2022小额贷款公司内部控制制度_小额贷款公司管理制度.docx

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1、2022小额贷款公司内部控制制度_小额贷款公司管理制度 小额贷款公司内部限制制度由我整理，希望给你工作、学习、生活带来便利，猜你可能喜爱“小额贷款公司管理制度”。 小额贷款有限公司 内部限制制度 第一章 总则 第一条、为强化公司内部管理，提高经营效率和盈利水平，增加财务信息牢靠性，防范和化解各类风险，保证国家法律法规切实得到遵守，结合本公司实际，特制定本制度。 其次条、本制度的制定坚持架构清楚、限制有效、系统完整、切实可行的原则。 第三条、公司董事会对公司内部限制的建立、完善和有效运行负责。 第四条、内部限制主要包括环境限制、业务限制、会计系统限制、电子信息系统限制、信息传递限制、内部审计限制

2、等内容。 其次章 环境限制 第五条、环境限制包括授权限制和员工素养限制。 第六条、公司建立合理的组织架构，确保各项工作责权到位，有序进行。 (一）股东大会是公司最高权力机构； (二）董事会依据公司章程和股东大会授权，对公司经营进行决策管理； (三）总经理和其他高级管理人员由董事会聘任或解聘，依据公司章程和董事会授权，对公司经营进行执行管理； (四）监事会依据公司章程和股东大会授权，对董事会、总经理和其他高级管理人员、公司财务进行审计监督管理； 第七条、公司建立逐级授权制度，各级授权要适当，职责要分明，并对授权实行动态管理，建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应刚好修改或取消授权。 (一）

3、公司制定章程，以维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为。 (二）公司制定股东大会议事规则，明确股东大会的 1 / 9 职权，并对股东大会的召开条件、召开程序、会议通知与提案、会议决议与公告、股东资格认定等作出规定，以规范股东大会的运作程序，提高议事效率，最大限度地维护股东的合法权益。 (三）公司制定董事会议事规则，明确董事会的职权、组成、召集、议事程序、决议公告等，以确保董事会 的工作效率和科学决策，提高议事效率，更好地发挥董事会决策中心作用。 (四）公司制定董事会特地委员会实施细则，明确董事会战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会的人员组成、职责权限、决策程序、

4、议事规则等，确保公司的规范运作。 (五）公司制定监事会议事规则，明确监事会的职权、组成、召集、议事程序、决议公告等，以保障监事会依法独立行使监督权，确保全体股东的利益和公司的发展。 (六）公司制定监事会工作暂行规定，明确监事会的工作性质、职权产生、工作程序、权利义务、监督范围等，以保证规范运作，责权到位。 (七）公司制定总经理工作细则，明确总经理的任职资格与任免程序、总经理职权，包括在资金运用、资产运用、签订重大合同的权限，总经理办公会议制度，向董事会、监事会的报告制度，以及考核与奖惩的详细规定等，以规范公司的经营管理活动。 (八）公司制定总经理办公会议事规则，明确总经理办公会的议题范围、会议

5、程序、监督执行等，以规范总经理办公会对重大事项的决策和处臵。 (九）公司依据实际经营须要设臵职能管理部门，各职能管理部门的岗位设臵与人员编制应符合实际，并做到定岗科学合理，定员精干高效。 第八条、公司制定人事管理规定、干部撤职、辞职、降职暂行规定、绩效考核试行方法、员工培训管理规定、聘用人员管理规定、员工流淌管理方法、员工调出企业有关管理规定、员工工资发放审批规定、员工基本养老保险管理暂行规定、职工补充养老保险管理办 2 / 9 法、职工医疗调剂专项基金报销暂行规定员工假期管理规定等规章制度，明确公司的机构设臵、职务任免、员工调配、考核与奖惩、员工培训、职称评聘、薪酬与假期、保险与福利等内容，

