(本科)第三章-商业银行负债管理ppt课件.ppt

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1、第一节第一节第一节第一节 商业银行负债的构成商业银行负债的构成商业银行负债的构成商业银行负债的构成第二节第二节第二节第二节 商业银行存款业务管理商业银行存款业务管理商业银行存款业务管理商业银行存款业务管理 第三章第三章 商业银行负债管理商业银行负债管理第三节第三节第三节第三节 商业银行非存款业务管理商业银行非存款业务管理商业银行非存款业务管理商业银行非存款业务管理 本章主要内容与结构安排本章主要内容与结构安排（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n一、商业银行负债的含义及特点一、商业银行负债的含义及特点n商业银行负债是商业银行在经营活动中尚未偿还的经

2、商业银行负债是商业银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。济义务。n商业银行负债具有以下特点商业银行负债具有以下特点:n第一第一,它必须是现实的、优先存在的经济义务它必须是现实的、优先存在的经济义务,过去过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内义务都不包括在内;n第二第二,它的数量是必须能够用货币来确定的它的数量是必须能够用货币来确定的,一切不一切不能用货币计量的经济义务都不能称之为银行负债能用货币计量的经济义务都不能称之为银行负债;n第三第三,商业银行负债只能在偿付以后才能消失商业银行负债只能在偿付以后才能消失,以债以债抵债

3、只是原有负债的延期抵债只是原有负债的延期,不能构成新的负债。不能构成新的负债。第一节第一节 商业银行负债的构成商业银行负债的构成（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n二、商业银行负债的作用二、商业银行负债的作用n负债业务是商业银行资金的主要来源负债业务是商业银行资金的主要来源n负债业务是商业银行生存发展的基础负债业务是商业银行生存发展的基础n负债业务是商业银行同社会各界联系的主要渠道负债业务是商业银行同社会各界联系的主要渠道n负债业务成为推动社会经济发展的重要经济力量负债业务成为推动社会经济发展的重要经济力量（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业

4、银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n三、商业银行负债的构成三、商业银行负债的构成n(一一)就范围来讲就范围来讲,商业银行负债业务有广义和狭义之分商业银行负债业务有广义和狭义之分n狭义的负债是指商业银行对他人的债务或欠款狭义的负债是指商业银行对他人的债务或欠款;广义负债广义负债除了包括商业银行对他人的债务之外除了包括商业银行对他人的债务之外,还包括商业银行还包括商业银行的自有资本。的自有资本。n(二二)从取得资金的方式来讲从取得资金的方式来讲,商业银行负债业务有被动商业银行负债业务有被动负债、主动负债和其他负债负债、主动负债和其他负债n被动负债为吸收存款被动负债为吸收存款;主动负债如发行

5、金融债券、向央行主动负债如发行金融债券、向央行借款、向同业借款等借款、向同业借款等;其他负债业务如占有联行结算资其他负债业务如占有联行结算资金等。金等。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n(三三)根据期限的不同根据期限的不同,商业银行负债业务可分为短商业银行负债业务可分为短期负债、中期负债、长期负债期负债、中期负债、长期负债n短期负债是指期限在一年以内短期负债是指期限在一年以内(包含一年包含一年)的负债的负债;n中期负债是指期限在一年以上中期负债是指期限在一年以上(不包含一年不包含一年)、五年、五年(包含五年包含五年)以下的负债以下的负债;n长期

6、负债是期限在五年以上长期负债是期限在五年以上(不包含五年不包含五年)的负债。的负债。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n四、商业银行负债管理的基本原则四、商业银行负债管理的基本原则n依法筹资原则依法筹资原则n成本控制原则成本控制原则n规模适度原则规模适度原则n结构合理原则结构合理原则（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n存款是指存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，存款是指存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用

7、行为。存款是银行对存款人的负债，是银行的最主要的资金来源。款是银行对存款人的负债，是银行的最主要的资金来源。n一、传统的存款种类一、传统的存款种类n以美国为例以美国为例,其传统的存款种类有活期存款、定期存款其传统的存款种类有活期存款、定期存款和储蓄存款三种。和储蓄存款三种。n(一一)活期存款活期存款n活期存款是指可以由客户随时存取而不需事先通知银行活期存款是指可以由客户随时存取而不需事先通知银行的一种存款，又称支票存款。的一种存款，又称支票存款。n活期存款具有货帀支付手段和流通手段职能活期存款具有货帀支付手段和流通手段职能,还具有较还具有较强的派生能力。西方国家商业银行一般对其不支付利息强的派

