(本科)第一章-风险管理概述ppt课件.ppt

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1、第一章 金融风险管理基础知识（本科）第一章 风险管理概述ppt课件第一节 金融风险管理概述一、金融风险的本质二、商业银行经营中的风险管理 三、商业银行风险管理的发展历史 四、商业银行风险类别 五、商业银行风险管理主要策略 六、商业银行风险管理流程（本科）第一章 风险管理概述ppt课件一、金融风险的本质（一）风险及金融风险的定义风险的观点观点一：风险是指在一定条件下和一定时期内可能发生的各种结果的变动程度；观点二：风险是从事后角度来看的由于不确定性因素而造成的损失；观点三：风险是由于对事物无法预料的不确定性因素的影响，使实际收益与预期收益产生差异，从而有蒙受经济损失或获取额外收益的机会和可能性等

2、等。金融风险金融风险指的是经济主体在从事资金融通过程中遭受损失的可能性。（本科）第一章 风险管理概述ppt课件（二）风险与收益、损失的关系 没有风险就没有收益风险可能造成的损失 损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果；风险却是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态。在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失（Expected Loss,EL）、非预期损失(Unexpected Loss,UL)和灾难性损失(Stress Loss,SL)三大类。（本科）第一章 风险管理概述ppt课件（三）金融风险的特点1.不确定性2.普遍性3.扩散性4.隐蔽性和突发性5

3、.可控性6.双重性（本科）第一章 风险管理概述ppt课件二、商业银行经营中的风险管理 商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。1.风险管理是商业银行生存和发展的灵魂。2.风险管理是商业银行经营成败的关键。3.风险管理是金融监管的核心。（本科）第一章 风险管理概述ppt课件三、商业银行风险管理的发展历史（一）资产风险管理模式阶段20世纪60年代以前，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。（二）负债风险管理模式阶段20世纪60年代，商业银行被动负债方式向主动负债方式的转变，导致了银行业的一场革命。这一阶段的金融理论被称

4、为华尔街的第一次数学革命。（三）资产负债风险管理模式阶段20世纪70年代，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。1973年，费雪布莱克、麦隆舒尔斯、罗伯特默顿成功推导出欧式期权定价的一般模型，被称为华尔街的第二次数学革命。（四）全面风险管理模式阶段（本科）第一章 风险管理概述ppt课件（四）全面风险管理模式阶段20世纪80年代之后，商业银行进入了全面风险管理时代。商业银行面临的风险日益呈现多样化、复杂化。具体内涵包括：全球的风险管理体系全面的风险管理范围全程的风险管理过程全新的风险管理方法全员的风险管理文化全面

5、风险管理已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。（本科）第一章 风险管理概述ppt课件四、商业银行风险类别结合商业银行经营的业务特征，按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类，（本科）第一章 风险管理概述ppt课件（一）信用风险信用风险（Credit Risk）是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险是商业银行最为复杂的风险种类，也是是商业银行在业务经营中面临的最主要的风险。对大多

6、数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。信用风险被认为是最为复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。信用风险具有明显的非系统性风险特征。（本科）第一章 风险管理概述ppt课件（二）市场风险市场风险（Market Risk）指由于金融资产价格和商品价格的波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。市场风险包括利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险四种，其中利率风险尤为重要。市场风险具有明显的系统性风险特征，难以通过资产多样化来分散和回避。（本科）第一章 风险管理概述ppt课件（三）操作风险操作风险（Operational Risk）是指由不完善或有问题的内部程序、员工

7、、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式操作风险具有普遍性，与市场风险主要存在于交易类业务和信用风险主要存在于授信业务不同，操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面。操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利，商业银行之所以承担它是因（本科）第一章 风险管理概述ppt课件（四）流动性风险流动性风险（Liquidity Risk）是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风

8、险。融资流动性风险指商业银行在不影响日常经营和财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理价格出售资产以获得资金的风险。流动性风险形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。流动性风险水平体现了商业银行的整体经营状况。（本科）第一章 风险管理概述ppt课件（五）国别风险国别风险（Country Risk）指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或拒绝偿付银行业金融机构债务，或使银行业金融机构在该国家或地区遭受其他损失的风险。国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机

