U8V101产品培训-总账.pptx

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1、产品培训：总账产品培训：总账U8 v10.1U8 v10.1版本版本U8财务管理客户价值全过程的自动化核算使财务人员在控制、决策人、分格和考评等方面发挥更大的作用，帮助企业轻松实现从核算到报表分析的全过程管理通过现金追踪管理、货款追踪管理、现金流量表、资金预算控制，实时掌控企业现金状况，提高资金运作效率高效的财务核算高效的财务核算完备的财务分析功能保证了财务分析的准确性，穿透式的财务信息查询，动态监控财务预算，协助企业分析经营状况和决策。全面的资金管理全面的资金管理预过预算编制、预算控制和预算分析，为企业的管理决策提供依据准确快速财务分析准确快速财务分析根据企业应用深度不同，依次实现单品成本、

2、订单成本、工序成本管理严格的预算管理严格的预算管理完善内控制度，健全内控体系，牵制及审核流程规范化，便于企业日常内部审计及外部审计，提高企业标准化管理水平。精细的成本管理精细的成本管理规范的内控体系规范的内控体系目 录一、产品概述1.1、产品综述1.2、产品框架1.3、术语说明1.4、应用角色1.5、接口说明二、应用准备2.1、基础数据2.2、期初数据三、业务介绍3.1、日常业务3.2、专题介绍3.3、其他介绍1.11.1、产品综述、产品综述总账，是财务管理信息系统的核心，完全符合2007年新会计准则及各行业对企业会计核算的各项要求。以凭证处理为主线，提供凭证处理、预提摊销处理、自动转账、汇兑

3、损益、结转损益等会计核算功能，以及往来核算、现金流量表等财务管理功能；通过部门、个人、客户、供应商、项目以及自定义核算功能，实现企业各项业务的精细化核算；丰富的财务账簿、报表，帮助企业管理者及时掌握企业财务和业务运营情况；应用部署模式单独运行与报表、工资管理、固定资产、应收款管理、应付款管理等模块共同使用，提供更完整、全面的财务管理解决方案。1.21.2、产品框架、产品框架凭证填制凭证审核凭证记账期末转账期末对账结账出纳管理现金日记账银行日记账银行对账支票登记簿现金流量表现金流量录入现金流量明细分析现金流量汇总分析账表查询总账科目余额表明细账辅助明细账辅助汇总表跨年度账表查询分析1.31.3、

4、术语说明、术语说明会计科目会计科目是按照经济业务的内容和经济管理的要求，对会计要素的具体内容进行分类核算的科目，称为会计科目。凭证类别凭证类别是指凭证的分类。凭证凭证又称会计凭证，是指能够用来证明经济业务事项发生、明确经济责任并据以登记账簿、具有法律效力的书面证明。固定汇率固动汇率在制单时，一个月只按一个固定的汇率折算本位币金额。浮动汇率浮动汇率在制单时，按当日汇率折算本位币金额。1.31.3、术语说明、术语说明总账是根据总分类科目开设账户，用来登记全部经济业务，进行总分类核算，提供总括核算资料的分类账簿。总分类账的账页格式，一般采用“借方”、“贷方”、“余额”三栏式。明细账按明细分类账户登记

5、的账簿叫做明细分类账,简称“明细账”。明细账也称明细分类账，是根据总账科目所属的明细科目设置的，用于分类登记某一类经济业务事项，提供有关明细核算资料。明细账可采用三栏式、多栏式、数量金额式。日记账亦称序时账，是按经济业务发生时间的先后顺序，逐日逐笔登记的账簿。1.31.3、术语说明、术语说明记账记账就是把一个企事业单位所有经济业务运用一定的记账方法在账簿上记录。结账结账就是在把一定时期内发生的全部经济业务登记入账的基础上，计算并记录本期发生额和期末余额。关账关账是在会计电算化里面的术语，指关闭当前月份的记账功能。关账当月不能做任何业务，包括调整业务。调整期调整期在结账之后关账之前，称为调整期。

6、在结账后如需通过填制凭证方式调整报表数据，可以启用调整期。调整期启用后，系统自动在结账功能结账功能菜单后增加关账功能关账功能菜单。1.41.4、应用角色、应用角色角色（或岗位）角色（或岗位）岗位职责岗位职责应用系统功能应用系统功能财务主管财务计划、投融资计划、财务预决算、税务规划、收入费用利润核算主管签字；凭证审核；账簿及辅助账簿查询；现金流量查询；财务会计负责日常会计核算工作；编制各类财务报表；税务申报，解缴；资产管理；填制凭证；凭证、账簿打印；记账、结账；账簿及辅助账簿查询；现金流量查询；出 纳办理资金收付业务；现金管理；银行账目管理；各类票据保管，开具票据；出纳签字；资金日报；现金日记账

