2022出纳的岗位职责及权限_出纳的岗位职责及流程.docx

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1、2022出纳的岗位职责及权限_出纳的岗位职责及流程 出纳的岗位职责及权限由我整理，希望给你工作、学习、生活带来便利，猜你可能喜爱“出纳的岗位职责及流程”。 吉林市元贵小额贷款有限公司 文件编号：YG-FD-20221111003 财务出纳岗位职责 部 门：财务部 岗位名称：出 纳 出纳是根据有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。依据会计法、会计基础工作规范、等财会法规，出纳员具有以下职责： 现金职责 严格执行现金管理暂行条例，正确运用现金开

2、支范围；接到会计凭证，经办人签字后，复合完毕后可予以办理有关手续，并妥当保管、传递及装订凭证（每月15日前）；严格执行现金备用金制度，不坐支现金、不得白条抵库，妥当保管现金，收支现金必需做到一事一清；定时盘库，做到日清月结，出现长短款现象，要快速查明缘由并刚好报告领导妥当处理，不得私自填补或者私拿长短款。 银行职责 严格执行货币资金政策及有关规定，管理各项资金的合理运用，确保资金平安无失；妥当运用和保管银行及个人印鉴；接到会计凭证，经办人签字后，复合完毕后可予以办理有关手续，并妥当保管、传递及装订凭证（每月15日前）；刚好购回银行票据，按规定开出银行支票；刚好索要银行对账单（原则上付款其次日取

3、回回单），编制银行余额调整表（刚好搜集新进人员名单，办理工资代发卡，保证工资的刚好发放。 出纳岗位职责 1、根据国家财会法规、公司财会制度的有关规定，仔细办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。 2、办理银行存款和现金领取，并负责保管财务章。设置“银行存款日记账”出纳员根据业务发生的依次每日进行逐笔登记。 3、出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调整表，公司主管会计签字后报公司副总经理批阅。 4、依据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转账结算业务；登记银行吉林市元贵小额贷款有限公司 文件编号：YG-FD-20221111003 存款日记账；刚好依据

4、银行存款流水单，在月末做出相应调整，做到银行对账单相符。 5、登记现金和银行日记账，做到月结日清，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发觉差错刚好查清更正。 6、仔细审查临时借支的用途、金额和批准手续，限制运用限额和报销期限。 7、正确编制现金、银行的记账凭证，刚好传递给财务登账。 8、协作对应收账款的清算工作。 9、严格审核报销单据、发票等原始凭证，根据费用报销的有关规定，办理现金收支业务，做到合法精确、手续完备、单证齐全。 10、依据考勤表编制工资表，依据领导审批后的工资表按时发放公司职工的工资、奖金 11、负责刚好、精确解缴各种社会统筹保险公积金等基金工作。 12、负责妥当保管现金、入价证

5、券、有关印章、空白支票和收据，做好有关收据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作，重要空白票据须要做好领用记录或者交接记录。 13、负责掌管公司财务保险柜。 14、负责支票、汇票、发票、收据管理（不得随意丢失、销毁作废的票据，应另行存档）。除了供日常零用支付所需限额的以外的现金，公司收到的各种营业款、汇票、支票等，均需刚好存入银行。 15、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。 16、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导供应银行存款余额状况。不得向公司内部或者外部人员泄露。 17、公司付款由公司经办人员填写“款项审批单”，经部门负责人、公司财务会计、总经理签字

6、后办理付款，报销单等必需具备经办人、收款单位名称、款项用途的单据。 18、负责每月的记账凭证号进行排序整理，并在现金日报表中标注本号、 19、负责现金日记账逐笔登记，依据记账凭证编制现金报表，并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发觉差错查找不吉林市元贵小额贷款有限公司 文件编号：YG-FD-20221111003 过夜，对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失，由个人负责赔偿。 20、不超额保存现金，不私借、挪用公款，不用开支单据和“白条”顶替库存现金，不为其他单位、部门用支票套取现金。 21、负责仔细执行银行账户管理和结算规定，不像外单位和个人出租出借银行账户，严格

