蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案.docx

《蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案.docx（32页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案蜂窝陶瓷项目蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案建设工程造价构成及计价方案目录目录一、公司概况.3公司合并资产负债表主要数据.3公司合并利润表主要数据.3二、预备费和建设期利息.4三、建设工程造价总体构成.5四、竣工决算报批.6五、竣工决算编制.7六、产业环境分析.10七、必要性分析.12八、经济效益分析.13营业收入、税金及附加和增值税估算表.14综合总成本费用估算表.15利润及利润分配表.17项目投资现金流量表.19借款还本付息计划表.21九、投资方案分析.22建设投资估算表.24建设期利息估算表.25流动资金估算表.27泓域/蜂窝陶瓷项目建设

2、工程造价构成及计价方案总投资及构成一览表.28项目投资计划与资金筹措一览表.29十、进度实施计划.30项目实施进度计划一览表.30泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案一、公司概况公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xxx 集团有限公司2、法定代表人：熊 xx3、注册资本：950 万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx 市场监督管理局6、成立日期：2015-4-37、营业期限：2015-4-3 至无固定期限8、注册地址：xx 市 xx 区 xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据公司合并资产负债表主要数据项目项目20202020 年年 1

3、212 月月20192019 年年 1212 月月20182018 年年 1212 月月资产总额10597.138477.707947.85负债总额3317.492653.992488.12股东权益合计7279.645823.715459.73公司合并利润表主要数据公司合并利润表主要数据项目项目20202020 年度年度20192019 年度年度20182018 年度年度泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案营业收入35280.0828224.0626460.06营业利润6951.395561.115213.54利润总额5869.994695.994402.49净利润4402.49343

4、3.943169.79归属于母公司所有者的净利润4402.493433.943169.79二、预备费和建设期利息预备费和建设期利息（一）预备费（1）基本预备费。基本预备费又被称为不可预见费，是指在工程实施中可能发生的难以预料、需要预留的费用，主要指设计变更及施工过程中可能增加工程量的费用。其基本预备费=（工程费用+工程建设其他费用）x 基本预备费率基本预备费率由工程造价管理机构根据项目特点综合分析后确定。（2）涨价预备费。涨价预备费是指工程项目在建设期内由于价格等变化引起工程造价变化的预留费用。涨价预备费包括人工、设备、材料、施工机械价差费，建筑安装工程费及工程建设其他费用调整，利率、汇率调整

5、等增加的费用。涨价预备费一般是根据国家规定的投泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案资综合价格指数，以估算年份价格水平的投资额为基数，采用复利方式计算。（二）建设期利息建设期利息包括向国内银行和其他非银行金融机构贷款、出口信贷、外国政府贷款、国际商业银行贷款以及在境内外发行的债券等在建设期内应偿还的贷款利息及其他融资费用。在考虑资金时间价值的前提下，对建设期利息实行复利计息。对于贷款总额一次性贷出且利息固定的贷款，建设期贷款本息直接按复利公式进行计算。但当总贷款是分年分次发放时，复利利息的计算就较为复杂了。三、建设工程造价总体构成建设工程造价总体构成建设工程造价是建设项目总投资的主要组成

6、部分。生产性建设项目的总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金三部分，而建设工程造价就是建设投资和建设期利息之和。其中，建设投资又由工程费用、工程建设其他费用和预备费三部分构成。1、建设投资（1）工程费用。工程费用是指建设期直接用于工程建造、设备购置及安装的费用，包括设备及工器具购置费和建筑安装工程费用。泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案（2）工程建设其他费用。工程建设其他费用是指建设期发生的与土地使用权取得、整个工程建设以及未来生产经营有关，除工程费用、预备费、增值税、资金筹措费、流动资金以外的费用。（3）预备费。预备费是指在建设期内因各种不可预见因素变化而预留的可能增加的费用，包