8、生能力。西方国家商业银行一般对其不支付利息,或少付利息，有时甚至还要收取一定的手续费。或少付利息，有时甚至还要收取一定的手续费。第二节第二节 商业银行存款业务管理商业银行存款业务管理（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n(二二)定期存款定期存款n定期存款是指由客户与银行双方在存款时事先约定期定期存款是指由客户与银行双方在存款时事先约定期限、利率限、利率,到期时才能支取本息的存款。到期时才能支取本息的存款。n定期存款期限较长而且存期固定定期存款期限较长而且存期固定,成为银行稳定的资成为银行稳定的资金来源金来源,银行因此所承担的流动性风险较低。银行因此

9、所承担的流动性风险较低。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n(三三)储蓄存款储蓄存款n储蓄存款是客户为积蓄货币和获取利息而办理的一种储蓄存款是客户为积蓄货币和获取利息而办理的一种存款存款,客户仅限于个人和非营利机构。客户仅限于个人和非营利机构。n储蓄存款不能签发支票储蓄存款不能签发支票,支用时只能提取现金。支用时只能提取现金。n西方国家一般只允许商业银行的储蓄部门和专门的储西方国家一般只允许商业银行的储蓄部门和专门的储蓄机构经营储蓄存款业务蓄机构经营储蓄存款业务,且管理比较严格。且管理比较严格。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理

10、行负债管理pptppt课件课件n二、存款业务的创新二、存款业务的创新n可转让支付命令账户可转让支付命令账户n自动转账服务账户自动转账服务账户n货币市场存款账户货币市场存款账户n协定账户协定账户n大额可转让定期存单大额可转让定期存单n个人退休金账户个人退休金账户n现金管理账户现金管理账户n指数定期存单指数定期存单n投资账户投资账户（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n三、我国商业银行的存款种类三、我国商业银行的存款种类n我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。其中人民币存款又分为个人存款、单位存

11、款和同类。其中人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。业存款。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n 整存整取整存整取n 活期（储蓄）存款活期（储蓄）存款 零存整取零存整取n 定期定期（储蓄）（储蓄）存款存款 整存零取整存零取n 个人存款个人存款 定活两便存款定活两便存款 存本取息存本取息 n (储蓄存款）储蓄存款）个人通知存款个人通知存款 教育储蓄存款教育储蓄存款n 保证金存款保证金存款n 基本存款账户基本存款账户人民币存款人民币存款 单位活期存款单位活期存款 一般存款账户一般存款账户n 单位定期存款单位定期存款 临时存款账户临时存款账户n

12、 单位存款单位存款 单位通知存款单位通知存款 专用存款账户专用存款账户n （对公存款）（对公存款）单位协定存款单位协定存款n 保证金存款保证金存款n 同业存款同业存款我国商业银行的人民币存款种类我国商业银行的人民币存款种类（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n n 外汇储蓄存款外汇储蓄存款 按存款客户类型分类按存款客户类型分类 单位外汇存款单位外汇存款外币存款外币存款 活期存款活期存款 按存期分类按存期分类 定期存款定期存款 经常项目外汇账户经常项目外汇账户 按账户种类分类按账户种类分类 资本项目外汇账户资本项目外汇账户n 我国商业银行的外币存款种

13、类我国商业银行的外币存款种类（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n（一）个人存款（一）个人存款n个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。n办理储蓄业务，应当遵循办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密款有息、为存款人保密”的原则（的原则（1818字原则）字原则）n自自2000200

14、0年年4 4月月1 1日起，个人在金融机构开立个人存款账日起，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，实行实名制。户时，应当出示本人身份证件，实行实名制。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件哈尔滨金融学院金融系哈尔滨金融学院金融系n瑞士长期被视为避税天堂、洗钱胜地；瑞士长期被视为避税天堂、洗钱胜地；n瑞士银行为客户保密的准则可追溯到瑞士银行为客户保密的准则可追溯到17131713年，当时的日内瓦理年，当时的日内瓦理事大会事大会规定银行在未得到城市议会准许之前，严禁与任何人分规定银行在未得到城市议会准许之前，严禁与任何人分享客户信息享