7、执行票据法规定，支票运用必需按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。 22、负责现金、银行存款帐的对账工作，做到账款相符、账账相符，刚好编制“银行存款余额调整表”，做好未达账项的清理工作，防止未达账项形成。定期不定期的接受财务会计或副总经理对现金、银行的抽查。 23、负责填写银行结算票据和现金日记账记载，字迹要工整规范，严禁涂抹刮擦，填写错误根据银行存款日记账更改标准更改。 24、定期按公司要求申报财务报表。完成领导临时交办的其他工作 现金管理 1、公司支付现金范围：各项供货商、公司员工工资、奖金；申购物品预付款；结算起点以下的零星支出（公司结算起点暂定为500元）；公司总经理批准的其它开支

8、。 2、出纳员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或者从银行存款中提取，不得坐支现金。因特别状况确需支出的，事先报副总经理批准后办理。 3、公司库存备用金限额暂定为2000元，出纳员按规定妥当保管，超出部分随时存入开户银行。 4、出纳员从银行提取备用金填写“款项支付审批单”，经主管会计副总经理签字后提取。 5、公司员工因工作须要借用现金，需填写“借款单”，经部门负责人、主管会计、公司总经理签批后提取。 6、出纳员不准用不符合公司财务制度的凭证顶库存现金，公司员工不准用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金。 吉林市元贵小额贷款有限公司 文件编号：YG-FD-20221111003 7、出纳员建

9、立健全现金账目，逐笔登记现金日记账，账目日清月结，每日结算余额，账款相符。 8、负责报销日常开支的工作 9、员工工资发放。 A、现金收付 1） 现金收付的、要当面点清金额（原则上须要清点三遍），并留意票面真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。 2） 把每日收到的现金送到银行，不得“坐支”。 3） 每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。登陆好现金日记账，防止现金盈亏。 4） 一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。并且报告副总经理审核批准。 5） 员工外出借款无论金额多少，都需副总经理签字，批准并填写借款单，若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 B、银行帐处理 1） 登记银

10、行日记账时先分清账户，避开张冠李戴。 2） 每日结出各账户存款余额，以便总经理和主管会计了解公司资金运作状况，以调度资金。每日下班之前填写银行存款日记账。 3） 公司财务章平常由转正后出纳员保管。 C、报销审核 1） 报销单上经办人，证明人，申请人，主管会计，公司副总经理或者总经理是否签字，若无，应补签后支付。 2） 报销单和附在报销单后的原始票据是否有涂改，有涂改者应重新填写或者不予报销。 3） 正规发票是否与收据混贴，若有，应分开粘贴（原则上除印制有财政监制章的票据外，其余收据不得报销）。 4） 大小写金额是否相符。若不相符，应更正重新填写。 5） 报销内容是否属于合理的报销。若不属，拒绝

11、报销，有特别缘由，应经过审批。 岗位职责及权限 岗位职责及权限-土建技术员 岗位职责：贯彻执行国家有关技术政策、质量管理体系标准及上级技术管理制度，对项目技术工作全面负责；负责按施工图、施工规范和质量检查验收评定标准. 岗位职责及权限 岗位职责及权限总经理1、负责生产和时间的组织，安排、协调、限制与管理。2、制定年度生产安排、生产作业安排、进行生产调度，管理和限制3、对生产、物流、服务及协助系统进行. 厂长岗位职责及权限 厂长工作岗位职责及权限在兴隆热力公司董事长及总经理的干脆领导下，负责全面做好兴隆热源厂平安生产运行管理工作，其主要工作职责及权限如下：一、工作职责1、仔细履行兴隆热力. 生产

12、部岗位职责及权限 生产部岗位职责及权限一、生产部经理岗位职责及权限1、组织建立和完善生产指挥系统，依据生产调度编制生产安排，检查生产工作，确保生产任务的完成。2、依据生产运行安排，驾驭生产. 销售经理岗位职责及权限 销售经理岗位职责及权限： 职责：1.项目现场销售经理干脆对项目经理负责； 2.担当本项目销售现场全部责任； 3.负责与甲方刚好沟通，了解甲方思维； 4.确保销售、回款目标的完成；5.负责对. 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第9页 共9页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页