财务管理自查报告通用15篇.docx

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1、财务管理自查报告通用15篇财务管理自查报告1 我校一贯重视财务管理，特地制定了三本学校财务管理制度。依据教育局的要求，严格执行财经纪律，在财务结算中心的指导和监督下工作。自检报告如下: 一、收入管理: 学校全部预算外收入均可进入财政专户，严格执行收支两条每学期依据教育局批准的收费项目和标准收取各种费用。不得擅自设置收费项目、扩大收费范围或者提高收费标准。各类收费使用财政部门统一印制的财政票据，不存在乱收费现象。 二、支出管理: 学校全部支出均按实际发生额收取，不存在虚报、白条抵库等现象。学校购买的教学设备、办公用品和图书资料由政府购买，学校的财务支出由校长严格执行一支钢笔。20xx元以上的支出

2、由校务会议争辩准备，学校财务监督小组审议后执行。学校实行校务公开制度，公示重大事项，建立健全财务管理内部把握制度，簿记人员与审批人员、出纳人员、经办人员、财产保管人员分别，各司其职，职责明确。小金库、公款、表外账户等现象。 三、资产管理: 学校资产的出租、出借、出售、转让、捐赠、报废和挂失，由校管委集体准备，并按国有资产处置管理的有关规定报批。学校建立了健全的资产购置、验收、保管、使用、移交和维护的内部管理制度，建立了学校财产账户，组织了年度资产清查，确保账户公正、全都、全都。学校国有资产经校务会集体准备，报上级审批后出租、出借。不存在利用学校资产抵押担保、用货币资金投资企业、购买股票基金、公

3、司债券等风险投资活动。 四、会计队伍建设: 在我校从事会计工作的会计人员，具有会计从业资格证书。能够正确行使会计监督职权，拒绝处理违反法律法规的会计事项，并提示、督促相关人员予以订正，确保会计信息的真实性、合法性和完整性。学校大力支持会计师年度会计连续教育和相关法律学问培训，提高专业素养。 财务管理自查报告2 为贯彻文山县教育局文教发20xx31号关于开展学校内部审计工作的通知精神，我校立刻对20xx学年度义保经费、预算外经费财务管理状况进行了认真的专项检查，现将检查状况报告如下： 一、领导高度重视，财务人员工作认真 1、学校配有特地的财务办公室，配有专职财务人员（报账员1人，财务资料柜1个。

4、 2、校长亲自分管财务工作，经常询问财务运行状况和听取财务工作汇报，准时调整财务支出。 3、财务人员具有确定的专业理论素养和较强业务力气，能依据财务制度、财经管理规定记账，会计科目使用合理，平常报表准时、精确，数据真实。 4、财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做到日清日结。并依据各项资金的性质，严格做到专款专用。 二、强化学校收费行为的管理 1、严格执行“一证、两公开、三统一”的收费管理制度。即：学校凭物价部门核定的文山县县属学校收费许可证收费；公开收费项目，公开收费标准，学校将教育局发的文山县县属学校收费项目及标准一览表张贴于校门口， 接受师生和同学家长的监督；统

5、一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费（收款）票据。经过学校自查，未发觉独立收费项目、提高收费标准现象。 2、认真落实贫困生减免款及退费工作。每学期开学时将贫困生名单张贴于学校公示栏内，不收其书本费。 三、加强有限资金的管理，保证学校工作正常运行 1、每学期开学初,就将收取的资金准时打入县财政账户上。坚决杜绝坐收坐支，另设账户，私设“小金库”，严格执行了“收支两条线”，“ 收资一本帐”。 2、每学期开学初制定财务工作方案，通盘考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力气，加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支， 3、学校成立了财务监审小组

6、，定期检验监督财务运行状况，大项支出经行政会议争论准备。 4、全部购买的办公设备都通过审批、招标、政府选购，没有违规现象。 四、加大固定资产管理工作力度 1、制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、处置、报废等工作程序作了明确的规定。 2、全部固定资产全部按要求建档建册，登记精确无误，没有造成固定资产流失。 此次自查工作中学校领导高度重视，以文教发20xx31号文件精神为依据进行全面自查，通过自查工作的开展,更充分熟识到财务管理工作的重要性,今后,我们将进一步规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。 财务管理自查报告3 坚决订正财经管理是加