15、客户信息-银行保密法的起源。银行保密法的起源。n19341934年，瑞士制定银行保密法，任何银行职员，包括雇员、年，瑞士制定银行保密法，任何银行职员，包括雇员、代理人、清算人、银行委员会成员、监督员、法定审计机构人代理人、清算人、银行委员会成员、监督员、法定审计机构人员，都必须严格保守其与客户往来情况及客户财产状况等有关员，都必须严格保守其与客户往来情况及客户财产状况等有关机密。否则面临罚款和监禁。机密。否则面临罚款和监禁。n20142014年年7 7月，经合组织发布月，经合组织发布“AEOIAEOI标准标准”，即金融账户涉税，即金融账户涉税信息自动交换标准（信息自动交换标准（Standard

16、 for Automatic Exchangeof Standard for Automatic Exchangeof Financial Account Information in Tax MattersFinancial Account Information in Tax Matters）n瑞士银行保密法与瑞士银行保密法与“AEOI标准标准”（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n（1 1）活期存款）活期存款n活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。存款。n客户凭存折或银行卡及预留密码

17、可在银行营业时间内客户凭存折或银行卡及预留密码可在银行营业时间内通过银行柜面或通过银行自助设备随时存取现金。通过银行柜面或通过银行自助设备随时存取现金。n活期存款通常活期存款通常1 1元起存，部分银行的客户可凭存折或银元起存，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。行卡在全国各网点通存通兑。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n1)1)计息金额计息金额n存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算至厘额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算至厘位

18、，合计利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季位，合计利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。其他存款不论存期多长，一律不计复利。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n2)2)计息时间计息时间n中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知规定：从规定：从20052005年年9 9月月2121日起，我国对活期存款实行按日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的季度结息，每季度

19、末月的2020日为结息日，次日付息。日为结息日，次日付息。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n3)3)计息方式计息方式n目前目前,人民银行将计结息方式选择权下放到银行，银人民银行将计结息方式选择权下放到银行，银行可沿用每年行可沿用每年360360天天(每月每月3030天天)计息期计息期,也可选择将也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息计息期全部化为实际天数计算利息,即每年为即每年为365365天天(闰年为闰年为366366天天),),每月为当月公历的实际天数。每月为当月公历的实际天数。n对于同一存款种类，各家银行之间将会出现计息方对于同一存款种

20、类，各家银行之间将会出现计息方式的差异，从而使储户的最终利息收入并不相同。式的差异，从而使储户的最终利息收入并不相同。n银行可采用积数计息法和逐笔计息法两种方式计算银行可采用积数计息法和逐笔计息法两种方式计算利息，储户只能选择银行，不能选择计息方式。利息，储户只能选择银行，不能选择计息方式。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n人民币存款计息的通用公式：人民币存款计息的通用公式：n利息利息=本金本金实际天数实际天数日利率日利率n人民币存款利率的换算公式：人民币存款利率的换算公式：n日利率（日利率（）=年利率（年利率（%）360360，月利率（，月利

21、率（）=年年利率（利率（%）1212（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n（2 2）定期存款）定期存款n定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。定期存款分为整存整取、零存整取、整限长短而定。定期存款分为整存整取、零存整取、整存零取和存本取息四种，其中整存整取最为常见，是存零取和存本取息四种，其中整存整取最为常见，是定期存款的典型代表。定期存款的典型代表。n1)1)存款利率存款利率定期存款利率视期限长短而定，期限越长，利率越高。定期存款利率视期限长短而定，期限越长，利率越高。2)2)到期

22、支取的定期存款计息到期支取的定期存款计息到期支取的定期存款按约定期限和约定利率计付利息到期支取的定期存款按约定期限和约定利率计付利息（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n3)3)逾期支取的定期存款计息逾期支取的定期存款计息超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。4)4)提前支取的定期存款计息提前支取的定期存款计息支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的