7、；银行日记账；银行对账；支票管理；1.51.5、接口说明、接口说明目 录一、产品概述1.1、产品综述1.2、产品框架1.3、术语说明1.4、应用角色1.5、接口说明二、应用准备2.1、基础数据2.2、期初数据三、业务介绍3.1、日常业务3.2、专题介绍3.3、其他介绍2.12.1、基础数据、基础数据基础档案基础档案应用系统功能应用系统功能部门、人员、客户、供应商、项目、自定义项办公室财务部采购部王总张秘书财务钱经理马会计李出纳.辅助核算的凭证；辅助账簿表 以及 分析；(例如客户账龄分析等)结算方式现金现金支票转账支票 现金银行的凭证；现金银行 日记账；银行对账；支票管理；外币、汇率设置美元港币

8、 外币核算的凭证；外币账簿表；科目1001-库存现金1002-银行存款 .凭证；科目余额表；科目总账、明细账；凭证类别记账凭证凭证；2.12.1、基础数据、基础数据_ _凭证类别凭证类别凭证类别设置，可以按以下几种常用分类方式进行定义：p记账凭证p收款、付款、转账凭证p现金、银行、转账凭证p现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证p自定义凭证类别2.12.1、基础数据、基础数据_ _科目科目类型类型基础档案基础档案应用系统功能应用系统功能财务科目1001-库存现金1002-银行存款100201-建行100202-农行1122-应收账款（客户往来客户往来）1405-库存商品(数量核算数量

9、核算)140501-娃哈哈125ml140502-娃哈哈225ml2202应付账款（供应商往来供应商往来）4001-实收资本4103-本年利润6001-主营业务收入(数量核算数量核算)600101-娃哈哈125ml600102-娃哈哈225ml6401-主营业务成本(数量核算数量核算)640101-娃哈哈125ml640102-娃哈哈225ml6601-销售费用660101-工资（部门核算部门核算）660102-水电费（部门核算部门核算）6602-管理费用660201-工资（部门费用部门费用）660202-水电费（部门费用部门费用）2.12.1、基础数据、基础数据_ _科目科目2.12.1、基

10、础数据、基础数据_ _科目科目增加下级科目时可修改科目性质下级科目进项税额与上级科目应交增值税的科目性质不一致2.12.1、基础数据、基础数据_ _科目科目1405-库存商品140501-娃哈哈125ml140502-娃哈哈225ml 6001-主营业务收入600101-娃哈哈125ml600102-娃哈哈225ml 6401-主营业务收入640101-娃哈哈125ml640202-娃哈哈225ml p当科目结构一致时，可以使用成批复制功能简化操作。2.22.2、期初数据、期初数据期初数据期初数据年初启用年初启用年中启用年中启用科目账录入年初余额录入期末余额；录入累计借方贷方发生额；*系统反算

11、年初余额；辅助账录入年初余额录入辅助核算的期末余额；录入辅助核算的累计借方发生额、累计贷方发生额；*系统反算年初余额；*需要跟踪往来未两清记录以便日后往来两清时，可点击往来明细进行期初往来明细录入并可按汇总按钮自动汇总并给出客户(或供应商)的辅助期初余额。现金流量期初不需要需要银行对账期初需要需要2.22.2、期初数据、期初数据科目方向年初余额累计借方累计贷方期初余额1001-库存现金借￥5000￥12000￥11000￥60001002-银行存款借￥505000￥30000￥35000￥500000100201-建行借￥203000￥20000￥23000￥200000100202-农行借￥

12、302000￥10000￥12000￥3000001405-库存商品借￥6000￥10000￥11000￥5000 -娃哈哈125ml借￥3000￥5000￥6000￥2000 -娃哈哈125ml借￥3000￥5000￥5000￥30002202应付账款贷￥11000￥11000 -旭日集团贷￥5000￥5000 -娃哈哈贷￥6000￥60004001-实收资本贷￥400000￥4000004103本年利润贷￥100000￥100000p提醒：期初余额试算不平衡，不能记账，但可以填制凭证。若存在已记账凭证，则不能再录入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能，期初余额的状态显示为【浏览

13、只读】。试算结果平衡期初对账相平2.22.2、期初数据、期初数据_ _往来核算往来核算p提醒：p为了保证账表对账相平，往来类的科目录入期初余额时请务必通过往来明细录入，而后进行数据汇总。p辅助期初余额支持增行，是为了兼容以前版本升级数据。支持从应收、付引入期初往来明细。点击往来明细双击期初余额录入期初往来明细期初往来明细汇总目 录一、产品概述1.1、产品综述1.2、产品框架1.3、术语说明1.4、应用角色1.5、接口说明二、应用准备2.1、基础数据2.2、期初数据三、业务介绍3.1、日常业务3.2、专题介绍3.3、其他介绍目 录三、业务介绍3.1、日常业务3.1.1、填制凭证3.1.2、出纳签