7、强党风廉政建设，防止收入流失，完善财务监督，铲除贪污、腐败温床，爱惜干部的一项重要措施。为认真贯彻落实相关文件精神，现把我校自查自纠状况汇报如下： 一、认真学习，提高熟识。 教育和科技局把订正财经管理专项治理工作通知下发后，我校快速召开了专题会议，传达学习有关会议精神。我校重点把“小金库”治理工作作为当前领导班子的执政力气建设和作风建设的一项重点任务来抓。学校除了组织老师集中学习文件精神外，还集中组织教职工传达文件精神，领悟精神实质，把握工作重点，增加治理工作的主动性，确保治理工作取得成效。校长田文清要求大家，认真学习有关文件精神，正确熟识开展此项活动的重大意义，要求大家要认真对待专项清理工作

8、，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和爱惜干部的需要。要求大家，认真自查自纠，做到不走过场、不留死角，准时发觉和解决存在的问题。 二、加强领导，责任分工。 为了保障清理工作顺当进行，我校成立了财务自查自纠工作领导小组，并设立举报电话（0855-85xxxx）、制作了举报信箱。学校“小金库”专项治理工作领导小组名单：组长：xxx副组长：杨xx、xxx成员：杨xx、张xx、杨xx、xxx 三、明确要求，重点治理。 依据上级文件规定，依据上级文件规定的要求，我校通过深化自查，我校财务管理均依据国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位主管财务部门教育和科技局

9、支付中心法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，本校没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。 （一）我校依据财政局、教育和科技局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算，学校一些重大收支，事前都要开校委会，事后进行常规公示；学校每年在教代会上都要作财务报告，并要在教代会上都获得通过。 （二）我校严格执行收费政策，免收同学学杂费、课本费，其标准向社会公示。在我校收费中，没有一起强制性要求同学购买教辅材料的行为。严格依据国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费状况。 （三）学校严格加强预算内、外资金管理。严格实行“收支两条线”管理。全部使用省财政部门统一印制的财政收据。 （四）我校严格

10、执行国家规定的.开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支，无虚列虚报，无白条作为报销凭证。对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人签字。 （五）我校无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱之滥用和铺张铺张等现象。 （六）清查结果在校教职工大会上进行了通报，并在全校公开栏予以公示。在认真清查的基础上，依据规定，认真填报相关表格。我们将建立长效监督机制，提高财务透亮度，严防“小金库”的消逝。 四、整改建章，规范完善 虽然我校目前尚未发觉违规违纪现象，但通过清理这一阶段性的检查工作，进一步严峻了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理，确保了

11、资金的合理使用。今后，我校将进一步完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。 财务管理自查报告4 依据XX市审计局关于开展年度财政财务收支自查自纠工作的通知精神，我局结合自身实际情景，对本单位的财政财务收支情景进行了认真的自查，现就自查情景报告如下： 一、健全组织，强化领导 为确保此次自查工作顺当进行，我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组，乐观开展自查自纠工作。 二、严格清查，不走过场 成立清查小组后，局领导要求认真学习文件精神，对比自查资料进行自查。做到不走过场不留死角，准时发觉和解决存在的问题。 三、认真自查，准时自纠 依据XX

12、市审计局开展年度财政财务收支自查自纠工作的通知的要求，我局对本单位执行财经纪律及有关政策的情景以及内部财务管理制度的建立健全和执行情景进行了自查。 1、我局全部财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。 2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高。 3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。 4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。 5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。 6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。 7、我局单位资金全部集中

13、统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。 8、我局依据本单位实际，建立并实施内部监督和把握制度，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和把握。 经过自查，我局在某些工作性的专项资金款待费略微偏高。清查小组提出在以后的接待工作中必需要厉行节俭，严格把握接待标准。 财务管理自查报告5 依据集团公司工会关于转发开展工会财务大检查工作的通知要求，xx公司高度重视，结合公司实际，乐观全面开展工会财务大检查工作，现将工会财务管理自查自纠状况报告如下。 一、高度重视、成立领导小组 接到集团通知后，xx公司准时下发xx公司工会财务大检查实施方案，并成立财务大检查工作领导小组。公司财务部和

