电算化-7应付款管理系统ddps.pptx

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1、电算化会计中国矿业大学管理学院中国矿业大学管理学院2009中国矿业大学中国矿业大学 管理学院管理学院2023/3/102第七章主要内容第七章主要内容系统概述系统概述业务流程业务流程功能结构功能结构应付款应付款应付款应付款管理管理管理管理系统系统系统系统7中国矿业大学中国矿业大学 管理学院管理学院2023/3/103第一节应付款管理系统概述第一节应付款管理系统概述v一、应付款管理系统的主要功能一、应付款管理系统的主要功能 应付款管理系统主要实现企业与供应商之间业务往来应付款管理系统主要实现企业与供应商之间业务往来应付款管理系统主要实现企业与供应商之间业务往来应付款管理系统主要实现企业与供应商之间

2、业务往来账款的核算与管理：账款的核算与管理：账款的核算与管理：账款的核算与管理：以采购发票、其他应付单等原始单据为依据；以采购发票、其他应付单等原始单据为依据；以采购发票、其他应付单等原始单据为依据；以采购发票、其他应付单等原始单据为依据；记录采购业务及其他业务所形成的往来款项；记录采购业务及其他业务所形成的往来款项；记录采购业务及其他业务所形成的往来款项；记录采购业务及其他业务所形成的往来款项；处理应付款项的支付、转账等情况；处理应付款项的支付、转账等情况；处理应付款项的支付、转账等情况；处理应付款项的支付、转账等情况；提供票据处理的功能，实现对应付款的管理。提供票据处理的功能，实现对应付款

3、的管理。提供票据处理的功能，实现对应付款的管理。提供票据处理的功能，实现对应付款的管理。v二、详细核算和简单核算二、详细核算和简单核算 根据对供应商往来款项核算和管理的程度不同，系统根据对供应商往来款项核算和管理的程度不同，系统根据对供应商往来款项核算和管理的程度不同，系统根据对供应商往来款项核算和管理的程度不同，系统提供提供提供提供“详细核算详细核算详细核算详细核算”和和和和“简单核算简单核算简单核算简单核算”两种应用方案。两种应用方案。两种应用方案。两种应用方案。中国矿业大学中国矿业大学 管理学院管理学院2023/3/104第一节应付款管理系统概述第一节应付款管理系统概述1 1 1 1、详

4、细核算主要功能（不使用采购系统）、详细核算主要功能（不使用采购系统）、详细核算主要功能（不使用采购系统）、详细核算主要功能（不使用采购系统）记录应付款项的形成记录应付款项的形成记录应付款项的形成记录应付款项的形成 处理应付项目的付款及转账情况处理应付项目的付款及转账情况处理应付项目的付款及转账情况处理应付项目的付款及转账情况 对应付票据进行记录和管理对应付票据进行记录和管理对应付票据进行记录和管理对应付票据进行记录和管理 随应付项目的处理过程自动生成凭证并传递给总账系统随应付项目的处理过程自动生成凭证并传递给总账系统随应付项目的处理过程自动生成凭证并传递给总账系统随应付项目的处理过程自动生成凭

5、证并传递给总账系统 对外币业务及汇兑损益进行处理对外币业务及汇兑损益进行处理对外币业务及汇兑损益进行处理对外币业务及汇兑损益进行处理 提供针对多种条件的各种查询和分析提供针对多种条件的各种查询和分析提供针对多种条件的各种查询和分析提供针对多种条件的各种查询和分析2 2 2 2、简单核算主要功能（同时使用采购系统）、简单核算主要功能（同时使用采购系统）、简单核算主要功能（同时使用采购系统）、简单核算主要功能（同时使用采购系统）接收采购系统的发票，对其进行审核接收采购系统的发票，对其进行审核接收采购系统的发票，对其进行审核接收采购系统的发票，对其进行审核 对采购发票进行制单处理并传递给总账系统对采