7、括基本预备费和涨价预备费。2、建设期利息建设期利息是指在建设期内应偿还的贷款利息及其他融资费用。四、竣工决算报批竣工决算报批对于建设周期长、建设内容多的大型项目和单项工程，竣工财务决算可单独报批，单项工程结余资金在整个项目竣工财务决算中一并处理。（1）中央项目竣工财务决算，由财政部制定统一的审核批复管理制度和操作规程。中央项目主管部门本级及不向财政部报送年度部门决算的中央单位的项目竣工财务决算，由财政部批复；其他中央项目竣工财务决算，由中央项目主管部门负责批复，报财政部备案。（2）地方项目竣工财务决算审核批复管理职责和程序要求由同级财政部门确定。（3）经营性项目的项目资本中，财政资金所占比例未

8、超过 50%的，项目竣工财务决算可以不报财政部门或者项目主管部门审核批泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案复。项目建设单位应当按照国家有关规定加强工程价款结算和项目竣工财务决算管理。五、竣工决算编制竣工决算编制建设工程竣工决算是正确核定新增固定资产价值，反映竣工项目建设成果的文件，是办理固定资产交付使用手续的依据。竣工决算应包括从筹建到竣工投产全过程实际支出的费用即建筑安装工程费用、设备及工器具购置费用和工程建设其他费用等。（一）竣工决算基本要求根据基本建设财务规则（财政部令第 81 号）和基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法（财建2016503 号）对于行政事业单位及国有和国有控股企

9、业使用财政资金的建设项目，完工可投入使用或者试运行合格后，应当在 3 个月内编报竣工财务决算；特殊情况确需延长的，中小型项目不得超过 2 个月，大型项目不得超过 6 个月。建设周期长、建设内容多的大型项目，单项工程竣工具备交付使用条件的，可以编报单项工程竣工财务决算，项目全部竣工后应当编报竣工财务总决算。（二）竣工决算内容工程竣工决算的内容主要包括项目竣工财务决算报表、竣工财务决算说明书、竣工财务决（结）算审核情况及相关资料。泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案1、项目竣工财务决算报表项目竣工财务决算报表内容的包括封面、项目概况表、项目竣工财务决算表、资金情况明细表、交付使用资产总表、

10、交付使用资产明细表、待摊投资明细表、待核销基建支出明细表、转出投资明细表2、竣工财务决算说明书竣工财务决算说明书主要包括以下内容。（1）项目概况。（2）会计账务处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况。（3）项目建设资金计划及到位情况，财政资金支出预算、投资计划及到位情况。（4）项目建设资金使用、项目结余资金分配情况。（5）项目概（预）算执行情况及分析，竣工实际完成投资与概算差异及原因分析。（6）尾工工程情况。（7）历次审计、检查、审核、稽查等意见及整改落实情况（8）主要技术经济指标的分析、计算情况（9）项目管理经验、主要问题和建议。（10）预备费动用情况泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价

11、方案（11）项目建设管理制度执行情况、政府采购情况、合同履行情况。（12）征地拆迁补偿情况、移民安置情况（13）需说明的其他事项。3、竣工财务决（结）算审核情况项目竣工决（结）算经有关部门或单位进行审核的，需附完整的审核报告及审核表。项目竣工财务决算审核报告的内容主要包括审核说明、审核依据、审核结果、意见、建议。项目竣工财务决算审核表包括项目竣工财务决算审核汇总表、资金情况审核明细表、待摊投资审核明细表、交付使用资产审核明细表、转出投资审核明细表和待核销基建支出审核明细表。4、相关资料相关资料主要包括以下内容。（1）项目立项、可行性研究报告、初步设计报告及概算、概算调整批复文件的复印件。（2）

12、项目历年投资计划及财政资金预算下达文件的复印件。（3）审计、检查意见或文件的复印件。（4）其他与项目决算相关的资料。泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案六、产业环境分析产业环境分析初步预计，全省生产总值突破 5 万亿元，比上年增长 7%以上；财政总收入突破 6000 亿元，其中一般公共预算收入 4041.6 亿元、增长7.3%；居民人均可支配收入增长 8.6%左右，实现了“三个同步”“三个高于”目标，全面建成小康社会取得新的重大进展。2020 年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。做好今年的政府工作，圆满实现第一个百年奋斗目标，为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打好基础，