23、利息同本金一并支取。利息同本金一并支取。5)5)存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。相应定期存款利率计息。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n（3 3）其他种类的储蓄存款）其他种类的储蓄存款定活两便储蓄：定活两便储蓄：开户时不约定存期，一次存入本金，随开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息个人通知存款个人通知存款：一天一天 、七天通知储蓄存款两个品种；、七天通知储蓄存款两个品种；一般

24、一般5 5万元起存万元起存教育储蓄存款：教育储蓄存款：父母为了子女接受非义务教育而存钱，父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息；免征储蓄存款利分次存入，到期一次支取本金和利息；免征储蓄存款利息所得税；在校小学四年级（含四年级）以上学生可办息所得税；在校小学四年级（含四年级）以上学生可办理；属于零存整取定期储蓄存款，存期分为一年、三年理；属于零存整取定期储蓄存款，存期分为一年、三年和六年和六年 n保证金存款：保证金存款：主要指个人购汇保证金存款主要指个人购汇保证金存款（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n(二二)单位存款单

25、位存款n单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、企业、单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。行为。n按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款和保证金存款等。和保证金存款等。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件

26、n(1(1）单位活期存款）单位活期存款n单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转帐、存取的存款类型。户，办理不规定存期、可随时转帐、存取的存款类型。n单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户和临时存款帐款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户和临时存款帐户。户。n注意：基本存款帐户是存款人的主办账户，同一存款注意：基本存款帐户是存款人的主办账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户；一般存客户只能在商业银行开立一个基本存款账户

27、；一般存款帐户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取；临款帐户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取；临时存款帐户的有效期最长不得超过二年。时存款帐户的有效期最长不得超过二年。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n(2(2）单位定期存款）单位定期存款n(3(3）单位通知存款：）单位通知存款：1 1天通知存款和天通知存款和7 7天通知存款天通知存款n(4(4）单位协定存款：）单位协定存款：单位客户与商业银行约定结算账单位客户与商业银行约定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规

28、定的上浮利率计付利息、对基存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。n(5(5）保证金存款）保证金存款（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n(三三)同业存款同业存款 n同业存款，也称同业存放，全称是同业及其他金融机构同业存款，也称同业存放，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。他金融机构存放于商业银行的款项。n同业存放属于商业银行的负债业务；同业存放属于

29、商业银行的负债业务；n与同业存放相对应的概念是存放同业，即存放在其他商与同业存放相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。业银行的款项，属于商业银行的资产业务。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n四、影响存款规模的主要因素四、影响存款规模的主要因素n(一一)影响存款水平的宏观因素影响存款水平的宏观因素n1 1、经济发展水平经济发展水平:对存款总量有决定性影响对存款总量有决定性影响n2 2、货币政策、货币政策n3 3、金融市场的相互竞争、金融市场的相互竞争(9.17,(9.17,金融学）金融学）n4 4、社会保障程

30、度：与存款规模反向变动社会保障程度：与存款规模反向变动n除以上因素外除以上因素外,金融监管机构的行为、物价水平、历史文化传统金融监管机构的行为、物价水平、历史文化传统及居民偏好等也会对存款总量产生影响。及居民偏好等也会对存款总量产生影响。n(二二)影响存款水平的微观因素影响存款水平的微观因素n1 1、银行的经营管理水平、银行的经营管理水平n2 2、银行的资产规模、信誉、银行的资产规模、信誉n3 3、服务项目和服务质量、服务项目和服务质量n4 4、存款的种类与方式、存款的种类与方式(9.14,(9.14,市场营销）市场营销）（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptpp

31、t课件课件（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理ppt课件课件（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理ppt课件课件（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理ppt课件课件n六、存款保险制度六、存款保险制度n(一一)存款保险的含义存款保险的含义n存款保险又称存款保障，是指国家以立法的形式为公存款保险又称存款保障，是指国家以立法的形式为公众存款提供明确的法律保障，设立专门的存款保险基众存款提供明确的法律保障，设立专门的存款保险基金，当吸收存款的金融机构经营出现问题时，依照规金，当吸收存款的金融机构经营出现问题时，依照规定使用存款保