14、党群工作部相互协作，依据全国总工会规定的检查内容、范围、时限和要求，立刻开展自查自纠工作。 二、自查自纠基本状况 经过自查自纠发觉，xx公司工会单独设立银行账户X个，有X名兼职工会会计人员。 在工会经费收入方面，工会经费各项收入合法合规，不存在账外账；每年均依据集团公司工会要求准时、足额上缴工会经费；与财政、税务准时对账、入账。在工会经费支出方面，工会经费各项收入严格依据八项规定及党政机关厉行节约反对铺张条例执行，不存在公款旅游、大吃大喝支出；不存在超标准、超范围开支、转嫁或摊派相关费用的状况；不存在挪用公款和小金库状况；不存在基本建设、修理改造、购买服务或货物未按规定招投标和执行集中选购支出

15、的状况；本级收到的各项补助资金均为专款专用，未转变资金用途；工会凭证不存在涂改伪造发票状况。在工会经费预算方面，xx公司工会每年均按时开展工会财务预算编制工作，不存在超预算开支、无预算开支的状况；追加、调整预算程序合法合规；重大开项目均经过本级工会领导集体争论准备。 会计人员职业资格方面，xx公司工会会计岗位依据不相容职务相分别的原则设置，编制有会计岗位职责说明书，岗位职权分明。会计核算方面，严格依据会计法、会计基础工作规范要求执行，会计档案、票据、财务专用章保管均符合规定。现金、银行存款管理方面，现金管理符合现金管理暂行条例，银行存款管理符合人民币银行结算账户管理方法，支付结算符合支付结算方

16、法；不存在多头开设银行结算账户、将单位款项以个人名义在金融机构存储、出借银行账户、将基层工会账户并入单位行政账户的状况。 三、巩固自查自纠工作成果 xx公司将连续做好自查自纠工作，乐观迎接集团公司工会抽检，以财务大检查为契机，进一步完善内部把握机制，防范和杜绝违法违规行为发生，确保工会资产、资金平安有效运行。同时全面总结财务大检查工作，针对财务大检查过程中发觉的问题，认真分析争论，找出缘由不足，并依据集团公司工会有关规定，制定整改措施和解决方案，认真整改落实，确保此次财务大检查工作卓有成效。 财务管理自查报告6 一、总体工作状况 （一）村级财会基础工作开展状况 各村在信用社开设基本账户，严格执

17、行财务法规，均未设立帐外帐、违规多头开户等；乡农经站统一制定了财务操作流程并要求各村按流程运行；因全部接受手工记帐，所以未建立财务管理信息化平台；村级组织会计核算财务管理的自主权能得到充分保证；明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序，从而进一步完善了财务管理制度，规范了财务管理行为。 （二）村级审计工作开展状况。 我乡成立了以乡纪委、财政所、农经站为主体的审计小组，对各村日常收支等进行常规审计及村干部任期和离任经济责任、农村集体“三资”等专项审计。 （三）村级财务民主监督落实状况。 在财务程序审批方面，各村都能严格执行财务审批制度。在自查过程中未发觉除会计以外的其他人代收款

18、现象，集体资金管理趋于规范化、制度化。不定期召开民主理财会，各村理财小组由3-5名成员组成，对财务收支进行监督，并将结果按时上墙公布。 （四）村级财会队伍建设状况。 各村都聘请会计、出纳各一名，工作补贴和待遇从村级转移支付里支付，各村财会人员均在乡农技站统一登记备案。乡镇从事村级财会工作人员工作阅历欠缺。 二、通过自查发觉工作中还存在确定的不足 （一）财务管理力度需进一步加强 还存在管理工作上的松懈，各项制度的执行力方面有待加强，没有形成真正意义上的自我监督和自我约束机制。 （二）财务人员素养需进一步提高 随着电算化在财务工作的应用，在规范和便利财务工作的同时，也对财务人员的素养提出了更高的要