13、意义十分重大。我们面临的外部环境依然复杂严峻，长期积累的结构性、体制性矛盾相互交织，困难和挑战增多。同时，也要看到，我国发展稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变。河南作为全国重要的经济大省、人口大省，有厚实基础、有独特优势、有巨大潜力保持经济持续稳定发展。特别是黄河流域生态保护和高质量发展、促进中部地区崛起两大国家战略叠加，为我省高质量发展提供了宝贵机遇。必须坚持用辩证思维看待形势变化，善于化危为机、危中寻机，变压力为动力，积极稳妥应对复杂局面，牢牢把握发展主动权。今年经济社会发展主要预期目标，按保持“三个同步”“三个高于”原则安排：生产总值增长 7%，规模以上工业增加值增长 7.5%，固定资

14、产投资增长 8%，社会消费品零售总额增长 10%，进出口总值平稳增长，一般公共预算收入增长 7%，居民人均可支配收入泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案增长与经济增长同步，居民消费价格涨幅控制在 3.5%左右，城镇新增就业 110 万人，城镇调查失业率和城镇登记失业率分别控制在 5.5%左右、4.5%以内，常住人口城镇化率和户籍人口城镇化率分别提高 1.5个和 2 个百分点，万元生产总值能耗降低 2.2%左右，环境保护等约束性指标完成国家下达任务。蜂窝陶瓷是一种新型结构陶瓷产品，因其内部构造类似蜂窝形状而得名，可由多种材质制成，主要材质有堇青石、钛酸铝、碳化硅、氧化锆、氮化硅等。蜂窝陶

15、瓷汽车尾气处理、化工、电力、冶金、石油、电子电器、机械等工业中的到广泛应用，发展前景相当可观。近几年，我国对于环保较为重视，大气污染来源得到政府的关注。我国大气污染主要来源于机动车尤其是柴油车尾气，柴油车，尤其是重型柴油货车，成为机动车大气污染治理的重中之重。为改善大气污染，我国政府发布了国六标准，在此标准下，我国汽车工业对尾气催化剂载体的需求量持续增长，窝陶瓷使用量将翻倍增长。在全球中，美国康宁、NGK 公司几乎垄断了蜂窝陶瓷载体市场，二者在全球市场中占比高达 85%以上，在大尺寸蜂窝陶瓷载体领域占据的份额更高。近几年我国对于蜂窝陶瓷研究不断加深，目前奥福环保、王子制陶等企业也开始崛起，同时

16、国内企业凭借成本优势和客户优势，在环保法规带来的渗透率提升趋势下，蜂窝陶瓷载体国产化替代泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案进程加快，国内蜂窝陶瓷载体市场被国外寡头垄断的局面正在被逐步打破。同时，随着产品不断优化，目前国内蜂窝陶瓷产品逐渐出口至欧洲、北美、中东等国家以及地区，行业发展潜力较大。从短期来看，随着我国对于 VOCs 污染减排监管加严，以及我国机动车保有量稳定增长下，蜂窝陶瓷市场需求将得到快速增长；从长远来看，我国对于蜂窝陶瓷载体生产仍存在一定缺陷，特别是大尺寸载体的技术体系与生产体系不成熟，限制了行业的发展。但由于蜂窝陶瓷载体作为我国污染防治的重要物品，是我国重大战略需求，

17、未来或将在政策推动下，尽快掌握高端产品的生产。七、必要性分析必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升

18、级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。八、经济效益分析经济效益分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10 年，其中建设期 1 年（12

19、 个月），运营期 9 年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入 75000.00 万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案营业收入、税金及附加和增值税估算表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入48750.0056250.0060000.0075000.002增值税1893.342239.442412.483104.662.1

20、销项税6337.507312.507800.009750.002.2进项税4444.165073.065387.526645.343税金及附加227.20268.73289.49372.563.1城建税132.53156.76168.87217.333.2教育费附加56.8067.1872.3793.143.3地方教育附加37.8744.7948.2562.09（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3104.66 万元。（三）综合总成本费用估算泓

