染发剂项目专项资金申请报告（参考范文）.docx

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1、泓域咨询 /染发剂项目专项资金申请报告染发剂项目专项资金申请报告目录一、 项目名称及投资人3二、 项目建设背景3三、 结论分析3四、 核心人员介绍5五、 建设规模及主要建设内容6六、 建筑工程建设指标7建筑工程投资一览表7七、 项目选址原则8八、 各部门职责及权限8九、 监事11十、 能源消费种类和数量分析13能耗分析一览表13十一、 预期效果评价14十二、 环境保护结论14十三、 建设投资估算15建设投资估算表16十四、 建设期利息17建设期利息估算表17十五、 流动资金18流动资金估算表18十六、 项目总投资19总投资及构成一览表20十七、 资金筹措与投资计划21项目投资计划与资金筹措一览

2、表21十八、 经济评价财务测算22营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25十九、 项目盈利能力分析26项目投资现金流量表27二十、 财务生存能力分析29二十一、 偿债能力分析29借款还本付息计划表30二十二、 经济评价结论31二十三、 项目风险分析31二十四、 总结33一、 项目名称及投资人（一）项目名称染发剂项目（二）项目投资人xx有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xx（待定）。二、 项目建设背景总体来看，“十三五”时期我省将向中高收入发展时期和工业化中后期阶段迈进，我省仍然处于大有作为的重要战略机遇期，但也面临诸多矛盾和严峻挑战，经济社会发展突

3、出表现为“六期融合”的阶段性特征，即迈向全面小康的决胜期、经济转型升级的关键期、区域开放融合的深化期、生态文明建设的提升期、全面深化改革的攻坚期、法治江西建设的推进期。全省上下务必适应新常态、把握新常态、引领新常态，保持战略定力，抓住用好机遇，应对风险挑战，不断开创发展新局面。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx（待定），占地面积约85.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined染发剂的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资3872

4、7.82万元，其中：建设投资29919.34万元，占项目总投资的77.26%；建设期利息841.49万元，占项目总投资的2.17%；流动资金7966.99万元，占项目总投资的20.57%。（五）资金筹措项目总投资38727.82万元，根据资金筹措方案，xx有限公司计划自筹资金（资本金）21554.60万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额17173.22万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：75500.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：58310.52万元。3、项目达产年净利润（NP）：12591.49万元。4、财务内部收益率（FIRR）：26.01%。5

5、、全部投资回收期（Pt）：5.47年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：24572.24万元（产值）。四、 核心人员介绍1、夏xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。2、曹xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。3、朱xx，中

6、国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。4、梁xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。5、孙xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高

7、级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。6、胡xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。7、张xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。8、贾xx，中国国籍，无永久境外居留权，197

8、0年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。五、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积56667.00（折合约85.00亩），预计场区规划总建筑面积106104.30。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx染发剂，预计年营业收入75500.00万元。六、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积106104.30，其中：生产工程66314.00，仓储工程16969.51，行政办公及生活服务设施11743.52，公共工程11077.27。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占

9、地面积建筑面积投资金额备注1生产工程18020.1166314.008019.951.11#生产车间5406.0319894.202405.981.22#生产车间4505.0316578.502004.991.33#生产车间4324.8315915.361924.791.44#生产车间3784.2213925.941684.192仓储工程7820.0516969.511558.842.11#仓库2346.015090.85467.652.22#仓库1955.014242.38389.712.33#仓库1876.814072.68374.122.44#仓库1642.213563.60327.36

10、3办公生活配套2182.8111743.521814.873.1行政办公楼1418.837633.291179.673.2宿舍及食堂763.984110.23635.204公共工程6120.0411077.271184.13辅助用房等5绿化工程9729.72171.24绿化率17.17%6其他工程12937.0830.277合计56667.00106104.3012779.30七、 项目选址原则项目建设区域以城市总体规划为依据，布局相对独立，便于集中开展科研、生产经营和管理活动，并且统筹考虑用地与城市发展的关系，与当地的建成区有较方便的联系。八、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总

