吨矿泉水生产线项目可行性研究报告7147.pdf

《吨矿泉水生产线项目可行性研究报告7147.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《吨矿泉水生产线项目可行性研究报告7147.pdf（21页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、15000 吨矿泉水生产线项目 可 行 性 研 究 报 告 目 录 第一章 建设单位基本情况及项目概述 第二章 建设条件及厂址选择 2-1 矿泉水资源 2-2 技术 2-3 市场 2-4 厂址选择及供电和交通 第三章 主要建设内容 3-1 产品方案及建设规模 3-2 生产方法 3-3 消防 3-4 环境污染 3-5 安全和劳动技术 第四章 投资概算及资金筹措 4-1 投资概算 4-2 资金筹措 4-3 工期计划 第五章 经济效益分析 5-1 基本数据 5-2 产品成本概算 5-3 销售收入、利润及税金估算 5-4 投资偿还分析 5-5 财务经济效益分析 第六章 结论 第一章 建设单位基本情况及

2、项目概述 XX 乡地处波中丘陵地带，紧靠波阳县城，交通便利，波田高速公路从其辖区穿过。全乡面积 53 平方公里，人口万，耕地面积万亩，其中，水田万亩，是一个田少人多，富裕劳动力多，工业基础薄弱，以农业种植为主的乡镇。乡党委、乡政府根据县委、县政府提出“学浙江、快崛起、塑形象”大讨论活动的指示精神，充分利用本乡资源的优势，加大力度招商引资，大力发展有市场潜力的工业项目。经反复考察论证，决定兴办矿泉水生产项目。XX 乡清泉山观音寺下边有一口古井，其水质清澈甜润，口感清香，自西周边的四乡八邻都喜欢饮用这口古井的井水。井水经权威部门抽样化验分析含有钙、铁、锌等多种人体所必需的徽量元素，长期饮用对人的健

3、康有益，是一种纯天然理想 保健饮用水，具有十分宽广的市场前景。第二章 建设条件及厂址选择 2-1 矿泉水资源 XX 清泉山观音寺下边有一古井，井水清澈甜润，水源充足，经权威部门化验含有人体所需的多种微量元素，经常饮用对人体健康有益，是纯天然的理想矿泉水。2-2 技术 本项目引进广东汕头市朝州饮料的技术，由广东汕头市朝州饮料厂提供全套生产技术，技术有依托。2-3 市场 矿泉水是人们常用的消费品，食用群体十分广泛，特别是在车站、码头、学校、宾馆、旅游景点、火车、轮船等公共场所销量更大，而目前我县的周边县市尚无正规生产企业。该产品只要加大宣传力度，制定科学的销售方法，确保产品质量和 销售服务，其市场

4、潜力是巨大的。2-4 厂址选择及供电和交通 清泉山距县工业园区只有3 公里，厂址拟建县工业园区内，园区内可确保生产用电，交通便利，同时可享受波阳县招商引资的优惠政策。将清泉山的矿泉水铺设水管输送到园区生产加工处理。第三章 主要建设内容 3-1 产品方案及建设规模 产品名称：矿泉水 该项目本次拟建 15000 吨/年矿泉水，年销售收入 1500 万元。3-2 生产方法 按国家矿泉水生产要求，采用矿泉水生产专用设备，实行机械化流水作业线，做到规范化和现代化。3-3 消防 本项目虽不是消防重点行业，但项目实施中要安排好消防通道，厂房之间应保持应有距离，确保消防车的通行，同时在厂内设置水池、消防栓，相

5、应的灭火品和消防器材。3-4 环境污染 本项目无任何“三废”排放，对周围环境不产生任何污染。3-5 安全和劳动技术 1、所有设备均应配齐、配全安全保护装置。2、所有电机均应采用接零线或接地保护；电机引线应选用相应规格的电缆，并安放在专用地下线槽内。3、企业要制订并执行严格的安全制度和操作规程，确保安全生产。4、企业要不定期进行劳动安全技术知识教育和宣传。第四章 投资概算及资金筹措 4-1 投资概算 该项目总投资 919 万元，其中，固定资产投资 718 万元(固定资产分为：设备投资 365万元,土建工程式130万元,广告费用 150万元,其他费用73万元,详见附表表4-3),流动资金200万元