21、域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用 59248.53 万元，其中：可变成本 51271.86 万元，固定成本 7976.67 万元。达产年项目经营成本57209.29 万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表综合总成本费用估算表单位：万元序序号号项目

22、项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1原材料、燃料费31445.4636283.2238702.1048377.632工资及福利费2894.232894.232894.232894.233修理费693.87693.87693.87693.874其他费用5243.565243.565243.565243.564.1其他制造费用424.04424.04424.04424.044.2其他管理费用352.26352.26352.26352.26泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案4.3其他营业费用4467.264467.264467.2

23、64467.265经营成本40277.1245114.8847533.7657209.296折旧费1411.941411.941411.941411.947摊销费47.6047.6047.6047.608利息支出579.70579.70579.70579.709总成本费用42316.3647154.1249573.0059248.539.1其中：固定成本7976.677976.677976.677976.679.2可变成本34339.6939177.4541596.3351271.86（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目

24、达产年应纳税金及附加372.56 万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=15378.91（万元）。企业所得税税率按 25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=15378.9125.00%=3844.73（万元）。泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额 15378.91 万元，缴纳企业所得税3844.73 万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=15378.9

25、1-3844.73=11534.18（万元）。利润及利润分配表利润及利润分配表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入48750.0056250.0060000.0075000.002税金及附加227.20268.73289.49372.563总成本费用42316.3647154.1249573.0059248.534利润总额6206.448827.1510137.5115378.915应纳所得税额6206.448827.1510137.5115378.916所得税1551.612206.792534.383

26、844.737净利润4654.836620.367603.1311534.188期初未分配利润0.004189.359728.7415598.689可供分配的利润4654.8310809.7117331.8727132.8610法定盈余公积金465.481080.971733.192713.2911可供分配的利润4189.359728.7415598.6824419.57泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案12未分配利润4189.359728.7415598.6824419.5713息税前利润8337.7511613.6413251.5919803.34（四）财务内部收益率（所得税后）

27、项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=24.86%。本期项目投资财务内部收益率 24.86%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=16324.73（万元）。以上计算结果表明，财务净现值 16324.73 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的

28、。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.25 年。本期项目全部投资回收期 5.25 年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表项目投资现金流量表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第

29、 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1现金流入0.0048750.0056250.0060000.0075000.001.1营业收入0.0048750.0056250.0060000.0075000.002现金流出27989.1545693.6046181.9653411.7059976.902.1建设投资27989.150.002.2流动资金5189.28798.355588.452395.052.3经营成本40277.1245114.8847533.7657209.292.4税金及附加227.20268.73289.49372.563所得税前净现金流量-27989.15305

30、6.4010068.046588.3015023.10泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案4累计所得税前净现金流量-27989.15-24932.75-14864.71-8276.416746.695调整所得税2084.442903.413312.904950.846所得税后净现金流量-27989.151504.797861.254053.9211178.377累计所得税后净现金流量-27989.15-26484.36-18623.11-14569.19-3390.82计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：33.45%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：24.86%；3

31、、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：31185.90 万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：16324.73 万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.55 年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.25 年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为 10 年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角

32、度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为 34.16。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为30.05。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付

33、息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表借款还本付息计划表单位：万元泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1借款1.1期初借款余额11830.6511830.6511830.6511830.651.2当期还本付息289.85579.70579.70579.70579.701.2.1还本1.2.2付息289.85579.70579.70579.70579.701.3期末借款余额11830.6511830.6511830.6511830.6511830.652利息备付率34.163偿债备

34、付率30.05（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 75000.00 万元，综合总成本费用 59248.53 万元，税金及附加 372.56 万元，净利润11534.18 万元，财务内部收益率 24.86%，财务净现值 16324.73 万元，全部投资回收期 5.25 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。九、投资方案分析投资方案分析（一）投资估算的依据泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设

35、项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资 27989.15 万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费