11、经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。

12、8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导

13、和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出

14、处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程

15、，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。九、 监事1、监事由股东代表和公司职工代表担任。公司职工代表担任的监事不得少于监事人数的三分之一。监事应具有法律、会计等方面的专业知识或工作经验。2、本章程规定的不得担任董事的情形，同时适用于监事。董事、高级管理人员及其配偶和直系亲属在公司董事、高级管理人员任职期间不得担任公司监事。3、监事应当遵守法律、行政法规和本章程的规定，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权

16、收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。4、监事每届任期三年。监事任期届满，连选可以连任。监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。监事连续两次不能亲自出席监事会会议的，视为不能履行职责，

17、股东大会或职工代表大会应当予以撤换十、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量1134.78万kwh，折合1394.64tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量20304.00/a，折合1.74tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量1396.38tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数年消耗量折标

18、能耗（tce）备注1电力万kwhkgce/kwh0.12291134.781394.64当量值2水mkgce/m0.085720304.001.74工质合计tce1396.38十一、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十二、 环境保护结论项目建设拟定的环境保护方案、生产建设

19、中采用的环保设施、设备等，符合项目建设内容要求和国家、省、市有关环境保护的要求，项目建成后不会造成环境污染。本项目没有采用国家明令禁止的设备、工艺，生产过程中产生的污染物通过合理的污染防治措施处理后，均能达标排放，符合清洁生产理念。二级环境保护标题建议为保护环境杜绝非正常事故发生，从而最大限度减轻对环境的影响，本评价提出以下要求：1、建设单位必须加强对废气、废水的综合治理，实现达标排放。为了能使本项目产生的各项污染防治措施达到较好的实际使用效果，建议业主加强各种环保设施的维修、保养及管理，确保污染治理设施的正常运转:2、加强管理，使污染物尽量消除在源头。3、环保设施的保养、维修应制度化，保证设

20、备的正常运转。十三、 建设投资估算本期项目建设投资29919.34万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计26242.00万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为12779.30万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为12779.97万元。3、安装

21、工程费估算本期项目安装工程费为682.73万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2840.21万元。（三）预备费本期项目预备费为837.13万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12779.3012779.97682.7326242.001.1建筑工程费12779.3012779.301.2设备购置费12779.9712779.971.3安装工程费682.73682.732其他费用2840.212840.212.1土地出让金1359.401359.403预备费837.13837.133.1基本预备费409.85409.853.2涨价

22、预备费427.28427.284投资合计29919.34十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款17173.22万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息841.49万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息841.49210.37631.121.1.1期初借款余额8586.611.1.2当期借款17173.228586.618586.611.1.3当期应计利息841.49210.37631.121.1.4期末借款余额8586.6117173.221.2其他融资费用1.3小计841.49210.37631.122债券2.1

23、建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计841.49210.37631.12十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7966.99万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5

24、年1流动资产0.0043548.5549355.0258064.731.1应收账款0.0019596.8522209.7626129.131.2存货0.0015241.9917274.2620322.661.2.1原辅材料0.004572.605182.286096.801.2.2燃料动力0.00228.63259.11304.841.2.3在产品0.007011.327946.169348.421.2.4产成品0.003429.453886.714572.601.3现金0.003483.893948.404645.181.4预付账款0.005225.835922.606967.772流动负债

25、0.0037573.3142583.0850097.742.1应付账款0.0013526.3915329.9118035.192.2预收账款0.0024046.9127253.1732062.553流动资金0.005975.246771.947966.994流动资金增加0.005975.24796.701195.055铺底流动资金0.0013064.5614806.5117419.42十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资38727.82万元，其中：建设投资29919.34万元，占项目总投资的77.26%；建设期利息841.49万元，占

26、项目总投资的2.17%；流动资金7966.99万元，占项目总投资的20.57%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资38727.82100.00%1.1建设投资29919.3477.26%1.1.1工程费用26242.0067.76%1.1.1.1建筑工程费12779.3033.00%1.1.1.2设备购置费12779.9733.00%1.1.1.3安装工程费682.731.76%1.1.2工程建设其他费用2840.217.33%1.1.2.1土地出让金1359.403.51%1.1.2.2其他前期费用1480.813.82%1.2.3预备费837.132.16%1.2

27、.3.1基本预备费409.851.06%1.2.3.2涨价预备费427.281.10%1.2建设期利息841.492.17%1.3流动资金7966.9920.57%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资38727.82万元，其中申请银行长期贷款17173.22万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资38727.82100.00%1.1建设投资29919.3477.26%1.2建设期利息841.492.17%1.3流动资金7966.9920.57%2资金筹措38727.82100.00%2.1项目资本金21554.6055.66%2.

