栀子黄项目财政资金申请报告（参考模板）.docx

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1、泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告栀子黄项目财政资金申请报告栀子黄项目财政资金申请报告目录目录一、市场分析.3二、项目名称及建设性质.5三、项目承办单位.5四、项目定位及建设理由.5主要经济指标一览表.6五、产品规划方案及生产纲领.7产品规划方案一览表.8六、项目工程设计总体要求.8七、董事.9八、项目进度安排.14项目实施进度计划一览表.14九、项目建设期原辅材料供应情况.15十、企业技术研发分析.15十一、预期效果评价.18十二、项目总投资.18总投资及构成一览表.18十三、资金筹措与投资计划.19项目投资计划与资金筹措一览表.19十四、经济评价财务测算.20泓域咨询/栀子黄项目财政资金

2、申请报告营业收入、税金及附加和增值税估算表.21综合总成本费用估算表.22利润及利润分配表.24十五、项目盈利能力分析.25项目投资现金流量表.26十六、财务生存能力分析.27十七、偿债能力分析.28借款还本付息计划表.29十八、经济评价结论.29十九、项目风险分析项目风险分析.31二十、项目招标范围.31二十一、总结.31二十二、附表.33建设投资估算表.33建设期利息估算表.33固定资产投资估算表.34流动资金估算表.35总投资及构成一览表.36项目投资计划与资金筹措一览表.37营业收入、税金及附加和增值税估算表.38综合总成本费用估算表.38固定资产折旧费估算表.39无形资产和其他资产摊

3、销估算表.40利润及利润分配表.40泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告项目投资现金流量表.41报告说明报告说明栀子黄是以茜草科植物栀子的果实为原料，经提取、精制而成，可用糊精稀释的粉末、浸膏或液态的食品添加剂。栀子黄主要成分是栀子苷，显色成分为藏红花素、藏红花酸等，栀子黄具有着色力强、耐热、稳定性好、无毒副作用、安全性能高等优势，是一种应用广泛的天然食用色素。根据谨慎财务估算，项目总投资 25057.29 万元，其中：建设投资19542.29 万元，占项目总投资的 77.99%；建设期利息 229.15 万元，占项目总投资的 0.91%；流动资金 5285.85 万元，占项目总投资的21.1

4、0%。项目正常运营每年营业收入 49300.00 万元，综合总成本费用41790.46 万元，净利润 5474.84 万元，财务内部收益率 14.30%，财务净现值 3645.90 万元，全部投资回收期 6.52 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、市场分析市场分析栀子黄是以茜草科植物栀子的果实为原料，经提取、精制而成，可用糊精稀释的粉末、浸膏或液态的食品添加剂。栀子黄主要成分是泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告栀子苷，显色成分为藏红花素、藏红花酸等，栀子黄具有着色力强、耐热、稳定性好、无毒副作用、安全性能高等优势，是一种应用广泛的天然食用色素。近年来，

5、随着食品工业的发展，以及居民对食品安全的重视度不断提升，天然色素逐渐取代人工合成色素成为国际色素市场主流，在此背景下，无毒、无副作用的天然色素市场需求增加，带动栀子黄市场规模不断扩大。我国栀子黄行业研究起步较晚，栀子黄的提取、纯化工艺水平较低，但经过多年发展与技术积累，我国栀子黄已经实现工业化生产，相关工艺水平也不断提升。栀子黄是黄栀子中的黄色色素，我国黄栀子种植地区主要集中在湖南、江西、四川以及福建等地区。我国是全球栀子黄的生产和出口大国，产品主要出口到日本、美国、英国等国家。随着国内制备工艺不断提升，我国栀子黄市场规模逐年扩大，从 2014 年的 4.2 亿元增长至 2019 年的 6.5

6、 亿元。目前我国已经正式批准栀子黄成为合法消费的食品添加剂。粉末状的栀子黄产品多呈橙黄色至橘红色，浸膏状的栀子黄产品呈黄褐色，液态栀子黄产品多呈黄褐色至橘红色。栀子黄应用范围较为广，除了面制品、蛋卷、糕点、饼干、糖果等食品领域外，栀子黄在药品、保健品、植物染料等领域也多有应用。泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告我国栀子黄的生产和提取方法有乙醇溶液提取法、树脂吸附法、水提取法、重结晶法等，但这些工艺多存在不足，例如生产周期较长、综合成本高、污染较严重、栀子黄品质不稳定等，随着国内科技技术不断进步，越来越多的高新技术应用到栀子黄的生产和提取中，例如膜分离技术。随着环保监管日益严格，未来我国栀子黄