36、、生产准备费、其他前期工作费用，合计 23473.92 万元。泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为 11995.72 万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为 10921.02 万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为 557.18 万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为 3848.84 万元。（五）预备费本期项目预备费为 666.39 万元。

37、建设投资估算表建设投资估算表单位：万元序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用11995.7210921.02557.1823473.921.1建筑工程费11995.7211995.72泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案1.2设备购置费10921.0210921.021.3安装工程费557.18557.182其他费用3848.843848.842.1土地出让金2379.972379.973预备费666.39666.393.1基本预备费300.53300.533.2涨价预备费365.86365.864投资合计27989.15（六

38、）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为 12 个月，其中申请银行贷款11830.65 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 289.85 万元。建设期利息估算表建设期利息估算表单位：万元序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款1.1建设期利息289.85289.850.001.1.1期初借款余额11830.651.1.2当期借款11830.6511830.650.001.1.3当期应计利息289.85289.850.00泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案1.1.4期末借款余额11830.6511830.651.2其他融资费用1.3小计289.8

39、5289.850.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计289.85289.850.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案根据测算，本期项目流动资金为 798

40、3.50 万元。流动资金估算表流动资金估算表单位：万元序号序号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1流动资产37121.5742832.5845688.0957110.111.1应收账款16704.7119274.6620559.6425699.551.2存货12992.5514991.4115990.8319988.541.2.1原辅材料3897.764497.424797.255996.561.2.2燃料动力194.89224.87239.86299.831.2.3在产品5976.576896.057355.789194.731

41、.2.4产成品2923.323373.073597.944497.421.3现金2969.733426.613655.054568.811.4预付账款4454.595139.915482.576853.212流动负债31932.3036844.9639301.2949126.612.1应付账款11495.6313264.1914148.4617685.582.2预收账款20436.6723580.7725152.8231441.033流动资金5189.285987.636386.807983.504流动资金增加5189.28798.35399.181596.705铺底流动资11136.4712

42、849.7713706.4217133.03泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案金（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 36262.50 万元，其中：建设投资 27989.15万元，占项目总投资的 77.18%；建设期利息 289.85 万元，占项目总投资的 0.80%；流动资金 7983.50 万元，占项目总投资的 22.02%。总投资及构成一览表总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例1总投资36262.50100.00%1.1建设投资27989.1577.18%1.1.1工程费用2347

43、3.9264.73%1.1.1.1建筑工程费11995.7233.08%1.1.1.2设备购置费10921.0230.12%1.1.1.3安装工程费557.181.54%1.1.2工程建设其他费用3848.8410.61%1.1.2.1土地出让金2379.976.56%1.1.2.2其他前期费用1468.874.05%泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案1.2.3预备费666.391.84%1.2.3.1基本预备费300.530.83%1.2.3.2涨价预备费365.861.01%1.2建设期利息289.850.80%1.3流动资金7983.5022.02%（九）资金筹措与投资计划本期

44、项目总投资 36262.50 万元，其中申请银行长期贷款 11830.65万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例1总投资36262.50100.00%1.1建设投资27989.1577.18%1.2建设期利息289.850.80%1.3流动资金7983.5022.02%2资金筹措36262.50100.00%2.1项目资本金24431.8567.37%2.1.1用于建设投资16158.5044.56%2.1.2用于建设期利息289.850.80%泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价

45、方案2.1.3用于流动资金7983.5022.02%2.2债务资金11830.6532.63%2.2.1用于建设投资11830.6532.63%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十、进度实施计划进度实施计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx 集团有限公司将项目工程的建设周期确定为 12 个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表项目实施进度计划一览表单位：月单位：月序号序号工作内容工作内容1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010 1111 121

46、21可行性研究及环评 2项目立项 3工程勘察建筑设计 4施工图设计 5项目招标及采购 泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案6土建施工 7设备订购及运输 8设备安装和调试 9新增职工培训 10项目竣工验收 11项目试运行 12正式投入运营（二）项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。泓域/蜂窝陶瓷项目建设工程造价构成及计价方案4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。