32、险基金保护存款人的利益，并采取必要定使用存款保险基金保护存款人的利益，并采取必要措施维护存款保险基金安全的一项基础性金融制度安措施维护存款保险基金安全的一项基础性金融制度安排。排。n存款保险制度的核心在于通过建立市场化的风险补偿存款保险制度的核心在于通过建立市场化的风险补偿机制机制,合理分摊因金融机构倒闭而产生的财务损失。合理分摊因金融机构倒闭而产生的财务损失。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n(二二)存款保险制度作用存款保险制度作用n视频资料：存款保险制度视频资料：存款保险制度n1 1、保护存款人的利益、保护存款人的利益,提高社会公众对银行体

33、系的信提高社会公众对银行体系的信心心n2 2、可有效提高金融体系的稳定性、可有效提高金融体系的稳定性,维持正常的金融秩维持正常的金融秩序序n3 3、促进银行业适度竞争、促进银行业适度竞争,为公众提供质优价廉的服务为公众提供质优价廉的服务n4 4、存款保险制度也有一定的负面作用，如产生道德风、存款保险制度也有一定的负面作用，如产生道德风险、逆向选择等险、逆向选择等（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n存款保险制度有两种：隐性存款保险制度和显性存款保存款保险制度有两种：隐性存款保险制度和显性存款保险制度。险制度。n20152015年年5 5月月1 1日

34、起我国开始实施日起我国开始实施存款保险条例存款保险条例，意味，意味着我国正式建立和实施了存款保险制度。着我国正式建立和实施了存款保险制度。n在中国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用在中国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构作为投保机构，应合作社等吸收存款的银行业金融机构作为投保机构，应当按规定投保存款保险。当按规定投保存款保险。n被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款。被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款。但是，金融机构同业存款、投保机构的高级管理人员在但是，金融机构同业存款、投保机构的高级管理人员在本投保机构的存款以及存款保

35、险基金管理机构规定不予本投保机构的存款以及存款保险基金管理机构规定不予保险的其他存款除外。保险的其他存款除外。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n我国存款保险实行限额偿付，当前最高偿付限额为人我国存款保险实行限额偿付，当前最高偿付限额为人民币民币5050万元。万元。n同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的存款本金和利息合并计算的资金数额在最高偿付限额存款本金和利息合并计算的资金数额在最高偿付限额以内的，实行全额偿付；超出最高偿付限额的部分，以内的，实行全额偿付；超出最高偿付限额的部分，依法从投

36、保机构清算财产中受偿。依法从投保机构清算财产中受偿。n存款保险基金管理机构偿付存款人的被保险存款后，存款保险基金管理机构偿付存款人的被保险存款后，即在偿付金额范围内取得该存款人对投保机构相同清即在偿付金额范围内取得该存款人对投保机构相同清偿顺序的债权。偿顺序的债权。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n存款保险费率由基准费率和风险差别费率构成存款保险费率由基准费率和风险差别费率构成n投保机构应当每投保机构应当每6 6个月交纳一次保费。个月交纳一次保费。n存款保险基金管理机构发现投保机构存在资本不足等影存款保险基金管理机构发现投保机构存在资本不足等影

37、响存款安全以及存款保险基金安全的情形的，可以对其响存款安全以及存款保险基金安全的情形的，可以对其提出风险警示。提出风险警示。n投保机构因重大资产损失等原因导致资本充足率大幅度投保机构因重大资产损失等原因导致资本充足率大幅度下降，严重危及存款安全以及存款保险基金安全的，投下降，严重危及存款安全以及存款保险基金安全的，投保机构应当按照存款保险基金管理机构、中国人民银行、保机构应当按照存款保险基金管理机构、中国人民银行、银行业监督管理机构的要求及时采取补充资本、控制资银行业监督管理机构的要求及时采取补充资本、控制资产增长、控制重大交易授信、降低杠杆率等措施。产增长、控制重大交易授信、降低杠杆率等措施