7、市场将不断向自主研发能力强、生产水平高以及绿色化生产的企业聚集。二、项目名称及建设性质项目名称及建设性质（一）项目名称（一）项目名称栀子黄项目（二）项目建设性质（二）项目建设性质本项目属于扩建项目三、项目承办单位项目承办单位（一）项目承办单位名称（一）项目承办单位名称xx 有限责任公司（二）项目联系人（二）项目联系人林 xx四、项目定位及建设理由项目定位及建设理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城

8、区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号序号项目项目单位单位指标指标备注备注1占地面积42000.00约 63.00 亩1.1总建筑面积81055.501.2基底面积25200.001.3投资强度万元/亩302.622总投资万元25057.292.1建设投资万元19542.292.1.1工程费用万元17179.002.1.2其他费用万元1806.192.1.3预备费万元557.102.2建设期利息万元229.152.3流动资金万元5285.853资金筹措万元25057.293.1自筹资金万元15704.303.2银行贷款万元9352.99泓

9、域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告4营业收入万元49300.00正常运营年份5总成本费用万元41790.466利润总额万元7299.787净利润万元5474.848所得税万元1824.949增值税万元1747.9310税金及附加万元209.7611纳税总额万元3782.6312工业增加值万元13042.6313盈亏平衡点万元22752.21产值14回收期年6.5215内部收益率14.30%所得税后16财务净现值万元3645.90所得税后五、产品规划方案及生产纲领产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程

10、度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表产品规划方案一览表序号序号产品（服产品（服务）名称务）名称单位单位单价（元）单价（元）年设计产量年设计产量产值产值1栀子黄undefinedundefined2栀子黄undefinedundefined3栀子黄undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xx49

11、300.00六、项目工程设计总体要求项目工程设计总体要求1、建筑结构设计力求贯彻“经济、实用和兼顾美观”的原则，根据工艺需要，结合当地地质条件及地需条件综合考虑。2、为满足工艺生产的需要，方便操作、检修和管理，尽量采取厂房一体化，充分考虑竖向组合，立求缩短管线，降低能耗，节约用地，减少投资。泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告3、为加快建设速度并为今后的技术改造留下发展空间，主厂房设计成轻钢结构，各层主要设备的悬挂、支撑均采用钢结构，实现轻型化，并满足防腐防爆规范及有关规定。七、董事董事1、公司设董事会，对股东大会负责。2、董事会由 12 人组成，其中独立董事 4 名；设董事长 1 人，副董事

12、长 1 人。3、董事会行使下列职权：（1）负责召集股东大会，并向股东大会报告工作；（2）执行股东大会的决议；（3）决定公司的经营计划和投资方案；（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（6）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；（7）决定公司内部管理机构的设置；（8）聘任或者解聘公司总裁、董事会秘书，根据总裁的提名，聘任或者解聘公司副总裁、财务总监及其他高级管理人员，并决定其报泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告酬事项和奖惩事项；拟订并向股东大会提交有关董事报酬的数额及方式的方案；

13、（9）制订公司的基本管理制度；（10）制订本章程的修改方案；（11）管理公司信息披露事项；（12）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；（13）听取公司总裁的工作汇报并检查总裁的工作；（14）决定公司因本章程规定的情形收购本公司股份事项；（15）法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。公司董事会设立审计委员会，并根据需要设立战略、提名、薪酬与考核等相关专门委员会。专门委员会对董事会负责，依照本章程和董事会授权履行职责，提案应当提交董事会审议决定。专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人，审计委员会的召集人为会计专

14、业人士。董事会负责制定专门委员会工作规程，规范专门委员会的运作。4、公司董事会应当就注册会计师对公司财务报告出具的非标准审计意见向股东大会作出说明。泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告5、董事会依照法律、法规及有关主管机构的要求制定董事会议事规则，以确保董事会落实股东大会决议，提高工作效率，保证科学决策。该规则规定董事会的召开和表决程序，董事会议事规则应作为章程的附件，由董事会拟定，股东大会批准。6、董事会应当确定对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限，建立严格的审查和决策程序；重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。对上述运用公司资

15、金、资产等事项在同一会计年度内累计将达到或超过公司最近一期经审计的净资产值的 50%的项目，应由董事会审议后报经股东大会批准。7、董事会设董事长 1 人，副董事长 1 人；董事长、副董事长由公司董事担任，由董事会以全体董事的过半数选举产生和罢免。8、董事长行使下列职权：（1）主持股东大会和召集、主持董事会会议；（2）督促、检查董事会决议的执行；（3）签署董事会重要文件和应由公司法定代表人签署的其他文件；泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告（4）行使法定代表人的职权；（5）在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会和股东大会报

