造国家重要先进制造业高地，关键是要充分发挥 5G、工业互联网、大数据、人工智能等数字化、网络化、智能化技术在制造业领域的深度融合应用，推动制造业发展质量变革、效率变革、动力变革。全省制造业重点领域在关键核心技术、核心基础零部件等方面依然存在不少短板，传统产业数字化

16、、网络化、智能化转型任务繁重。工业互联网是加快制造业数字化转型的主要支撑力量，我省加快发展工业互联网有基础、有优势，市场前景广阔。,（六）建设投资估算1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 18540.11 万元，其中：建设投资 14254.85泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施万元，占项目总投资的 76.89%；建设期利息 143.37 万元，占项目总投资的 0.77%；流动资金 4141.89 万元，占项目总投资的 22.34%。2、建设投资构成本期项目建设投资 14254.85 万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，

17、其中：工程费用 12375.43 万元，工程建设其他费用1505.77 万元，预备费 373.65 万元。（七）项目主要技术经济指标1、财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 40600.00 万元，综合总成本费用 32844.99 万元，纳税总额 3701.21 万元，净利润5670.73 万元，财务内部收益率 22.43%，财务净现值 6555.53 万元，全部投资回收期 5.52 年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号序号项目项目单位单位指标指标备注备注1占地面积32000.00约 48.00 亩1.1总建筑面积52430.92容积率 1.64

18、1.2基底面积18240.00建筑系数 57.00%1.3投资强度万元/亩282.582总投资万元18540.11泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施2.1建设投资万元14254.852.1.1工程费用万元12375.432.1.2工程建设其他费用万元1505.772.1.3预备费万元373.652.2建设期利息万元143.372.3流动资金万元4141.893资金筹措万元18540.113.1自筹资金万元12688.473.2银行贷款万元5851.644营业收入万元40600.00正常运营年份5总成本费用万元32844.996利润总额万元7560.977净利润万元5670.738所得税万元1

19、890.249增值税万元1616.9310税金及附加万元194.0411纳税总额万元3701.2112工业增加值万元12190.1413盈亏平衡点万元16725.87产值14回收期年5.52含建设期 12 个月15财务内部收益率22.43%所得税后16财务净现值万元6555.53所得税后六、产业环境分析产业环境分析到“十三五”末，力争实现经济增长、发展质量效益、生态环境在省市争先进位；地区生产总值比 2010 年增加 1.5 倍以上、城乡居民泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施人均可支配收入比 2010 年增加 1.5 倍以上；是到 2020 年确保如期全面建成小康社会。七、保障措施保障措施（

20、一）加强统筹协调在数字我省建设领导小组领导下，各成员单位按照职责分工，采取有效措施抓好工业互联网重点任务落实。各市州和重点园区结合本地实际，制定本区域发展规划，完善政策体系，落实相关配套政策。充分发挥高校、科研机构、专业智库支撑作用，深入开展工业互联网发展的前瞻性、战略性问题研究。（二）加大政策支持持续开展省级工业互联网平台体系建设，加大“5G+工业互联网”示范工厂、“上云上平台”标杆企业培育。支持有条件的地方申报国家工业互联网领域新型工业化产业示范基地，支持符合条件的企业积极申报国家工业互联网创新发展工程和工业互联网试点示范项目。统筹利用好财政专项资金、产业投资基金，加大对工业互联网发展的政

21、策支持力度。（三）加快人才培养支持各地开辟工业互联网产业人才引进绿色通道，研究制定差异化的人才认证、联合培养等政策。充分发挥高校和职教优势，联合工泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施业互联网平台企业、工业企业共同建设一批工业互联网产业学院、特色化示范性软件学院及产业实训基地。建立工业互联网智库，形成具有政策研究能力和应用咨询能力的本地高端咨询人才队伍。（四）推进开放合作引导省内制造企业、平台企业、协会联盟等与国内外企业、机构在技术标准、资源分配、业务发展等领域开展务实合作。支持双跨平台、跨国公司、科研机构等在我省建设工业互联网研发中心、示范工厂、培训中心等。加强知识产权保护，推动建立数据资源产