28、1.1用于建设投资12746.1232.91%2.1.2用于建设期利息841.492.17%2.1.3用于流动资金7966.9920.57%2.2债务资金17173.2244.34%2.2.1用于建设投资17173.2244.34%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入75500.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0056625.0064175.0075500.002增值

29、税0.002766.873135.793340.242.1销项税0.007361.258342.759815.002.2进项税0.004594.385206.966474.763税金及附加0.00332.03376.30400.833.1城建税0.00193.68219.51233.823.2教育费附加0.0083.0194.07100.213.3地方教育附加0.0055.3462.7266.80（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3340.2

30、4万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用58310.52万元，其中：可变成本50016.73万元，固定成本8293.79万元。达产年项目经营成本55832.11万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0

31、.0035341.3540053.5347121.802工资及福利费0.002894.932894.932894.933修理费0.001099.311099.311099.314其他费用0.004716.074716.074716.074.1其他制造费用0.00331.22331.22331.224.2其他管理费用0.00345.70345.70345.704.3其他营业费用0.004039.154039.154039.155经营成本0.0044051.6648763.8455832.116折旧费0.001609.731609.731609.737摊销费0.0027.1927.1927.198

32、利息支出0.00841.49841.49841.499总成本费用0.0046530.0751242.2558310.529.1其中：固定成本0.008293.798293.798293.799.2可变成本0.0038236.2842948.4650016.73（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加400.83万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=16788.65（万元）。企业所得税税率按25.00%计征

33、，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=16788.6525.00%=4197.16（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额16788.65万元，缴纳企业所得税4197.16万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=16788.65-4197.16=12591.49（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0056625.0064175.0075500.002税金及附加0.00332.03376.30400.833总成本费用0.0046530.0751242.25

34、58310.524利润总额0.009762.9012556.4516788.655应纳所得税额0.009762.9012556.4516788.656所得税0.002440.723139.114197.167净利润0.007322.189417.3412591.498期初未分配利润0.000.006589.9614406.579可供分配的利润0.007322.1816007.3026998.0610法定盈余公积金0.00732.221600.732699.8111可供分配的利润0.006589.9614406.5724298.2612未分配利润0.006589.9614406.5724298.

35、2613息税前利润0.0013045.1116537.0521827.30十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=26.01%。本期项目投资财务内部收益率26.01%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=22177.10

36、（万元）。以上计算结果表明，财务净现值22177.10万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.47年。本期项目全部投资回收期5.47年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序

37、号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0056625.0064175.0075500.001.1营业收入0.000.0056625.0064175.0075500.002现金流出14959.6714959.6750358.9349936.8463403.232.1建设投资14959.6714959.672.2流动资金0.005975.24796.707170.292.3经营成本0.0044051.6648763.8455832.112.4税金及附加0.00332.03376.30400.833所得税前净现金流量-14959.67-14959.676266.0714238.1

38、612096.774累计所得税前净现金流量-14959.67-29919.34-23653.27-9415.112681.665调整所得税0.003261.284134.265456.826所得税后净现金流量-14959.67-14959.673825.3511099.057899.617累计所得税后净现金流量-14959.67-29919.34-26093.99-14994.94-7095.33计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：34.64%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：26.01%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：38639.83万元；4、项目投资

39、财务净现值（所得税后，ic=12%）：22177.10万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.78年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.47年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）

40、利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为25.94。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目

41、达产年偿债备付率（DSCR）为22.90。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额8586.6117173.2217173.2217173.221.2当期还本付息210.371472.61841.49841.49841.491.2.1还本1.2.2付息210.371472.61841.49841.49841.491.3期末借款余额8586.6117173.2217173.2217173.2217173.222利息备付率25.943偿债备付率22.90二十二、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入75500.00万元，综合总成本费用58310.52万元，税金及附加400.83万元，净利润12591.49万元，财务内部收益率26.01%，财务净现值22177.10万元，全部投资回收期5.47年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资