14、字3.1.3、主管签字3.1.4、审核凭证3.1.5、凭证查询3.1.6、凭证打印3.1.7、记账3.1.8、账簿查询3.1.9、账簿打印三、业务介绍3.1、日常业务3.1.10、结账3.1.11、关账 3.2、专题介绍3.3、其他介绍3.1.13.1.1、填制凭证、填制凭证_ _认识凭证认识凭证凭证要素：凭证类别、凭证号、日期、摘要、科目、辅助信息、金额、附单据数3.1.13.1.1、填制凭证、填制凭证_ _填制凭证填制凭证采购销售收回货款支付货款3.1.13.1.1、填制凭证、填制凭证_ _常用凭证常用凭证在日常填制凭证的过程中，经常会有许多凭证完全相同或部分相同，如果将这些常用的凭证存储

15、起来，在填制会计凭证时可随时调用，必将大大提高业务处理的效率；3.1.13.1.1、填制凭证、填制凭证_ _常用凭证常用凭证在填制凭证时将凭证保存为常用凭证；支持将当前凭证另存为常用凭证3.1.13.1.1填制凭证填制凭证_ _自动复制自动复制在填制凭证时，经常会同时做一类凭证（如报销业务），相同业务的凭证格式内容基本相同，可以在完成一张凭证后复制生成新的凭证，再加以调整完成新凭证的填制。支持复制凭证3.1.13.1.1、填制凭证、填制凭证-凭证中支持查找和替换凭证中支持查找和替换Toolbar中“查找和替换”按钮自动复制了一张凭证，要将摘要中的月份统一替换成当月，可以使用替换功能。用户要查找

16、某条分录行内容，可以使用查找功能。3.1.13.1.1、填制凭证、填制凭证_ _凭证草稿凭证草稿在填制凭证填写到一半时被其他事情打断、不能继续完成凭证的填制时，可通过凭证草稿保存和凭证草稿引入解决这样的问题；3.1.13.1.1、填制凭证、填制凭证_ _作废凭证作废凭证对于错误的凭证，如果需要保留痕迹，可以在凭证上标记作废标志；如果需要恢复为正常凭证，可以对作废凭证进行恢复。支持作废凭证、恢复作废凭证3.1.13.1.1、填制凭证、填制凭证_ _作废凭证作废凭证提醒：是否允许操作员作废他人的凭证受选项中【允许修改作废他人凭证】控制。如果允许作废部分操作员的凭证，则还可以选择【控制到操作员】，并

17、在【数据权限】中设置相应用户的权限。总账系统不能作废外部系统凭证。外部系统的凭证只能在相应系统进行修改、删除、冲销操作。3.1.13.1.1、填制凭证、填制凭证_ _整理凭证整理凭证如果不需要保留痕迹，可以将作废凭证删除,即整理凭证；3.1.13.1.1、填制凭证、填制凭证_ _整理凭证整理凭证总账凭证启用内控，凭证不允许删除。按凭证号的顺序将断号后面的凭证号向前提号。按凭证日期，将凭证号重新排号。按凭证审核日期，将凭证号重新排号。3.1.13.1.1、填制凭证、填制凭证_ _冲销凭证冲销凭证冲销凭证是将将已记账凭证进行红字冲销，然后再填写正确凭证。3.1.13.1.1、填制凭证、填制凭证_

18、_选项选项凭证号按照凭证日期的顺序排列。填制凭证时,结算方式使用到票据管理的结算方式时,进行支票控制.例如,在报销时支票未登记，则提示是否需要登记。填制凭证时,控制科目余额不允许出现负数.现金流量凭证希望控制现金流量项目必须录入.系统刚上线，和手工账并行，如何保障系统中的凭证号和手工的凭证号保持一致3.1.1、填制凭证_凭证选项在凭证录入时，可以对往来款项进行直接往来全额两清业务选择此项，则点击增加按钮时显示凭证打印设置界面，可设置打印格式，否则直接输出打印有外币核算业务，选择此项系统自动检查外币借贷方是否平衡。可设置凭证显示时的分录行数、字体行高。3.1.2、出纳签字出纳签字的凭证范围：出纳