6、有效加强员工素养限制，确保企业内部激励机制和监督约束机制的完善。 第九条、公司制定行政监察工作规定、经营管理预警制度，财务管理过程限制暂行规定、投资管理暂行规定、内部审计基本准则、法律事务管理规定等，坚持以内部预防和监控为主，明确预防重点，完善预防机制，重视监控过程，釆取教化、行政、经济、法律等多种手段相结合，落实监管责任，最终达到强化内部管理、实施有效监控的目的。 第十条、公司制定平安保卫制度、信息披露制度、突发事务紧急预案、信贷管理制度、重大信息内部报告制度、财务管理制度、资金管理制度风险管理制度明确公司的信息披露内容、信贷程序、资金运用规定、平安工作规定、突发事务的处理、财务方面的规范运

7、营等，确保公司的规范运作。 第十一条、公司控股股东、实际限制人及关联股东不得利用其控股地位侵占公司资产。发生控股股东及关联股东以包括但不限于占用公司资金的方式侵占公司资产的状况，公司董事会应马上以公司名义向人民法院申请司法冻结其所侵占的公司资产及持有的股份。凡控股股东及关联股东不能以现金清偿的，通过变现控股股东及关联股东股份偿还侵占资产。 第十二条、公司董事、监事及高级管理人员有义务维护公司资金不被大股东及关联股东占用。若发生董事、高级管理人员帮助、纵容控股股东及其附属企业侵占公司资产时，公司董事会应视情节轻重对干脆责任人赐予处分，对负有严峻责任的董事提请股东大会予以罢免。 第三章 业务限制

8、第十三条、业务限制包括业务部门的设臵、岗位责任、操作流程及详细的业务规章。 3 / 9 第十四条、公司职能管理部门和下属企业职能管理部门依据实际工作内容，明确各自工作职责，制定各项业务管理规章制度。 第十五条、公司职能管理部门和下属企业职能管理部门依据业务操作流程，针对各个风险点制定必要的限制程序。 第十六条、业务操作流程的主要内容包括：客户申请、受理、调查、审查、审批（报备）、与客户签订合同、供应信用、贷后管理、信用收回。 第十七条、公司制定投资管理暂行方法，规范公司投资行为和决策程序，对投资行为各环节实行全过程规范化管理，建立有效的投资风险约束机制，促进公司投资决策的科学化和民主化，确保投

9、资平安。 第十八条、公司制定信息管理中心运行管理暂行规定，通过信息中心运作，发布公司信息，规范工作流程，创建管理先进，过程规范，手段先进，高效低耗的信息平 台。 第十九条、公司制定法律事务管理制度，明确机构设臵、规范合同管理、合同纠纷处理、案件诉讼、重大事项跟踪、责任追究等，促进公司依法经营管理，保障和维护自身合法权益。 第四章 会计系统限制 其次十条、会计系统限制可分为会计核算限制和财务管理限制。 其次十一条、公司在原财务管理规定的基础上，制定出台了系统完善的财务管理制度，包括会计核算限制和财务管理限制。明确财务机构和会计人员的岗位责任管理、会计档案管理、会计电算化管理、会计核算管理、内部会

10、计限制管理、资产管理、资产减值打算计提及损失处理管理、资产损失处理管理、资金管理、银行保函管理、成本费用管理、收入管理、利润及利润安排管理、财务会计报告管理、外埠单位工程财务管理、发票及收据管理、对外担保管理、企业效绩评价等， 4 / 9 建立严格的成本限制制度、业绩考核制度、财务收支审批制度、费用报销制度、会计档案保管和财务交接制度等，确保公司会计工作行为规范，有效提高会计工作质量。 其次十二条公司制定财务管理过程限制暂行方法，明确财务预算限制、货币资金运用限制、商品销售限制、债权债务管理限制、成本费用限制、投资限制，以及监督检查等，针对各风险限制点建立严密的会计限制系统，加强经济业务过程的

11、限制，预防各种弊端，严把企业财经纪律关，充分发挥财务管理在企业经营管理中的核心作用，确保公司健康运营。 第五章 电子信息系统限制 其次十三条、公司制定信息管理中心运行管理暂行规定，对以下活动进行限制： (一）电脑维护部门的职能及职责划分。信息管理中心是公司负责电脑维护、网络信息系统维护的特地职能部门，设信息中心主任一名及电脑工程师二名，有明确的职能及职责划分。 (二）电脑信息运用部门的职责划分。各运用部门有明确的职责和运用内容划分。 (三）开发电脑系统及修改程序的限制。公司现有的信息应用系统其开发和修改都在信息管理中心的全程监管之下，有专人负责到位。 (四）电脑程序及资料的存取限制。 (五）基

