黑龙江省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库检测试卷A卷附答案.doc

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1、黑龙江省黑龙江省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库检测试卷金基础知识题库检测试卷 A A 卷附答案卷附答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、（），即公司因不能清偿到期债务，被依法宣告破产的，由法院依照有关法律规定组织清算组对公司进行清算。A.解散清算B.破产清算C.投资转让D.破产退出【答案】B2、（2017 年真题）下列关于相对估值法的说法中，正确的是（）。A.市盈率倍数法比较适用于资产流动性较高的金融机构B.市销率倍数法可以反映成本的影响C.银行业的估值通常会用市销率倍数法D.对于折旧摊销影响比较大的企业（如重资产企

2、业），比较适合用企业价值息税折旧摊销前利润倍数法【答案】D3、（2021 年真题）A 公司的企业价值为 10 亿元人民币，另外其账上有现金 1亿元、银行贷款市场价值 3 亿元。应收账款市场价值 1 亿元，应付账款市场价值 5 亿元，则该企业的股权价值为（）亿元。A.3B.7C.8D.4【答案】C4、境外股权投资基金向境内目标公司投资需要完成相关审批或备案程序，一般包括（）。A.中国证监会B.中国证券投资基金业协会C.基金管理公司D.商务部、国家发展改革委以及外汇局【答案】D5、股权投资基金的基金份额流动性（）。A.较好B.一般C.较差D.以上都不是【答案】C6、在完成基金风险提示后，募集机构应

3、当要求投资者提供必要的资产证明文件或收入证明。这属于股权投资基金募集流程中的（）步骤。A.特定对象的确定B.投资者适当性匹配C.基金风险揭示D.合格投资者确认【答案】D7、基金托管人应当按照合同约定，如实向投资者披露（）以及可能影响投资者合法权益的其他重要事项，不得隐瞒或者提供虚假信息。A.、B.、C.、D.、【答案】A8、(2016 年)不属于构成非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款条件的是（）。A.虚构、夸大集资人的投资管理能力或历史投资回报B.通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传C.未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金D.承诺在一定期限内以货币、实物、股权等

4、方式还本付息或者给付回报【答案】A9、从企业规模来看可以分为（）。A.B.C.D.【答案】D10、我国第一只公司型创业投资基金是（）。A.上海创业投资引导基金B.淄博乡镇企业投资基金C.中关村创业投资基金D.济南华科创业投资基金【答案】B11、（）是归属于公司股东和债权人的现金流量。A.DCFB.FC.FCFED.FCFF【答案】D12、项目来源渠道多种多样，主要包括（）。A.B.C.D.【答案】D13、四位一体股权投资基金监管格局中的基础是（）。A.机构内控B.社会监督C.政府监管D.行业自律【答案】A14、投资机构通过参与（）股东大会（股东会）、董事会和监事会，可以全面了解与公司发展相关的

5、重要信息，并通过行使相应职权保护股权投资基金的利益，促进被投资企业的良性发展。A.基金托管人B.被投资企业C.项目投资经理D.基金投资者【答案】B15、下列不是采取项目跟踪与监控的必要的原因是（）。A.投资机构与被投资企业的目的都是改善企业经营管理，实现公司股权价值提升B.投资机构与被投资企业的发展目标重点有所不同，在企业经营中难免出现企业家的行为与投资机构利益不一致的现象C.投资机构作为外部投资者，要减少或消除信息不对称等潜在问题，包括规避企业家的委托代理风险D.更好地了解企业运营的实际情况，并积极应对内外部环境变化与经营风险【答案】A16、以下关于契约型基金的税负分析中，说法错误的是（）。

6、A.基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”，但进行股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确B.信托法及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题，税务机构目前也尚未出台关于信托税收的统一规定C.实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常作为个税主体，代扣代缴个税的法定义务，不由投资者自行缴纳相应税收D.由于相关税收政策可能最终明确，并与现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私募基金管理人需通过私募投资基金风险揭示书等，对契约型基金的税收风险进行提示【答案】C17、基金份额持有人是（）。A.

7、基金管理人B.基金托管人C.基金投资者D.基金当事人【答案】C18、在股权自由现金流折现模型中，股权自由现金流（FCFE)除了需考虑净利润、折旧、摊销、营运资金的变化，长期经营性负债的变化、资本性支出、债务本金偿还的因素外，还需考虑以下哪两项因素（）A.调整的所得税、新增的付息债务B.长期经营性资产的变化、新增的付息债务C.长期经营性资产的变化、调整的所得税D.短期经营性资产的变化、调整的所得税【答案】B19、（）就是根据企业目前所有资产的变卖价值来确定企业价值。A.现金流折现法B.成本法C.清算价值法D.股利贴现模型【答案】C20、下列指标可以用来分析企业盈利能力的是（）。A.资产收益率B.