19、凭证（现金、银行类凭证）签字方式：单张签字、批量签字提醒：取消签字必须由签字人本人取消。批量出纳签字批量取消签字单张出纳签字单张取消签字3.1.2、出纳签字_选项配置出纳管理流程，选择则出纳凭证必须经由出纳签字。同时使用总账和出纳管理，出纳签字可配置在不同系统。3.1.3、主管签字签字范围：所有凭证签字方式:单张签字、批量签字提醒：签字人不能与制单人相同。取消签字必须由签字人本人取消。单张主管签字单张取消签字批量主管签字批量取消签字3.1.33.1.3、主管签字、主管签字_ _选项选项3.1.43.1.4、凭证审核、凭证审核审核范围：所有凭证审核方式:对照式审核、单张审核、批量审核提醒：审核人

20、和制单人不能是同一个人；凭证一经审核，就不能被修改、删除。取消审核签字只能由审核人自己进行。作废凭证不能被审核，也不能被标错已标错的凭证不能被审核，若想审核，需先按取消取消标错后才能审核；凭证审核日期应大于等于凭证日期；单张审核单张取消审核批量审核批量取消审核3.1.43.1.4、凭证审核、凭证审核_ _对照式审核对照式审核对照式审核，主要是满足金融、证券等一些特殊行业的需要，通过对凭证的二次录入，达到系统自动审核凭证的目的3.1.43.1.4、凭证审核、凭证审核_ _标错标错p凭证审核人发现凭证错误，在凭证上打上有错标记，并录入错误原因；p制单人将光标放到有错上可以显示出错误原因；p根据错误

21、原因修改凭证，保存凭证。光标放在有错上可以显示错误原因3.1.53.1.5、凭证查询、凭证查询支持跨年查询凭证查询支持查询其他年度的凭证；凭证号支持凭证范围查询；通过辅助条件可以按照摘要、科目、金额等条件进行查询如果允许操作员查询他人凭证，则选项中选择【可查询他人凭证】如果需要控制允许查询那些人凭证，则选中【控制到操作员】，并需要在【数据权限】设置中设置用户权限。则在凭证查询时，操作员只能查询具有相应人员的凭证查询权限。3.1.63.1.6、凭证打印、凭证打印针式打印机激光打印机p凭证打印时打印出凭证边框，适合在白纸上打印，称为普通打印；p凭证打印时不打印出凭证边框，适合在特殊印刷凭证纸上打印

22、，称为套打；3.1.63.1.6、凭证打印、凭证打印打印凭证时，是否自动打印制单人、出纳、审核人、记账人的姓名；打印凭证时，是否自动打印科目编码；套打与此参数无关。3.1.63.1.6、凭证打印、凭证打印在待选项中选中需要打印的辅助项、自定义项、现金流量等，选入可供打印的摘要栏或科目栏中，打印即可按指定的位置打印。3.1.73.1.7、记账、记账记账：记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等3.1.73.1.7、记账、记账取消记账提醒：已结账的月份，不能恢复记账前状态。只有账套主管才能恢复到月初的记账前状态。3.1.83.1.8、账表查询、账表

23、查询p余额表辅助项科目余额表辅助项科目明细账3.1.83.1.8、账表查询、账表查询p余额表明细账总账3.1.93.1.9、账簿打印、账簿打印p类似于凭证打印；p账簿打印时打印出账簿边框，适合在白纸上打印，称为普通打印；p账簿打印时不打印出账簿边框，适合在特殊印刷账簿纸上打印，称为套打；3.1.93.1.9、账簿打印、账簿打印p账表-账簿打印，适合正式账簿打印，即所有科目的账簿打印出的格式都是一致的，是否打印账簿边框受选项中是否套打的控制。3.1.93.1.9、账簿打印、账簿打印恢复系统默认列宽p除了账簿打印之外的账表支持所见即所得的打印方式，在查询界面支持拖曳调整行宽度,并支持格式保存。3.

24、1.103.1.10、结账、结账p上月未结账，则本月不能记账，但可填制、复核凭证。p本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。p已结账月份不能再填制凭证。p若总账与明细账对账不符，则不能结账。结账成功3.1.103.1.10、结账、结账 取消结账p取消月末结账3.1.113.1.11、关账、关账设置调整凭证类别启用调整期结 账填制调整凭证凭证审核、签字记 账关 账p如果希望在结账后仍旧可以填制凭证用来调整报表数据，可以启用调整期。p调整期启用后，系统自动在结账功能菜单后增加关账功能菜单。目 录一、产品概述1.1、产品综述1.2、产品框架1.3、术语说明1.4、应用角色1.5、接口说明二、应用准备2