12、础数据的输入输出限制。基础数据的输入输出通过明确授权的系统进行限制。 (六）资料备份、档案及设备的平安限制。资料备份、档案及设备由专人负责其运作及平安，并有完善的安排。 (七）硬件及软件系统的购臵、运用及维护的限制。硬件及软件系统的购臵、运用及维护由信息管理中心统一负责。 (八）系统复原及测试程序的限制。现有的应用系统都有完善的复原系统，对测试程序会对其进行跟踪、评估等一系列的限制。 5 / 9 第六章 信息传递限制 其次十四条、信息传递限制分为内部信息沟通限制和公开信息披露限制。 其次十五条、公司制定重大信息内部报告制度，建立内部信息传递体系，针对各部门间信息沟通的方式、内容、时限等制定相应

13、的限制程序。内部信息沟通，除传递体系外，公司制定公文处理实施细则，通过公文管理、会议管理、印章管理、档案管理、保密管理等，保证内部信息的畅通。公司还通过网上办公自动化管理系统，实现内部信息快捷传递与资源共享。 其次十六条、公司建立智能办公系统，充分利用公司网站、网上办公系统和网上材料釆购招标系统，开拓为企业内部信息沟通创建平台。公司网站主要对外发布新闻动态、公司简介、投者关系、企业文化、人才聘请、电子商务等相关信息，收集网上招投标相关信息。 其次十七条、公司制定信息披露管理规定，明确信息披露的原则、内容、程序、责任、保密、奖惩等内容，有效爱护公司、股东、债权人及其他利益相关者的权益，提高信息披

14、露质量。公司通过建立信息披露责任制度，确保各类信息刚好、精确、完整地对外披露。 第七章 内部审计限制 其次十八条、公司设立董事会审计委员会，审计委员会向董事会负责并干脆接受董事会领导。董事会审计委员会下设审计工作组，审计工作组设在公司审计监察部。董事会审计委员会通过审监部，行使担当监督检查内部限制制度执行状况、评价内部限制有效性、提出完善内部限制和订正错弊的建议等工作。 其次十九条、董事会审计委员会召集人由独立董事担当，经董事会决议通过。 公司审监部配臵专职的内部审计人员，并具有会计、法律、管理或与公司主营业务相关专业等方面的专业学问，审计 6 / 9 部监察部经理兼任公司监事。 公司建立内部

15、审计工作责任制，确保内部审计工作的客观、真实。 审监部行使审计管理监督职权，在章程给予的职责和权限范围内保持自身的独立性。 第三十条、公司制定内部审计基本准则，明确内部审计工作的内容、工作程序和职责权限，确保内部审计工作有序开展。内部审计基本准则的内容有职业道德准则、作业准则、报告准则、惩罚处理建议准则、审计档案工作准则。 第三十一条、公司依据实际状况制定内部限制审计实施细则，该细则包括下列项目： (一）对内部限制制度设计的完整性、科学性进行检查或评估的程序和方法； (二）对内部限制制度执行状况进行检查评估的程序和方法； (三）对检查、评估发觉的内部限制缺陷及异样状况的处理程序和方法。 第三十

16、二条、公司拟定年度内部限制审计安排，据以检查、评估公司的内部限制制度，并编制工作底稿、收集相关资料，出具内部限制审计报告。内部审计人员对报告中反映的问题提出建议后加以追踪，并定期撰写落实状况报告，对相关部门的整改措施进行评估。上述工作底稿、内部限制审计报告、整改落实报告及其他相关资料等至少应保存五年。 第三十三条、公司审计部门于每年四月底前向董事会提交上一年度内部限制审计总结报告，反映内部审计部门在上一年度中所发觉的内部限制的缺陷及异样事项、对发觉的内部限制缺陷及异样事项提出处理建议及整改状况等内容。 第八章 内部限制效果的自我评估 第三十四条、公司制定内部限制评估制度，针对环境限制、风险评估