6、。设备投资概算表 附表 4-1 序号 设备名称 单位 数量 金额（万元）备注 1 提水设备 套 1 15 日产 50 吨 2 水处理和灌装设备 套 1 250 3 包装设备 套 1 10 4 自动化吹瓶机 套 1 20 5 交通运输工具 套 1 30 6 其他设备 辆 2 40 合计 365 设备投资概算表 附表 4-2 序号 设备名称 面积（m3）造价（元/m3）金额（万元）备注 1 车间 1600 400 64 2 仓库 400 400 16 3 办公室 300 250 4 门卫及围墙 5 征地 10 亩 4 万/亩 40 合计 130 固定资产投资概算表 附表 4-3 序号 项目名称 金

7、额（万元）投资 比例%备 注 1 设备投资 365 详见附表 4-1 2 土建工程 130 详见附表 4-2 3 供 电 8 容量度 100KVA 4 设备运输及安装费用 20 按设备 5%计 5 开办费 2 6 不可预见费 26 1-5 之和的 5%计 7 建设期间利息 17 按年息%计 半年建设期 8 广告费 150 1-6 之和的 30%计 合计 718 流动资金按项目的经营成本核算，本项目资金周转按每年 5 次计算，项目经营成本为万元，本项目需流动资金 200 万元。4-2 资金筹措 本项目总投资为 918 万元，其中，单位自筹资金 100 万元，需要引进资金 8 万元。4-3 工期计

8、划 1、2003 年元月项目的考察论证。2、2003 年 2 月，项目的前期准备，可行性报告编制。3、2003 年 3 月，与外商签订合同，落实资金。4、2003 年 4 月，征用土地。5、2003 年 5 月，基建动工，设备订制。6、2003 年 6 月，设备安装及调试，人员招生及培训、试产。7、2003 年 7 月，投入生产。第五章 经济效益分析 5-1 基本数据 1、计算期 该项目建设期不足一年，达产期按 10 年计算，项目计算期为 11 年。2、利息 该项目的资金来源主要引进资金和单位自筹，为提高项目的风险系数，全部投资按银行贷款计息，年利率按%计算。3、固定资产部额及折旧 项目固定资

9、产投资为 718 万元，其中，广告费 150 万元，不计折旧。设备 365 万元，按平均折旧法计，使用期按劳取酬 10 年计，厂房地产 30 万元按需分配 0 年计算折旧，期末残值按期 5%计，年修理万元。4、税金 增值税按 17%的增值税率计算，所得税按 33%的税率计算。5、工资 该项目定员 50 人，人均年工资 6000 元，包括各种福利奖金。年工资额为 30 万元。6、销售收入 产品出厂价按元/瓶（1000 元/吨），日产砂泉水 50 吨，全年按 10 个月生产计算，年产量 15000 吨，年产值 1500 万元。7、生产负荷 第一年按生产能力 60%计，第二年按生产能力 80%计，第

10、三年达产。8、矿泉水瓶子的制造成本 023 元，盖子和商标一套元。一只完整的矿泉水瓶子的成本为元/只。9、销售费用 本项目在设计时已安排 150 万元的广告费，故销售费用按销售收入的 7%计。5-2 产品成本概算 成本概算详见附表 5-1，由此表计算出单位矿泉水成本为元/吨，正常年份年总成本为万元，其中固定成本万元，变动成本为万地。5-3 销售收入，利润及税金估算 产品出厂价按元/瓶，即 1000 元/吨，年产矿泉水 15000 吨，年销售收入 1500 万元。税金及利润详见附表 5-2。由此表计算出：1、固定资产投资利润率 100%=%718 2、全部投资利润率：100%=%718-200

11、3、固定资产投资利税率 +100%=%718 4、全部投资利税率 +100%=%718+200 5、销售利润率 100%=%1500 5-4 投资偿还分析（1）企业折旧还款期 10%企业留作其他费用，可用于还款折旧为万元90%=万元。（2）还款期企业利润的 10%留作其他费用，其余部分用于还款。由此可计算出还款期为年（详见附表 5-3）。（含建设期一年）。5-5 财务经济效益分析 1、由财务现金流量表（见附表 5-4）计算出，在计算期内，累计净现金流量为万元。（1）财务内部受益率为 IRR=(27-26)=%+|（2）财务净现值（I=16%时）=万元（3）固定资产投资回收期计算 718 静态值