8、资产周转率C.资产负债率D.利息保障倍数【答案】A21、(2017 年)杠杆收购的收购资金来源有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A22、拟申请登记私募基金管理人存在（）情况，中国证券投资基金业协会将不予办理登记。A.、B.、C.、D.、【答案】C23、对信托（契约）型基金来讲，基金合同当事人遵循（）原则订立基金信托契约，明确当事人的权利、义务和责任。A.B.C.D.【答案】A24、影响股权投资基金组织形式选择的因素主要包括（）。A.B.C.VD.V【答案】D25、募集机构对投资者进行风险评估的结果的有效期不得超过（）年,?A.5B.2C.1D.3【答案】D26、(2017 年)股权投资基

9、金的市场参与主体包括（）。A.、B.C.、D.、【答案】C27、私募（）应当在私募基金募集完毕后 20 个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案，如实填报、提供基本信息和资料。A.基金投资者B.基金托管人C.基金销售机构D.基金管理人【答案】D28、一个完整的股权投资基金投资流程通常包括（）。A.B.C.D.、【答案】D29、（2019 年真题）关于折现现金流估值法，表述错误的是（）A.企业自由现金流折现模型得到的是企业价值，可以通过价值等式推出股权价值B.股权自由现金流是可以自由分配给股权拥有者的最低的现金流C.红利折现模型不适用于红利发放政策不稳定的目标公司D.企业自由现金流是指公司在

10、保持政策运营情况下，可以向出资人（股东和债权人）进行自由分配的现金流【答案】B30、根据公司法，有限责任公司的章程应当载明（）。A.B.C.D.【答案】D31、投资决策委员会由股权投资管理机构的（）等组成。A.B.C.D.【答案】D32、股权投资基金项目退出的方式包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A33、2014 年 12 月,基金业协会发布（）,以更好地规范基金从业人员执业行为,树立从业人员良好职业形象A.证券投资基金法B.基金从业人员执业行为自律准则C.私募投资基金监督管理暂行办法D.证券投资基金管理暂行办法【答案】B34、(2017 年)（）是合格投资者的核心要素。A.风险识别能

11、力和承担能力B.拥有的资产规模C.收入水平D.最低投资限额【答案】A35、（2018 年真题）关于投资后管理，以下表述错误的是（）A.通过项目跟踪与管控，管理和防范投资风险B.通过项目跟踪与管控，发现潜在投资项目的投资价值C.通过提供增值服务，提升被投资企业自身价值D.通过提供增值服务，协助被投资企业利用资本市场【答案】B36、符合下列条件之一的股权投资基金管理人的高级管理人员，可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格:A.B.C.D.【答案】C37、股权投资基金财产清算小组的职责不包括（）。A.基金财产的变现和分配B.基金财产的保管C.基金财产的估价D.基金财产的投资【

12、答案】D38、（2020 年真题）有限合伙型股权投资基金的纳税义务人是（）A.全体合伙人B.有限合伙人C.普通合伙人D.合伙企业【答案】A39、（2018 年真题）以下有关股权投资基金与被投资公司签署投资协议主要条款中，董事会席位条款是（）A.投资人有权提名董事B.投资人享有充分的监察权，包括收到提供给公司管理层之所有信息的权利C.除非经投资人同意，管理层股东不得将其在公司及子公司的股份质押或抵押给第三方D.监事会会议每半年召开一次【答案】A40、下列不属于上市公司股份协议转让根据其转让情形不同分类的是（）。A.协议收购B.股份回购C.对价偿还D.流通股协议转让【答案】D41、（）是指主要对企

13、业进行财务性并购投资的股权投资基金。A.创业投资基金B.并购基金C.创业投资D.产业投资基金【答案】B42、（2017 年真题）基金管理人进行管理人登记和基金备案时，通过资产管理业务综合报送平台提交材料应坚持（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C43、股权投资基金募集时，一般按照以下程序进行（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D44、根据合伙企业法的规定，以下不属于合伙协议应当载明的是（）。A.合伙企业的名称和主要经营场所的地点B.合伙目的和合伙经营范围C.合伙人的姓名或者名称、住所D.盈利目标【答案】D45、以下内容属于股权投资基金合伙协议必备条款的是()A.、B.、C.、D.、【答案】

14、C46、在未获得董事会席位的情况下，股权投资基金有时会希望委派人员出任董事会“观察员”角色，以下关于观察员的表述错误的是（）。A.观察员是一个辅助性角色B.观察员可帮助投资人更好地了解公司日常运营情况C.观察员通常不具有投票权D.观察员通常会承担决策的作用【答案】D47、股权投资协议中，赋予了股权投资基金作为投资人对一些特定重大事项的一票否决权的是（）。A.竞业禁止条款B.回购条款C.保护性条款D.优先购买权【答案】C48、经登记后的私募基金管理人依法解散、被依法撒销或者被依法宣告破产的，基金业协会应当及时（）基金管理人登记。A.核查B.修改C.复核D.注销【答案】D49、保护性条款是指目标企业在执行某些（）的行为或交易前，应事先获得投资者的同意。A.可能损害私募基金利益B.可能损害企业利益C.可能损害高管利益D.可能损害投资者利益【答案】D50、股权投资基金管理人自行销售或者委托销售机构销售私募基金时，下列做法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A