17、、限制活动、信息及沟通、监督等内容制定详细的评估项目，由内部审计部门定期对公司内部限制工作进行评估，帮助董事会、监事会及经理层刚好了解内部限制的有效 7 / 9 性，刚好应对内、外环境的改变，确保内部限制的设计及执行持续有效。 第三十五条、公司对内部限制进行评估的内容包括： (一）限制环境指影响内部限制效果的各种综合因素。限制环境是其他限制要素发挥作用的基础，干脆影响到内部限制的贯彻执行及内部限制目标的实现。主要包括：董事会的结构；经理层的职业道德、诚信及实力；经理层的管理哲学及经营风格；聘雇、培训、管理员工及划分员工权责的方式；信息沟通体系等。 (二）风险评估 指公司对可能导致内部限制目标无

18、法实现的内、外部因素进行评估，以确认这些因素的影响程度及发生的可能性，其评估结果可帮助公司制定必要的内部限制制度。 (三）限制活动指帮助经理层确保其指令已被执行的政策或程序，主要包括核准、验证、调整、复核、定期盘点、记录核对、职能分工、保障资产平安及与安排、预算、与前期效果的比较等内容。 (四）信息及沟通通过内部限制产生规划、监督等所需的信息，并使信息需求者能适时取得相关信息，主要包括与内部限制目标有关的财务及非财务信息在公司内部的传递及向外传递。 (五）监督指对内部限制的效果进行评估的过程，包括评估限制环境是否良好，风险评估是否刚好、精确，内部限制活动是否适当、的确，信息及沟通系统是否良好顺

19、畅等。监督可分为持续性监督及专项监督，持续性监督是经营过程中的例行监督，包括经理层的日常管理与监督，员工履行其职务时所实行的监督等；专项监督是由公司内部相关人员或外部相关机构就某一特定目标进行的监督。 第三十六条、公司内部各部门定期自行检查其内部限制，并由内部审计部门对各部门内部限制执行效果进行考 第三十七条、公司内部审计部门于每年四月底前完成对上一年度内部限制的评估工作并向董事会提交内部限制评估报告。评估报告至少应包括对上述五个方面内容的评价及对公司 8 / 9 内部限制总体效果的结论性看法。 第三十八条、公司内部限制效果的结论性看法分为有效的内部限制或有重大缺陷的内部限制。所谓有重大缺陷的

20、内部限制，是指上述五个方面内容中任一方面存在缺陷，且此种缺陷将导致内部限制目标无法实现。 第三十九条、公司董事会就上述内部限制报告召开特地的董事会会议并形成决议 第九章 附则 第四十条、公司针对环境、时间、经营状况的改变及内部审计部门、会计师事务所等机构所发觉的内部限制缺陷，不断调整修正本制度。 第四十一条、本制度由公司董事会负责说明。 第四十二条、本制度自制定发布日执行 9 / 9 小额贷款公司内部限制制度 公司内控管理制度长兴长信小额贷款有限公司内部限制制度第一章 总则第一条 为促进公司建立和健全内部限制，防范金融风险，保障公司体系平安稳健运行，依据中华人民共和国银行业. 小额贷款公司内部

21、限制制度 胶州市永信小额贷款公司内部限制制度第一章 总则第一条 为促进公司建立和健全内部限制，防范金融风险，保障公司体系平安稳健运行，依据中华人民共和国银行业监督管理法、中. 小额贷款公司内部限制指引 小额贷款公司内部限制指引一、总则（一）为促进*小额贷款公司（以下简称“公司”）建立和健全内部限制，防范金融风险，保障公司平安稳健运行，依据相关法律规定和要求，制定本指引。（二）内部. 小额贷款公司内部审计制度 市小额贷款公司内部审计制度第一章 总则第一条 为规范并保障公司内部审计监督，提高审计工作质量，实现内部审计常常化、制度化，发挥内部审计工作在加强内部限制管理、促. 小额贷款公司内部限制管理方法 兴义市馨德小额贷款公司内部限制管理方法第一章总则第一条为保障小额贷款公司业务经营管理活动平安、有效、稳健运行，切实防范和化解经营风险，结合小额贷款公司实际，特制定本办. 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第17页 共17页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页