12、=(年)（不含建设期）+|动态值=7-1+=（年）（含建设期一年）2、财务平衡分析 由财务平衡表（见附表 5-5）计算出项目在整个计算期内盈余资金万元，上交所得万元，提取留用折旧万元。3、不确定分析 保本销售量=6191(吨)该项目是利用本地优质矿泉水资源优势的项目，办厂条件成熟，根据项目经济效益分析，该项目的固定资产投资利润率，利税率和内部受益率分别为%、%和%，资产评估“三率”均较理想，同时具有较好的抗风险能力，项目可行。矿泉水成本概算表 附表 5-1 序号 成本项目 单位成本 60%负荷总成本 80%负荷总成本 100%负荷总成本 备 注 金额 合计（万元）其中 合计（万元）其中 合计（

13、万元）其中 固定成本 变动成本 固定成本 变动成本 固定成本 变动成本 一 原材料 509元/吨 1 原材料 2 瓶子 509元/吨 二 燃料动力 元/吨 1 电力 元/吨 三 工资及附加 20 元/吨 18 18 24 24 30 30 四 制造费用 元/吨 1 折旧费 元/吨 2 修理费 元/吨 3 生产费用 30 元/吨 45 45 45 45 45 45 五 管理费用 元/吨 1 流动资金利润 元/吨 2 管理费 10 元/吨 15 15 15 15 15 15 3 其他费用 30 元/吨 45 45 45 45 45 45 六 销售费用 70 元/吨 63 63 84 84 105

14、105 合计 元/吨 总成本 经营成本 销售收入、税金、利润表 附表 5-2 单位：万元 序号 项目 生产期 1 2 3-10 一 生产负荷 60%80%100%二 产量（吨）9000 12000 150008 三 销售收入 900 1200 15008 四 原材料 8 五 动力 8 六 工资及附加 18 24 308 七 制造费用 8 八 管理费用 8 九 销售费用 63 84 1058 十 增值税 8 十一 销售利润 8 十二 所得税 8 十三 税后利润 8 固定资产回收平衡表 附表 5-3 序 年份 号 项目 建设期 生 产 期 1 2 3 4 5 6 一、固定资产及还本付息 1 年初投

15、资累计 760 2 划内本年固定投资 718 3 额本年应付利息 42 4 本年还本付息 （1）还本 223.05 （2）付息 5 年末投资累计 760 0 二进制回收资金来源 1 利润总额 -78。86 2 可用还款折旧 3 还款期企业留利 4 还款额合计 固定资产回报期=1+=（年）财 务 现 金 流 量 表 附表 5-4 金额单位：万元 序 号 年份 项目 建设期 投 产 期 达 产 期 合计 1（60%）2（80%）3 4 5 6 7 8 9 10 11 一 现金流入 1 产品销售收入 900 1200 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 2

16、 回收固定资产余值 3 回收流动资金 200 4 流入小计 900 1200 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 二 现金流出 1 固定资产投入 718 2 流动资金占用 200 3 经营成本 4 销售税金 69,56 928 5 流动小计 718 三 净现金流量-718 四 累计净现金流量 五 净现值（I=16%）六 累计净现值 财 务 现 金 流 量 表 附表 5-5 金额单位：万元 序 号 年份 项目 建设期 投 产 期 达 产 期 合计 1（60%）2（80%）3 4 5 6 7 8 9 10 11 一 资金来源 1 利润总额 2 折旧 （其中可用于还款折旧）3 固定资产投入 718 4 流动资金借款 200 5 回收固定资产余值 6 来源小计 718 二 资金运用 1 固定资产投资 718 2 流动资金投入 200 3 企业留用折旧 408 4 还款期企业留利 5 投资借款本金偿还 6 投资借款利息偿还 7 所得税 8 盈余资金 9 运用小计 718