16、告；（6）董事会授予的其他职权。（7）董事会按照谨慎授权原则，决议授予董事长就本章程第一百零八条所述运用公司资金、资产事项（公司资产抵押、对外投资、对外担保事项除外）的决定权限为，每一会计年度累计不超过公司最近一期经审计的净资产值的 15%（含 15%）；9、董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开 10日以前书面通知全体董事和监事。10、代表 1/10 以上表决权的股东、1/3 以上董事、1/2 以上独立董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后 10 日内，召集和主持董事会会议。董事会召开临时董事会会议应以书面或传真形式在会议召开两日前通知全体董事和监事

17、，但在特殊或紧急情况下以现场会议、电话或传真等方式召开临时董事会会议的除外。11、除本章程另有规定外，董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。但是应由泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告董事会批准的对外担保事项，必须经出席董事会的 2/3 以上董事同意，全体董事的过半数通过并经全体独立董事三分之二以上方可做出决议。董事会决议的表决，实行一人一票制。12、董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的,不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通

18、过。出席董事会的无关联董事人数不足 3人的，应将该事项提交股东大会审议。13、董事会做出决议可采取填写表决票的书面表决方式或举手表决方式。董事会临时会议在保障董事充分表达意见的前提下，可以用传真、传签董事会决议草案、电话或视频会议等方式进行并作出决议，并由参会董事签字。14、董事会会议，应当由董事本人亲自出席。董事应以认真负责的态度出席董事会，对所议事项发表明确意见。董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应当载明代理人的姓名、代理事项、授权范围和有效期限，并由委托人签名或盖章。代为出席会议的董事应当在授权范围内行使董事的权利。董事未出席董事会会议，亦未委托代表出席的，视为放弃

19、在该次会议上的投票权。泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告15、董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录，出席会议的董事、董事会秘书和记录人应当在会议记录上签名。董事会秘书应对会议所议事项认真组织记录和整理，会议记录应完整、真实。出席会议的董事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出说明性记载。董事会会议记录作为公司档案由董事会秘书妥善保存，保存期限为十年。八、项目进度安排项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx 有限责任公司将项目工程的建设周期确定为 12 个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表项目实

20、施进度计划一览表单位：月单位：月序号序号工作内容工作内容1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010 1111 12121可行性研究及环评 2项目立项 3工程勘察建筑设计 4施工图设计 5项目招标及采购 泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告6土建施工 7设备订购及运输 8设备安装和调试 9新增职工培训 10项目竣工验收 11项目试运行 12正式投入运营九、项目建设期原辅材料供应情况项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十、企业技术研发分析企业技术研发分析公

21、司通过移动互联网、物联网等技术与设备结合，以智能产品和智能工厂为重点深入推进智能制造。1、持续推进 4.0 产品工程。4.0 产品以“模块化平台+智能化产品”为核心，深度融合传感、互联等技术，均可实现“自诊断、自调整、自适应”，在性能、可靠性、智能化、环保方面更上新台阶。公司计划通过自主研发和技术引入，全面实现原有产品的换代升级，充分发挥智能化技术优势，不断创造全新的市场需求。泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告2、加快推进智能工厂建设。该项目的建设，将完全按照智能制造示范车间的标准进行建设，力争成为国内领先的产业制造基地。产品实现多种不同规格的标准生产，努力成为行业智能工厂新标杆。（一）企业

22、研究开发中心的主要职责1、科技信息部主要负责行业内新技术、新装备、新产品信息的搜集与整理，引进外部先进的技术与工艺；负责公司知识产权的申报、管理工作及技术材料文件的档案管理工作。2、技术研发部主要负责组织开展新产品、新技术、新工艺的研究和印染配方的开发，负责对新技术进行消化吸收和创新。3、质量检测部主要负责各类研发产品和原辅材料的质量检测；负责质量保证体系的日常运行工作，协助处理生产过程中出现的质量问题。4、对外合作部主要负责对外技术合作和交流，与高等院校、科研院所开展产学研合作，建立长期、稳定的合作关系。（二）技术创新机制泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告经过多年的实践与探索，公司已建立健