38、。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n判断题判断题n1.1.社会保障程度对社会存款总量有决定性影响，社会保障程度与商社会保障程度对社会存款总量有决定性影响，社会保障程度与商业银行存款规模呈正向变动。业银行存款规模呈正向变动。n2.2.从长期来看，一国经济发展水平对社会存款总量有决定性影响。从长期来看，一国经济发展水平对社会存款总量有决定性影响。n3.3.英国是世界上最早建立存款保险制度的国家。英国是世界上最早建立存款保险制度的国家。n4.4.存款保险制度分为隐性存款保险制度和显性存款保险制度两种，存款保险制度分为隐性存款保险制度和显性存款保险制度

39、两种，中国实行的是隐性存款保险制度，由政府信用做支撑。中国实行的是隐性存款保险制度，由政府信用做支撑。n5.5.我国于我国于20152015年开始施行存款保险制度，被保险存款包括个人存款、年开始施行存款保险制度，被保险存款包括个人存款、单位存款和同业存款，不包括外币存款。单位存款和同业存款，不包括外币存款。n6.6.我国存款保险实行限额偿付，当前最高偿付限额为人民币我国存款保险实行限额偿付，当前最高偿付限额为人民币100100万元。万元。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理ppt课件课件n一、短期借款一、短期借款n短期借款是指期限在一年以内的借款短期借款是指期限在一年

40、以内的借款,主要包括同业借款和向中主要包括同业借款和向中央银行借款等。央银行借款等。n(一一)同业借款同业借款n同业借款是指商业银行之间或商业银行与其他金融机构之间发生同业借款是指商业银行之间或商业银行与其他金融机构之间发生的短期资金融通活动。的短期资金融通活动。n同业借款主要包括同业拆借、证券回购、转贴现。同业借款主要包括同业拆借、证券回购、转贴现。n同业拆借是商业银行及其他金融机构之间的短期资金融通。同业拆借是商业银行及其他金融机构之间的短期资金融通。n证券回购是指在出售证券的同时，与证券的购买商达成协议，约证券回购是指在出售证券的同时，与证券的购买商达成协议，约定在一定期限后按预定的价格

41、购回所卖证券，从而获取即时可用定在一定期限后按预定的价格购回所卖证券，从而获取即时可用资金的一种交易行为。资金的一种交易行为。n转贴现是银行与银行之间的贴现。转贴现是银行与银行之间的贴现。第三节第三节 商业银行非存款业务管理商业银行非存款业务管理（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n(二二)向中央银行借款向中央银行借款n中央银行是商业银行的中央银行是商业银行的“最后贷款人最后贷款人”,当商业银行当商业银行出现头寸不足时出现头寸不足时,可以向中央银行申请借款。可以向中央银行申请借款。n向中央银行借款主要有再贷款和再贴现两种形式。向中央银行借款主要有再

42、贷款和再贴现两种形式。（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n二、长期借款二、长期借款n长期借款是指期限在一年以上的借款长期借款是指期限在一年以上的借款,一般采用发行一般采用发行金融债券的形式。金融债券的形式。n附息金融债券和贴现金融债券附息金融债券和贴现金融债券n一般性金融债券与资本性金融债券一般性金融债券与资本性金融债券n国内金融债券和国际金融债券：其中国际金融债券又分为外国内金融债券和国际金融债券：其中国际金融债券又分为外国金融债券、欧洲金融债券和平行金融债券国金融债券、欧洲金融债券和平行金融债券（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债

43、管理行负债管理pptppt课件课件n三、商业银行借款的经营管理三、商业银行借款的经营管理n(一一)商业银行商业银行短期短期借款的管理借款的管理n借款的时机选择借款的时机选择n借款的规模控制借款的规模控制n借款的结构确定借款的结构确定（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件n(二二)商业银行发行金融债券的管理商业银行发行金融债券的管理n要严格遵守金融管理当局的管理规定要严格遵守金融管理当局的管理规定n要要做好债券发行和资金使用的衔接工作及项目盈利性做好债券发行和资金使用的衔接工作及项目盈利性分析分析n要要注重利率和汇率的变化注重利率和汇率的变化n要把握好发行时机要把握好发行时机n要研究投资者心理要研究投资者心理(9.24,(9.24,金融学）金融学）（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件第三章第三章 商业银行负债管理商业银行负债管理 结束结束（本科）第三章（本科）第三章 商业银商业银行负债管理行负债管理pptppt课件课件