6、购发票进行制单处理并传递给总账系统对采购发票进行制单处理并传递给总账系统对采购发票进行制单处理并传递给总账系统中国矿业大学中国矿业大学 管理学院管理学院2023/3/105第一节应付款管理系统概述第一节应付款管理系统概述3 3、模块接口说明、模块接口说明如果应付款系统与采购管理系统集成使用如果应付款系统与采购管理系统集成使用如果应付款系统与采购管理系统集成使用如果应付款系统与采购管理系统集成使用采购发票在采购管理系统中录入；采购发票在采购管理系统中录入；采购发票在采购管理系统中录入；采购发票在采购管理系统中录入；在应付款系统中可以对这些单据进行查询、在应付款系统中可以对这些单据进行查询、在应付

7、款系统中可以对这些单据进行查询、在应付款系统中可以对这些单据进行查询、核销、制单等操作；核销、制单等操作；核销、制单等操作；核销、制单等操作；应付款系统中的录入仅限于应付单。应付款系统中的录入仅限于应付单。应付款系统中的录入仅限于应付单。应付款系统中的录入仅限于应付单。如果没有使用采购管理系统如果没有使用采购管理系统如果没有使用采购管理系统如果没有使用采购管理系统所有发票和应付单均需在应付系统中录入。所有发票和应付单均需在应付系统中录入。所有发票和应付单均需在应付系统中录入。所有发票和应付单均需在应付系统中录入。中国矿业大学中国矿业大学 管理学院管理学院2023/3/106第二节应付款管理第二

8、节应付款管理系统业务流程业务流程手工应付款管理业务流程手工应付款管理业务流程手工应付款管理业务流程手工应付款管理业务流程一计算机应付款管理业务流程计算机应付款管理业务流程计算机应付款管理业务流程计算机应付款管理业务流程二中国矿业大学中国矿业大学 管理学院管理学院2023/3/107一、手工应付款管理业务流程一、手工应付款管理业务流程账务处账务处理系统理系统记账凭证记账凭证填制供应商往来账供应商往来账更新记账凭证记账凭证填制财务财务部门部门核销财务财务部门部门商业汇票商业汇票记账凭证记账凭证核销登记票据登记簿票据登记簿付款单付款单出纳出纳填写采购发票采购发票采购采购部门部门提交其他应付单其他应付

9、单财务财务部门部门中国矿业大学中国矿业大学 管理学院管理学院2023/3/108二、计算机应付款管理业务流程二、计算机应付款管理业务流程账套账套主管主管应应付付款款管管理理系系统统初初始始化化账套参数账套参数设置单据编号单据编号设置科目科目设置初始信息初始信息设置报警级别报警级别逾期账龄期间逾期账龄期间期初余额期初余额录入期初采购发票期初采购发票期初其他应付单期初其他应付单期初预付款单期初预付款单总账系统总账系统对账对账基本科目基本科目结算方式科目结算方式科目期初应付票据期初应付票据中国矿业大学中国矿业大学 管理学院管理学院2023/3/109二、计算机应付款管理业务流程二、计算机应付款管理业

10、务流程账套账套主管主管单单据据处处理理填制、审核、核销付款单付款单生成转账凭证转账凭证(付款凭证付款凭证)转账凭证转账凭证(采购凭证采购凭证)生成采购专用发票采购专用发票采购普通发票采购普通发票填制、审核填制、审核中国矿业大学中国矿业大学 管理学院管理学院2023/3/1010二、计算机应付款管理业务流程二、计算机应付款管理业务流程账套账套主管主管结算方式结算方式增加票据管理票据管理制单凭证凭证填制商业汇票商业汇票付款单付款单生成贴现、结算、背书付款单付款单审核审核后的审核后的付款单付款单审核中国矿业大学中国矿业大学 管理学院管理学院2023/3/1011二、计算机应付款管理业务流程二、计算机应付款管理业务流程转账处理转账处理会计凭证会计凭证生成账套账套主管主管应付冲应付应付冲应付预付冲应付预付冲应付红票对冲红票对冲中国矿业大学中国矿业大学 管理学院管理学院2023/3/1012二、计算机应付款管理业务流程二、计算机应付款管理业务流程其他业务其他业务账套账套主管主管取消操作取消操作会计凭证会计凭证生成制单制单总账系统总账系统传递账表查询账表查询月末结账月末结账中国矿业大学中国矿业大学 管理学院管理学院2023/3/1013第三节应付款管理系统功能结构第三节应付款管理系统功能结构见视频及实验资料见视频及实验资料