23、全技术创新机制，为公司技术创新活动高效开展和创新能力持续提升提供了坚实的制度保障。公司的技术创新机制主要包括以下几个方面：（1）科研管理制度公司制定了科研项目管理办法，从科研项目立项、过程管理、验收、经费管理、成果转换等环节加强对研究开发项目的管理，以实现对科研项目管理的科学化、规范化和制度化，更好地指导科研项目的实施。（2）人才培育机制公司通过制定人才培训和激励制度，不断培养、引进有创新能力的人才队伍，将技术骨干人员的选拔和培养常态化、制度化，强化创新意识，为创新型人才提供良好的创新环境和制度。（3）产学研合作机制公司以自身为主体，以行业发展和市场需求为导向，通过产、学、研、用的紧密结合与通

24、力合作，将科技成果及时、顺利地转化为现实生产力，服务于公司开展的各项业务。（三）技术创新能力泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告公司致力于建设新型节能环保型和智能制造型企业，近年来，公司实施了多项新产品新技术开发项目，取得了多项专利，公司的技术创新能力得到不断提升。十一、预期效果评价预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理

25、系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十二、项目总投资项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 25057.29 万元，其中：建设投资 19542.29万元，占项目总投资的 77.99%；建设期利息 229.15 万元，占项目总投资的 0.91%；流动资金 5285.85 万元，占项目总投资的 21.10%。总投资及构成一览表总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告1总投资25057.29100.00%1.1建设投资19542.2977.99%1.1.1工程费用1717

26、9.0068.56%1.1.1.1建筑工程费10492.5741.87%1.1.1.2设备购置费6311.2725.19%1.1.1.3安装工程费375.161.50%1.1.2工程建设其他费用1806.197.21%1.1.2.1土地出让金706.412.82%1.1.2.2其他前期费用1099.784.39%1.2.3预备费557.102.22%1.2.3.1基本预备费337.421.35%1.2.3.2涨价预备费219.680.88%1.2建设期利息229.150.91%1.3流动资金5285.8521.10%十三、资金筹措与投资计划资金筹措与投资计划本期项目总投资 25057.29 万

27、元，其中申请银行长期贷款 9352.99万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例1总投资25057.29100.00%1.1建设投资19542.2977.99%1.2建设期利息229.150.91%1.3流动资金5285.8521.10%2资金筹措25057.29100.00%2.1项目资本金15704.3062.67%2.1.1用于建设投资10189.3040.66%2.1.2用于建设期利息229.150.91%2.1.3用于流动资金5285.852

28、1.10%2.2债务资金9352.9937.33%2.2.1用于建设投资9352.9937.33%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十四、经济评价财务测算经济评价财务测算（一）营业收入估算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入 49300.00 万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告营业收入、税金及附加和增值税估算表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入29580.00345

29、10.0041905.0049300.002增值税929.911134.421441.181747.932.1销项税3845.404486.305447.656409.002.2进项税2915.493351.884006.474661.073税金及附加111.59136.13172.94209.763.1城建税65.0979.41100.88122.363.2教育费附加27.9034.0343.2452.443.3地方教育附加18.6022.6928.8234.96（二）达产年增值税估算（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关

30、规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1747.93 万元。（三）综合总成本费用估算（三）综合总成本费用估算泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用 41790.46 万元，其中：可变成本 35354.57 万元，固定成本 6435.89 万元。达

31、产年项目经营成本40306.58 万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表综合总成本费用估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1原材料、燃料费20141.2923498.1728533.4933568.812工资及福利费1785.761785.761785.761785.763修理费515.52515.52515.52515.524其他费用4436.494436.494436.494436.494.1其他制造费用433.81433.81433.81433.814.2其他管理费用409

32、.64409.64409.64409.64泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告4.3其他营业费用3593.043593.043593.043593.045经营成本26879.0630235.9435271.2640306.586折旧费1011.451011.451011.451011.457摊销费14.1314.1314.1314.138利息支出458.30458.30458.30458.309总成本费用28362.9431719.8236755.1441790.469.1其中：固定成本6435.896435.896435.896435.899.2可变成本21927.0525283.93303

33、19.2535354.57（四）税金及附加（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加209.76 万元。（五）利润总额及企业所得税（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=7299.78（万元）。企业所得税税率按 25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=7299.7825.00%=1824.94（万元）。（六）利润及利润分配（六）利润及利润分配泓域咨询/

34、栀子黄项目财政资金申请报告该项目达产年可实现利润总额 7299.78 万元，缴纳企业所得税1824.94 万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=7299.78-1824.94=5474.84（万元）。利润及利润分配表利润及利润分配表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入29580.0034510.0041905.0049300.002税金及附加111.59136.13172.94209.763总成本费用28362.9431719.8236755.1441790.464利润总额110