9、构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。（本科）第一章 风险管理概述ppt课件（六）声誉风险声誉风险（Reputation Risk）是指由于商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。几乎所有风险都可能影响商业银行的声誉。管理声誉风险的最好办法就是：强化全面风险管理意识，改善公司治理，并预先做好应对声誉危机的准备；确保其他主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。（本科）第一章 风险管理概述ppt课件（七）法律风险法律风险（Legal Ris

10、k）指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致商业银行不能履行合同、发生争议诉讼或其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失的风险。（八）战略风险战略风险（Strategic Risk）是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。（本科）第一章 风险管理概述ppt课件五、商业银行风险管理主要策略（一）风险预防策略（1）充足的自有资本金。（2）适当的准备金。（二）风险规避策略简单地说就是：不做业务，不承担风险。（三）风险分散策略（四）风险转移策略（五）风险对冲策略（六）风险补偿策略（七）积极的控

11、险策略资产证券化（本科）第一章 风险管理概述ppt课件六、商业银行风险管理流程4321风险控制。风险控制可分为事前控制和事后控制。风险监测。监测各种可量化的关键风险指标以及发展趋势；报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，风险计量。风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。风险识别。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。风险管理流程并风险管理流程并不是严格的顺序不是严格的顺序流程，每个步骤流程，每个步骤之间是相互影响、之间是相互影响、前后呼应的。风前后呼应的。风险监测和报告贯险监测和报告贯穿于整个风险管穿于整个风

12、险管理流程。风险管理流程。风险管理流程是一个循理流程是一个循环往复的过程。环往复的过程。（本科）第一章 风险管理概述ppt课件第二节 商业银行资本管理 一、商业银行资本概述二、监管资本与资本充足率要求三、商业银行经济资本管理（本科）第一章 风险管理概述ppt课件一、商业银行资本概述（一）商业银行资本定义1.注册资本注册资本（Registered Capital）是商业银行设立时，在银行章程中注明的向政府主管机关登记注册的资金。2.账面资本账面资本（Book Capital）又称所有者权益，是基于一般会计准则（GAAP）的会计学概念，是商业银行持股人的永久性资本投入，3.监管资本监管资本（Reg

13、ulatory Capital）是一个法律概念，是指商业银行持有的，符合监管部门要求的资本。4.经济资本经济资本（Economic Capital）也被称做风险资本（Risk Capital）或在险资本（Capital at Risk，），是一个经济学概念。它是人们为了风险管理的需要而创造的一个虚拟资本概念。（本科）第一章 风险管理概述ppt课件（二）商业银行资本作用商业银行资本作用资本为商业银行提供融资。吸收和消化损失。限制商业银行过度业务扩张和风险承担。维持市场信心。为商业银行风险管理提供最根本的驱动力。（本科）第一章 风险管理概述ppt课件二、监管资本与资本充足率要求（一）监管资本的构成

14、监管资本是监管当局规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权所属。监管监管资本资本核心核心一级一级资本资本 其他其他一级一级资本资本 二级二级资本资本 资本资本扣减项扣减项（本科）第一章 风险管理概述ppt课件（二）资本充足率计算和监管要求根据中国银监会2012年颁布的商业银行资本管理办法（试行），商业银行应当按照以下公式计算资本充足率：（本科）第一章 风险管理概述ppt课件监管要求：资本办法将商业银行资本充足率监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求，即核心

15、一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%，资本充足率不得低于8%；第二层次为储备资本要求为风险加权资产的2.5%，逆周期资本要求为风险加权资产的0-2.5%；第三层次为国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%；第四层次为根据单家银行风险状况提出的第二支柱资本要求。（本科）第一章 风险管理概述ppt课件三、商业银行经济资本管理经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。经济资本的重要意义在于强调资本的有偿占有，即占有资本来防范风险是需要付出成本的。经济资本配置对商业银行的积极作用体现：一是有助于商业银行提高风险管理水平；二是有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率（Risk Adjusted Return on Capital，RAROC）。其计算公式如下：RAROC（收益一预期损失）经济资本（或非预期损失）（本科）第一章 风险管理概述ppt课件第三节 商业银行风险管理实例关于国外银行全面风险管理体系建立的实践分析花旗银行德意志银行大通银行对外国商业银行全面风险管理体系的分析（本科）第一章 风险管理概述ppt课件