22、权、交易流通、跨境传输和安全保护等基础制度和标准规范。鼓励有能力的企业设立海外分支机构，为省内工业互联网企业拓展国际市场提供高效专业服务。,八、必要性分析必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。九、投资估算及资金筹措投资估算及资金筹措泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金

23、，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资 14254.85 万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施工程费用包括建筑工程费、设备

24、购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计 12375.43 万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为 6139.45 万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为 5912.27 万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为 323.71 万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为 1505.77 万元。（五）预备费本期项目预备费为 3

25、73.65 万元。建设投资估算表建设投资估算表单位：万元泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用6139.455912.27323.7112375.431.1建筑工程费6139.456139.451.2设备购置费5912.275912.271.3安装工程费323.71323.712其他费用1505.771505.772.1土地出让金834.30834.303预备费373.65373.653.1基本预备费224.32224.323.2涨价预备费149.33149.334投资合计14254.85（六）建设

26、期利息按照建设规划，本期项目建设期为 12 个月，其中申请银行贷款5851.64 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 143.37 万元。建设期利息估算表建设期利息估算表单位：万元序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款1.1建设期利息143.37143.370.00泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施1.1.1期初借款余额5851.641.1.2当期借款5851.645851.640.001.1.3当期应计利息143.37143.370.001.1.4期末借款余额5851.645851.641.2其他融资费用1.3小计143.37143.370.002债

27、券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计143.37143.370.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为 4141.89 万元。流动资金估算表流动

28、资金估算表单位：万元序号序号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1流动资产18566.2519994.4222850.7728563.461.1应收账款8354.818997.4910282.8512853.561.2存货6498.196998.057997.779997.211.2.1原辅材料1949.452099.412399.332999.161.2.2燃料动力97.47104.97119.97149.961.2.3在产品2989.173219.103678.984598.721.2.4产成品1462.091574.56179

29、9.502249.371.3现金1485.301599.561828.062285.081.4预付账款2227.952399.332742.103427.622流动负债15874.0217095.1019537.2624421.572.1应付账款5714.656154.247033.428791.772.2预收账款10159.3710940.8612503.8415629.803流动资金2692.232899.323313.514141.89泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施4流动资金增加2692.23207.09414.19828.385铺底流动资金5569.885998.336855.2

30、38569.04（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 18540.11 万元，其中：建设投资 14254.85万元，占项目总投资的 76.89%；建设期利息 143.37 万元，占项目总投资的 0.77%；流动资金 4141.89 万元，占项目总投资的 22.34%。总投资及构成一览表总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例1总投资18540.11100.00%1.1建设投资14254.8576.89%1.1.1工程费用12375.4366.75%1.1.1.1建筑工程费6139.4533.11%1.

31、1.1.2设备购置费5912.2731.89%1.1.1.3安装工程费323.711.75%泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施1.1.2工程建设其他费用1505.778.12%1.1.2.1土地出让金834.304.50%1.1.2.2其他前期费用671.473.62%1.2.3预备费373.652.02%1.2.3.1基本预备费224.321.21%1.2.3.2涨价预备费149.330.81%1.2建设期利息143.370.77%1.3流动资金4141.8922.34%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资 18540.11 万元，其中申请银行长期贷款 5851.64万元，其余部分由企业

32、自筹。项目投资计划与资金筹措一览表项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例1总投资18540.11100.00%1.1建设投资14254.8576.89%1.2建设期利息143.370.77%1.3流动资金4141.8922.34%2资金筹措18540.11100.00%泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施2.1项目资本金12688.4768.44%2.1.1用于建设投资8403.2145.32%2.1.2用于建设期利息143.370.77%2.1.3用于流动资金4141.8922.34%2.2债务资金5851.6431.56%2.2.1用

33、于建设投资5851.6431.56%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十、建设进度分析建设进度分析（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx 集团有限公司将项目工程的建设周期确定为 12 个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表项目实施进度计划一览表单位：月单位：月序号序号工作内容工作内容1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010 1111 12121可行性研究及环评 2项目立项 泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施3工程勘察建筑设计 4施工图设计 5项

34、目招标及采购 6土建施工 7设备订购及运输 8设备安装和调试 9新增职工培训 10项目竣工验收 11项目试运行 12正式投入运营（二）项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。泓域/高耐蚀铜合金材项目风险管理措施3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。