25、.1、基础数据2.2、期初数据三、业务介绍3.1、日常业务3.2、专题介绍3.3、其他介绍目 录三、业务介绍3.1、日常业务3.2、专题介绍3.2.1、辅助核算3.2.2、现金流量3.2.3、出纳管理3.2.4、预算控制3.2.5、自定义转账3.2.6、跨年度处理3.3、其他介绍3.2.1、辅助核算_认识辅助核算p辅助核算p是会计科目的一种延伸；设置某科目有相应的辅助核算后,相当于设置了科目按辅助核算进行更为明细的核算。p相对于一般的明细科目，具有更加灵活方便的特性。一个科目下可以挂接多个辅助核算，例如应收账款同时设置客户往来和部门核算。p辅助核算，可以包括：p部门、个人、客户往来、供应商往来

26、、项目核算p自定义项（按需使用）3.2.1、辅助核算_手工核算与辅助核算比较p【举例】如果一个的单位想对管理费用下的招待费进行分部门核算，同时又想考核一些专项的使用状况。p手工账科目体系设置：p电算化后科目体系设置级次编码名称16602管理费用2660201招待费366020101办公室46602010101专项A46602010102专项B366020102销售部46602010201专项A46602010202专项B。部门编码部门名称01办公室02财务部03采购部04销售部项目编码项目名称01专项A02专项B级次编码名称辅助核算16602管理费用部门+项目660201招待费部门+项目设置简

27、便核算精细可扩性强【举例】对应付职工薪酬进行部门核算；管理费用招待费进行部门+项目核算；级次科目编码科目名称辅助核算12211应付职工薪酬部门16602管理费用部门项目2660201招待费部门项目提醒：客户往来不能和供应商组合；部门核算不能和个人往来组合；3.2.1、辅助核算_具体设置3.2.1、辅助核算_自定义项如果系统提供的个人、部门、项目、供应商、客户等辅助核算项不够时，可将某些自定义项设置为辅助核算；系统中约束部门和人员不能同时使用，但企业管理需要将部门和人员同时核算；3.2.1、辅助核算_自定义项【举例】主营业务收入需要按部门核算，方便统计各部门业绩的完成情况;主营业务收入需要按业务

28、员核算，方便计算业务员的业绩提成;科目选择自定义项核算自定义项设置选择中选择自定义项核算填制凭证账簿查询3.2.1、辅助核算_多辅助核算查询针对多辅助核算查询应用较多是【多辅助核算明细账】和【多辅助核算汇总表】，以【多辅助核算明细账】为例，演示制作过程。3.2.23.2.2现金流量现金流量_ _认识现金流量认识现金流量现金流量是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经济活动(包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目)而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称。即：企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量。现金及现金等价物，即企业持有的期限短、流动性强、容易转换为已知金

29、额现金、价值变动风险很小的投资等3.2.23.2.2、现金流量、现金流量_ _操作流程操作流程现金流量期初录入年中启用需要录入现金流量科目指定填制凭证维护流量现金流量凭证查询支持补录现金流量项目现金流量查询现金流量项目维护3.2.23.2.2、现金流量、现金流量_ _相关选项相关选项控制存在流入流出现金流量凭证是否必录现金流量项目。控制现金流量维护界面可参照的科目是参照现金流量科目还是对方科目。3.2.23.2.2、现金流量、现金流量_ _流量科目指定流量流量科目指定流量【举例】收到业务员交回现金。借：现金 1000贷：主营业务收入 800贷：赠品收入 200 会计习惯针对收到的现金1000元

30、进行分解，例如分解为销售商品收到800，收到其他与经营相关200。优点：不易遗漏出错。缺点：繁琐。取数关系不定义。3.2.23.2.2、现金流量、现金流量_ _对方科目指定流量对方科目指定流量【举例】收到销售收入货款。借：银行存款 650贷：主营业务收入 650 银行存款科目的对方科目主营业务收入表明现金流量流入方式；支持针对对方科目登记现金流量模式，并存储为模板。填制凭证时根据取数模板自动登记现金流量。凭证保存后，自动带出现金流量项目在录入现金流量的同时，可以存储取数关系！根据取数关系重新生成现金流量3.2.33.2.3、出纳专题、出纳专题银行对账在手工记账时，银行出纳员通常建立有支票领用登

31、记薄，它用来登记支票领用情况，详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。p支票管理；p票据领用；p票据报销；银行对账是将系统登记的银行存款日记账与银行对账单进行核对。p银行对账；p出具银行余额调节表；p资金收付；p登记现金日记账；p登记银行日记账；资金收付票据管理3.2.33.2.3、出纳专题、出纳专题_ _资金收付资金收付资金收付出纳签字现金银行科目指定现金日记账银行日记账3.2.33.2.3、出纳专题、出纳专题银行对账在手工记账时，银行出纳员通常建立有支票领用登记薄，它用来登记支票领用情况，详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。p支票管理；p票据领用；p票据

