2022财政所出纳岗位职责廉政风险点（精选3篇）_出纳岗位廉洁风险点.docx

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1、2022财政所出纳岗位职责廉政风险点（精选3篇）_出纳岗位廉洁风险点 财政所出纳岗位职责廉政风险点（精选3篇）由我整理，希望给你工作、学习、生活带来便利，猜你可能喜爱“出纳岗位廉洁风险点”。 第1篇：财政所单位出纳岗位职责 1、严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。 2、仔细执行原始凭证的审核、审批制度，刚好处理各项收支业务，做到凭证合法，手续完备。 3、依据现行财务制度中规定的开支范围、标准，仔细办理现金、银行收付业务，严格把好支出第一关。 4、刚好登记现金日记账和银行日记账。每日核对现金账面余额与实际库存数额，常常核对银行存款账面余额与各开户银行实有余额，做到日清月结，账证、账账、账款

2、相符。 5、不随意坐支现金，不以白条抵库，不挪用公款，仔细保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴，努力限制库存现金限额，确保资金平安。 6、完成所长交办的其他工作。 第2篇：岗位职责廉政风险点 岗位职责廉政风险点 【篇1：岗位(个人)廉政风险点查找表】 个人岗位廉政风险点查找及防控措施登记表 单位（部门）名称：* 填表人：单位（部门）负责人： 个人岗位廉政风险点查找及防控措施登记表 单位（部门）名称： 填表人： 单位（部门）负责人： 【篇2：岗位廉政风险点】 【篇3：岗位廉政风险点查找和防控措施表】 附件2： 岗位廉政风险点查找和防控措施表 单位：九江县国土资源局办公室 填表日期：2022年8

3、月18日 备注：1、本表一式二份，一份个人自留，一份公示；2、上表中“查找人签名”分别为股室同事、股室负责人、分管领导；3、填写内容如有须要，可另附页。 附件5： 岗位廉政风险点等级确定和防控措施审核备案表 单位：九江县国土资源局办公室 填表日期：2022年8月18日 备注：1、本表“廉政风险主要内容和表现形式”、“廉政风险防控措施”由被查找对象综合自查、互查、公示反馈看法等状况填写；2、本表“自评风险等级”一栏由岗位人员自评，“自评岗位廉政风险综合等级”一栏由岗位人员依据各项自评风险等级状况填写本岗位廉政风险综合等级；3、本表一式一份，单位存档；4、填写内容如有须要，可另附页。 第3篇：出纳

4、岗位风险点及对策 出纳岗位风险点及对策 出纳是会计工作中的一个重要的环节，在许多人看来这是再平常不过的一个岗位。但事实上“会计无小事”，要想把出纳这个工作做好，也不是件简单的事。作为出纳人员，必需对其工作任务有个全面的相识，了解出纳工作的特点，熟知出纳的纪律和原则，明确自身的工作任务和权限，只有具备了相应的业务素养和职业道德，才能成为一名优秀称职的专业出纳人员。 在实际工作中，由于种种缘由，企业的出纳岗位风险日益突出，现归纳如下： 一、人员选择： 现状：一般认为出纳岗位业务简洁，不须要许多的专业学问，诚恳、心细一点的人即可胜任。 风险点：（1）假如出纳员专业技能较低，未能很好地根据有关规定和制

5、度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作。而这些又干脆关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益。（2）工作出了差错，有时会造成不行挽回的损失。 对策：出纳岗位，它要求出纳人员要有全面精通的政策水平，娴熟超群的业务技能，严谨的工作作风。所以在用人方面应从政策水平、业务技能、工作作风、平安意识、道德修养等方面加以考察。 二、报销制度 现状：企业未能形成真正有效的报销制度，有权审批人签字落实不到位，特殊是家族式企业，出纳人员碍于情面，往往使报销制度形同虚设。甚至出现原始凭证无相关人员签字的状况。 风险点：（1）影响财务信息的真实性，产生大量的个人往

6、来帐。（2）简单导致产权不清，股东纠纷。（3）极易发生经济犯罪。 对策：（1）建立报销制度，企业全体人员共同遵守。（2）出纳人员把好关，遵守财经纪律，切实维护企业利益。对企业的各种经济业务。特殊是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。 三、保险柜管理： 现状：（1）出纳人员保管的保险柜一般置放于财务室，输密码时未能有效回避他人视线，特殊是保管印鉴或支票的会计人员。（2）保险柜说明书丢失，无法更改密码。（3）密码一成不变。（4）密码锁坏了，将保险柜改装成小挂锁。（5）密码记录在笔记本或小纸条上，与保险柜钥匙同放一处。（6）未指定专人单线移交。 风险点：简单造成密码泄露，增加他