35、5.472654.054976.927299.785应纳所得税额1105.472654.054976.927299.786所得税276.37663.511244.231824.947净利润829.101990.543732.695474.848期初未分配利润0.00746.192463.065576.179可供分配的利润829.102736.736195.7511051.0110法定盈余公积金82.91273.67619.571105.1011可供分配的利润746.192463.065576.179945.9112未分配利润746.192463.065576.179945.91泓域咨询/栀子黄

36、项目财政资金申请报告13息税前利润1840.143775.866679.459583.02十五、项目盈利能力分析项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=14.30%。本期项目投资财务内部收益率 14.30%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设

37、定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=3645.90（万元）。以上计算结果表明，财务净现值 3645.90 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.52 年。本期项目全部投资回收期 6.52 年，

38、要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表项目投资现金流量表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1现金流入0.0029580.0034510.0041905.0049300.001.1营业收入0.0029580.0034510.0041905.0049300.002现金流出19542.2930162.1630900.6539408.5941837.802.1建设投资19542.290.002.2流动资金31

39、71.51528.583964.391321.462.3经营成本26879.0630235.9435271.2640306.582.4税金及附加111.59136.13172.94209.763所得税前净现金流量-19542.29-582.163609.352496.417462.20泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告4累计所得税前净现金流量-19542.29-20124.45-16515.10-14018.69-6556.495调整所得税460.04943.971669.862395.766所得税后净现金流量-19542.29-858.532945.841252.185637.267累计所

40、得税后净现金流量-19542.29-20400.82-17454.98-16202.80-10565.54计算指标计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：20.21%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：14.30%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：10988.32 万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：3645.90 万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.75 年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.52 年。十六、财务生存能力分析财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要

41、增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十七、偿债能力分析偿债能力分析（一）债务资金偿还计划（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为 10 年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项

42、目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为 20.91。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为19.17。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备

43、付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表借款还本付息计划表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1借款1.1期初借款余额9352.999352.999352.999352.991.2当期还本付息229.15458.30458.30458.30458.301.2.1还本1.2.2付息229.15458.30458.30458.30458.301.3期末借款余额9352.999352.999352.999352.999352.992利息备付率20.913偿债备付率19.17十

44、八、经济评价结论经济评价结论泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 49300.00 万元，综合总成本费用 41790.46 万元，税金及附加 209.76 万元，净利润5474.84 万元，财务内部收益率 14.30%，财务净现值 3645.90 万元，全部投资回收期 6.52 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告十九、项目风险分析项目风险分析项目风险分析项目风险分析二十、项目招标范围项目招标范围本期项目招标范围包括项目的勘察、设计、

45、建筑工程施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购，面向社会进行招标，具体的招标范围按照工程建设项目招标范围和规模标准规定中的要求，依法必须进行招标的项目范围和限额范围执行。项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理由项目建设单位按照国家招标法及有关规定采用公开招标形式确定施工承办单位；采用邀标形式确定勘察设计单位和监理单位；按照必须招标的工程项目规定的要求，采购重要设备、主要材料等活动限额达到下列标准之一的，必须进行公开招标：1、施工单项合同估算价值在 400.00 万元以上的。2、重要设备、材料等货物采购，单项合同估价在 200.00 万元以上的。3、设计、监理服务的采购，单项合同估算

46、价在 100.00 万元以上的。二十一、总结总结泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选

47、型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告二十二、附表附表建设投资估算表建设投资估算表单位：万元序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安

48、装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用10492.576311.27375.1617179.001.1建筑工程费10492.5710492.571.2设备购置费6311.276311.271.3安装工程费375.16375.162其他费用1806.191806.192.1土地出让金706.41706.413预备费557.10557.103.1基本预备费337.42337.423.2涨价预备费219.68219.684投资合计19542.29建设期利息估算表建设期利息估算表单位：万元序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款1.1建设期利息229.15229.150.0

49、01.1.1期初借款余额9352.99泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告1.1.2当期借款9352.999352.990.001.1.3当期应计利息229.15229.150.001.1.4期末借款余额9352.999352.991.2其他融资费用1.3小计229.15229.150.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计229.15229.150.00固定资产投资估算表固定资产投资估算表单位：万元序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合

50、计1工程费用10492.576311.27375.1617179.001.1建筑工程费10492.5710492.571.2设备购置费6311.276311.27泓域咨询/栀子黄项目财政资金申请报告1.3安装工程费375.16375.162其他费用1099.781099.783预备费557.10557.103.1基本预备费337.42337.423.2涨价预备费219.68219.684建设期利息229.15229.155合计19065.03流动资金估算表流动资金估算表单位：万元序号序号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1流动资产