32、报销；银行对账是将系统登记的银行存款日记账与银行对账单进行核对。p银行对账；p出具银行余额调节表；p资金收付；p登记现金日记账；p登记银行日记账；资金收付票据管理3.2.33.2.3、出纳专题、出纳专题_ _票据管理票据管理p银行结算有关票据由财务部门出纳负责，按有关规定登记、领购、填制、保管、回收,建立支票领用登记本。p对填写错误的银行支票，必须加盖作废戳记与存根一并保存并按银行有关规定缴销。p涉及范围p只有在“会计科目”中设置银行账的科目科目才能使用支票登记簿。p只有在“结算方式”中选择上票据管理的结算方式结算方式才需要使用支票登记簿。p领购p当有人领用支票时，银行出纳员须进入【支票登记簿

33、】功能点击增加按钮登记支票领用日期、领用部门、领用人、支票号、备注等。p报销p当支票支出后，经办人持原始单据(发票)到财务部门报销，会计人员据此填制记账凭证，当在系统中录入该凭证时，系统要求录入该支票的结算方式和支票号，在系统填制完成该凭证后，系统自动在支票登记簿中将该号支票写上报销日期，该号支票即为已报销。p套打p可以调用票据通使用支票套打功能。支票报销支票领用支票打印结算方式选择票据管理总账_选项支票控制3.2.33.2.3、出纳专题、出纳专题_ _票据管理票据管理3.2.33.2.3、出纳专题、出纳专题_ _票据管理票据管理p填制报销支票凭证时,如果支票尚未登记,支持补录登记。3.2.3

34、3.2.3、出纳专题、出纳专题银行对账在手工记账时，银行出纳员通常建立有支票领用登记薄，它用来登记支票领用情况，详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。p支票管理；p票据领用；p票据报销；银行对账是将系统登记的银行存款日记账与银行对账单进行核对。p银行对账；p出具银行余额调节表；p资金收付；p登记现金日记账；p登记银行日记账；资金收付票据管理3.2.33.2.3、出纳专题、出纳专题_ _银行对账银行对账p对账双方：企业方：银行日记账银行方：银行对账单p对账原因：对于一笔涉及“银行存款”科目的业务，由于企业与银行双方记账的时间或凭证传递的时间不同等原因，出现了一方入账而另一方未入

35、账的现象。3.2.33.2.3、出纳专题、出纳专题_ _银行对账银行对账_ _步骤步骤银行对账录入银行对账单录入银行对账单期初制单、记账银行余额调节表查询勾兑情况核销银行账3.2.33.2.3、出纳专题、出纳专题_ _银行对账银行对账_ _对账单方向对账单方向p银行提供银行对账单余额方向，如果方向为借借，则和银行账的方向相同相同，则对账的原则为方向相同，方向相同，金额相同金额相同；p如果对账单的方向为贷贷，则和银行账的方向相反相反，则对账的条件为方向相反，方向相反，金额相同金额相同。用于调整对账单的余额方向。3.2.33.2.3、出纳专题、出纳专题_ _银行对账银行对账_ _对账规则对账规则3

36、.2.33.2.3、出纳专题、出纳专题_ _银行对账银行对账_ _银行对账单引入银行对账单引入p银行一般可以提供纸质或电子的银行对账单。p电子版的银行对账单如果符合格式要求可以导入总账系统。p目前支持导入的类型：p文本文件pMdb文件p网上银行系统pMdf文件pXls文件3.2.43.2.4、预算控制专题、预算控制专题_ _专家财务评估专家财务评估专家评估中录入预算专家评估中启用预算总账选项中启用控制总账填制凭证保存时控制专家评估报表分析3.2.43.2.4、预算控制专题、预算控制专题_ _预算控制预算控制总账选项启用控制预算中启用总账控制规则总账填制/审核凭证时控制总账中预算查询预算中报表分

37、析保存凭证时进行预算控制。同时选中“外部系统严格控制”外部系统生成凭证时执行预算控制，否则超预算只进行预算扣减。同时选中“作废（删除）时控制”在凭证作废、外部系统删除凭证时控制，否则只作预算扣减3.2.53.2.5自定义转账自定义转账_ _销售成本结转销售成本结转p主营业务成本：是损益类账户,用来核算企业销售商品产品而发生的成本。p销售成本结转功能，是将月末商品(或产成品)销售数量乘以库存商品(或产成品)的平均单价计算各类商品销售成本并进行结转。p商品采购：借：库存商品_商品A_数量1 60 贷：银行存款 60p商品销售：借：银行存款 100 贷：主营业务收入_商品A_数量1 100p结转销售