7、人拥有钥匙和密码的机会，加大经济犯罪隐患。 对策：（1）增加出纳人员的防范意识，切实做好保险柜密码的保密工作。（2）输密码时做好遮掩。（3）密码要常常更换。钥匙做到随身携带，不与密码条放在一处。（4）人员变动时钥匙、密码应单线移交（自始自终管钥匙的人不管密码，管密码的人不管钥匙），双方当面清点保险柜内实物，并做好交接记录，刚好更换密码。 四、交接制度 现状：实物、账册保管人员变动时无交接记录或未能当面交接，缺乏监督机制。 风险点：简单产生实物、账册丢失现象；责任不清。 对策：（1）保管人日常应设登记簿登记各类实物、账册。（2）人员变动时交接双方应当面清点实物，与相关账册核对。核对不符的应刚好查

8、找、注明缘由，做好交接记录。交接记录应环环相扣，不错不乱。对较重要的实物、账册交接（如人员变动），企业应指定专人监交。（3）全部交接记录视为会计档案，按会计法中规定的会计档案保管年限保管。 五、对账制度 现状：银企对账、出纳员与会计人员之间的对账、出纳员与相关人员资金往来的对账，一般只核对余额，不核对发生额，或者根本不对账。 风险点：（1）日积月累，发生差错不易查找，最终导致账务混乱。（2）简单发生业务入账不刚好，贪污、挪用等违规现象。 对策：（1）日常对账，出纳人员每日做好现金日记账、银行存款日记账的记载工作，做到日清月结。常常与会计人员的现金、银行存款总账、分户账核对，还有表外科目的核对，

9、做到账、实、款相符。（2）银企对账，每月依据银行对账单，逐笔勾对，查看是否存在漏记、串户等差错。核对不符时，刚好查明缘由，如属未达账项造成的，应编制“银行存款余额调整表”，如属于银行方差错，应刚好与银行联系，进行差错更正。（3）与相关人员的资金往来核对应当面核实，并做好记录。（4）会计主管定期与不定期相结合对现金、银行存款、有价证券、重要物品进行清查，并做好记录。 六、网上银行管理 现状：（1）岗位级别设置不合理，对外转账金额权限过大，易发生差错。（2）密码未能刚好更换。（3）输密码时未能有效回避他人视线，特殊是拥有网上银行操作权的会计人员。 风险点：（1）岗位级别设置过低，不利于业务操作，级

10、别设置过高，不利于监督，简单产生差错事故。（2）密码和U盾管理不到位，加大经济犯罪隐患。 对策：（1）密码与U盾的管理可参照保险柜的钥匙与密码的管理。（2）岗位级别设置应依据企业的业务特点，合理设置级别。（3）为防止转入户名、账号差错，可要求转入方供应书面的户名与账号，这样即可防止差错，又可避开发生差错时责任不清，产生不必要的纠纷。 七、真假币识别 现状：（1）出纳人员未能真正驾驭真假币辨别方法。（2）误收假币时，企业规定可担当部份损失。 风险点：简单给贪小便宜的人钻空子，给企业造成损失。 对策：（1）配备验钞机，并能正确运用。请专业人员传授辨别真假币方法。（2）误收假币责任自负，以增加出纳人

11、员的责任心。 八、银行预留印鉴及空白支票的保管 现状：未能真正实现分管，在人员请假或变动时，随意交由他人代管。 风险点：简单产生银行预留印鉴及空白支票一人保管，存在平安隐患。 对策：（1）可参照保险柜的钥匙与密码的管理。（2）设登记簿登记支票运用状况，建立支票领用人签收制度。 九、缴款、领款平安问题 现状：对领取、缴交大额现金单人前往办理。 风险点：目前社会治安较差，简单发生跟随抢夺事务。 对策：（1）对大宗交易，尽量运用转账结算方式，特殊是运用网上银行办理业务。（2）发放职工工资可采纳银行代发。（3）对确需领取、缴交大额现金的，企业应派人、派车护送，确保平安。 财政所单位出纳岗位职责 1、严

12、格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。2、仔细执行原始凭证的审核、审批制度，刚好处理各项收支业务，做到凭证合法，手续完备。3、依据现行财务制度中规定的开支范围、. 质监岗位职责廉政风险点（精选7篇） 第1篇：岗位职责廉政风险点岗位职责廉政风险点【篇1：岗位(个人)廉政风险点查找表】个人岗位廉政风险点查找及防控措施登记表单位（部门）名称：*填表人：单位（部门）负责人：个人岗位廉政. 区发改委主任岗位职责及廉政风险点 区发改委主任岗位职责及廉政风险点一、岗位职责1、探讨提出全区国民经济和社会发展的战略目标和重大方针、政策；2、组织编制和实施经济社会发展的中长期规划和年度安排；3、争. 财政所出纳

13、个人工作总结 工作总结今年7月来到，转瞬半年时间过去了。从三资中心到财政所，在同事们的指导和帮助下让我对出纳的工作性质、工作内容、工作流程、业务技能和出纳岗位的各种制度有了充. 财政所长岗位职责 关于开展规范化财政所创建工作的实施看法各区财政局，高新区、雪野旅游区财政局:为全面实行财政科学化、精细化、规范化管理要求，进一步提升乡镇财政管理实力，增加乡镇财政. 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第10页 共10页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页