38、成本：结转销售成本：借：主营业务成本主营业务成本_商品A_数量1 60 贷：库存商品_商品A_数量1 60【举例】3.2.53.2.5自定义转账自定义转账_ _销售成本结转销售成本结转3.2.53.2.5、自定义转账、自定义转账_ _销售成本结转销售成本结转提醒：p可输入总账科目或明细科目，但输入要求这三个科目具有相同结构的明细科目，即要求库存商品科目和商品销售收入科目下的所有明细科目必须都有数量核算；并且这三个科目的下级必须一一对应，输入完成后，系统自动计算出所有商品的销售成本。p数量=商品销售收入科目下某商品的贷方数量；p单价=库存商品科目下某商品的月末金额/月末数量；p金额=数量*单价p

39、为了保证数据正确，建议先将本月的所有未记账凭证先记账。3.2.53.2.5、自定义转账、自定义转账_ _汇兑损益汇兑损益【举例】p收到货款美元USD100$，汇率6.8。银行存款_美元户，人民币入账金额=100*6.8=680元（借方）p月底美元USD调整汇率6.7p结转月末汇兑损益银行存款美元户结转月末汇兑损益前美元余额=100美元 银行存款美元户科目结转月末汇兑损益前人民币余额=680元 银行存款美元户科目人民币余额=100*6.7=670元 应确认的汇兑损益=670 680=10元 借：汇兑损益 10元 贷：银行存款美元户 10元。3.2.53.2.5、自定义转账、自定义转账_ _汇兑损

40、益汇兑损益3.2.53.2.5自定义转账专题自定义转账专题_ _汇兑损益汇兑损益提醒：p为了保证汇兑损益计算正确，填制某月的汇兑损益凭证时必须先将本月的所有未记账凭证先记账。p汇兑损益入账科目不能是辅助账科目或有数量外币。p若不选择“权限选项”中的“查询客户往来辅助账”或“查询供应商往来辅助账”，则计算汇兑损益的外币科目不能是带客户或供应商的科目。可到应收、应付系统中对这些科目进行汇兑损益的结转。3.2.53.2.5、自定义转账、自定义转账_ _自定义比例结转自定义比例结转【举例】p工程项目基建项目，科目按直接材料、直接人工、其他明细进行成本归集，并选择项目辅助核算。p固定资产基建项目，科目选

41、择项目辅助核算。p项目完工后转固定资产，将归集的项目成本转入固定资产。p成本归集 借：工程项目_基建项目_直接材料（基建项目A）1000 贷：原材料 1000p项目转固定资产项目转固定资产 借：固定资产（基建项目A）1000 贷：工程项目_基建项目_直接材料（基建项目A）10003.2.53.2.5、自定义转账、自定义转账_ _自定义比例结转自定义比例结转3.2.53.2.5、自定义转账、自定义转账_ _自定义比例结转自定义比例结转提醒：p当两个或多个科目及辅助项有一一对应关系时，可进行将其余额按一定比例系数进行对应结转，可一对一结转，也可多对多结转和多对一结转。可在转账生成时显示生成的转账明

42、细数据表，用户根据明细表可定义结转的金额和比率。本功能只结转期末余额。p一张凭证可定义多行，转出科目的辅助项、币种、余额方向必须一致。p转出科目与转入科目必须是末级科目，转入科目的辅助项必与对应转出科目相同或少，但不能是转出科目没有的辅助项，转入科目与转出科目的币种必须一致。p为了保证数据正确，建议先将本月的所有未记账凭证先记账。3.2.53.2.5、自定义转账、自定义转账_ _期间损益期间损益p期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，可以反映集团企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。p本系统提供的结转损益功能，就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张

43、结转损益记账凭证。p结转各项收入：借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：投资收益 借：补贴收入 借：营业外收入 贷：本年利润贷：本年利润p结转各项成本费用：借：本年利润借：本年利润 贷：主营业务成本 贷：主营业务税金及附加贷：其他业务支出 贷：营业费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业外支出 贷：所得税 3.2.53.2.5、自定义转账、自定义转账_ _期间损益期间损益3.2.53.2.5、自定义转账、自定义转账_ _期间损益期间损益提醒：p损益科目结转表中将列出所有的损益科目。如果您希望某损益科目参与期间损益的结转，则应填写相应的本年利润科目。p损益科目结转表的每一行中的损益科目的期末

44、余额将转到该行的本年利润科目中去。p损益科目结转表中的本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目。p为了保证数据正确，建议先将本月的所有未记账凭证先记账。3.2.53.2.5、自定义转账、自定义转账_ _自定义结转自定义结转p自定义转账功能可以完成的转账业务主要有：自定义转账功能可以完成的转账业务主要有：1、“费用分配”的结转 如：工资分配等2、“费用分摊”的结转 如：制造费用等3、“税金计算”的结转 如：增值税等4、“部门核算”的结转5、“项目核算”的结转6、“个人核算”的结转7、“客户核算”的结转8、“供应商核算”的结转3.2.53.2.5、自定义转账、自定义转账_ _自定

45、义结转自定义结转3.2.63.2.6、跨年度处理、跨年度处理_ _名词解释名词解释开账系统将上一年基础档案、基础设置结转到本年。其中基础档案包括会计科目、备查科目设置；基础设置包括选项_自定义项作为辅助核算设置、选项_行业性质显示。结转系统将上一年度的数据结转到本年年初。3.2.63.2.6、跨年度处理、跨年度处理_ _名词解释名词解释重新初始化将该年度将视为一个新的启用年度，本会计年度数据与之前年度数据将会割裂开，成为两段独立、并列的数据，在跨年查询账表中将不再支持本年度与之前年度连续查询。账簿清理将系统已建好的账全部冲掉，然后重新开始建账。账簿清理可以将账套本年度已录入的财务数据清空，仍然

46、保留公用目录的内容。3.2.63.2.6、跨年度处理、跨年度处理_ _开账开账没有填制凭证前支持重复开账。3.2.63.2.6、跨年度处理、跨年度处理_ _结转结转结转条件：本年已开账。不可结转的条件：上年年底还未结账。本年未开账。本年有凭证已记账。结转的数据包括科目总账。辅助总账。科目自定义项目余额。未对账的银行账或已对账尚未核销的银行账。未对账的银行对账单。3.2.63.2.6、跨年度处理、跨年度处理_ _结转结转客户/供应商/个人往来明细数据不结转往来数据以明细方式存在以前年度表中，两清时到以前年度表中组织数据。在本年期初余额往来明细中显示未两清的数据。期初对账时仍然对往来明细数据进行对

47、账。3.2.63.2.6、跨年度处理、跨年度处理_ _结转结转结转规则上年度科目本年度不存在：不结转科目总账。上年度科目与本年度科目辅助核算不一致：不结转辅助总账。上年度末级科目本年度不是非末级科目：不结转科目总账和辅助总账。上年度的结算方式在本年度不存在，则对账单不结转到下年。科目自定义项做为辅助核算，则结转自定义项上年期末余额为本年期初余额。3.2.63.2.6、跨年度处理、跨年度处理_ _结转结转 用户确认结转有银行科目但结算方式表为空。有部门或个人核算科目但部门表为空。有客户核算科目但客户表为空。有供应商核算科目但供应商表为空。有个人核算科目但个人表为空。有项目核算科目但项目大类表为空

48、。本年已有期初余额，继续执行结转上年将覆盖已有的期初数据。3.2.63.2.6、跨年度处理、跨年度处理_ _结转结转3.2.63.2.6、跨年度处理、跨年度处理大类大类内容内容890890应用应用10.010.0应用应用编码方案科目级次（按年存储）新建年度账期初余额-开账基础档案科目（按年存储）新建年度账期初余额-开账备查科目（按年存储）新建年度账期初余额-开账其他基础档案新建年度账不结转选项选项-自定义做为辅助核算结转上年数据期初余额-开账选项-行业性质显示结转上年数据期初余额-开账其他选项结转上年数据不结转期初数据科目账、辅助账结转上年数据期初余额-结转客户、供应商、个人往来账（余额或明细

49、）结转上年数据不结转未达银行账或未核销银行账结转上年数据期初余额-结转未达银行对账单或未核销银行对账单结转上年数据期初余额-结转3.2.63.2.6、跨年处理、跨年处理_ _重新初始化重新初始化【举例】p账套从2009年过渡到2011年，2011年总账需要调整的内容很多，但供应链等其他产品仍需要延用这个账套号，因此总账将2011年重新初始化。p重新初始化后，相当于总账在2011年总账重新启用，不影响其他模块。总账在账表查询、往来两清不支持与2009,2010年的跨年查询以及跨年两清。3.2.63.2.6、跨年处理、跨年处理_ _重新初始化重新初始化p清除本年数据：p会计科目：选中会计科目，本年

50、度的会计科目被清空。p账务数据：选中账务数据，期初数据、本年凭证等数据清空，清除内容同账簿清理清除内容。p保留本年数据：会计科目、期初数据、本年凭证等数据不清空。3.2.63.2.6、跨年处理、跨年处理_ _重新初始化重新初始化【提醒】p重新初始化后【期初余额】中的开账功能不可用。p重新初始化后【期初余额】的结转功能可用，点结转，系统将上年度科目余额、辅助余额、往来数据、未进行对账的银行对账单/单位日记账等结转到本年。p执行重新初始化后该年度将视为一个新的启用年度，本会计年度数据与之前年度数据将会割裂开，成为两段独立、并列的数据，在跨年查询账表中将不再支持本年度与之前年度连续查询。3.2.63