19、求，提高业务力气和学问水平成为我们亟待解决的问题。 三、今后工作努力的方向及措施 （一）加强财务管理力度。 严格管理是做好财务工作的重要保障，今后的工作中我乡确定要加强财务管理力度，严格执行各项管理制度，从而进一步提高工作质量，完善财务管理制度，规范财务管理行为。 （二）提高财务人员素养。 不断提高财务工作水平，连续通过培训和业务沟通等多种方式提升财务人员的业务力气和学问水平，使之适应财务管理工作的要求。 财务管理自查报告7 为了严格贯彻执行国家农村义务教育经费保障机制改革的政策，加强学校财务管理、提高学校公用经费的使用效益，依据忠教计2034号文件精神，我校组织人员对学校公用经费的使用状况、

20、学校财务制度的执行状况进行了认真的自查，对存在的问题进行了准时的订正。现将自查状况报告如下： 一、学校成立了财务自查领导小组 学校依据忠教计2034号文件精神，成立了学校财务自查领导小组，其中XXX校长任组长，XX副主任任副组长，XXX、XXX、XXX等为成员，对学校20年的财务预算编制及执行状况、一免一补工作和学校财务相关工作进行自查。 二、学校公用经费的预算编制及执行状况 1、自查小组通过对20年财务预算状况和目前截止至2xxx年12月支出状况进行了对比（见统计表），全都认为，学校高度重视预算编制工作，财务支出以预算为依据，学校在公用经费的支出上严格坚持使用的范围和方式，对学校的培训费、办

21、公费、印刷费、水费、电费等日常公用支出加强了管理。 2、学校没有在公用经费中编列教职工津补贴和超标准列支业务款待费。20年，在公用经费中，学校没有以任何一种名目向教职员工发放奖金和津补贴，学校严格把握了款待费，来人来客一般状况下由分管领导伴随，依据最低标准列支。 三、学校财务制度及执行状况 1、学校制定和完善了财经制度，强化了财务工作。 学校的财务工作自查中，学校总务处完善了原始凭证签审制度、财务稽核制度、财务收支审批制度、内部牵制制度、会计出纳工作岗位责任制等十项财务管理制度，并张贴上墙，时时提示；财务工作中严格执行财务方案，编制学校的财务预算、决算及财务报表，做到内容真实，数据精确，报表准

22、时；同时建立了学校各项经审制度，做到帐目清楚，帐据相实；科学管理学校财务档案，建立、建全会计与出纳间的牵制制度，做到日清月结。 2、加强了财务管理，规范教育经费的使用程序。 严格执行收费政策，杜绝学区内各村小及班级乱收费。本年度，学校利用公示栏等多种形式，公开收费项目、公开收费标准，严格执行县物价局、县教委制定的收费政策及标准，同学全部费用全部由班主任收取后到总务处结算，杜绝了乱收费现象。 在资金使用上，学校严格执行事业单位财务制度改革有关规定，坚持预算管理，严格使用程序，学校修理实行集体争论，上报教委审批后实施，发票的报销严格实行审批制度，坚持一支笔、一本账，对不符合规定的票据一律拒付，对违

23、反财经纪律的行为予以坚决的抵制。无白条入账及私设小金库的现象。 四、认真开展了同学一免一补工作 我校20年春季享受一免一补的同学是395人，免教材计13825元，补生活费人数是45人，补助金额为5400元；秋季享受两免一补的人数是400人，免教材14000元，以上专款共计支出27825元。我校完全依据县财政及教委的精神对享受一免一补的贫困生进行全面核实，并在善广场上、村委及学校公示无疑义后，再确定最终享受人员，保证把钱真正落实到最贫困的同学手中，切实让贫困同学享受到国家的惠民政策。 财务管理自查报告8 依据县农委下发蓟县农村财务管理集中整治工作实施方案的工作要求，结合我镇村级财务管理自查出的问

24、题及整改状况，现汇报如下： （一）建立健全各项规章制度，规范农村财务行为。 1、村级开支审批制度：凡是农村经济组织财务开支，必需坚持“五支笔”签字制度，即经办人、理财小组长、驻村指导员、村主任和支部书记签字，经农经站审核后方可入账，特别是一些非生产性开支，除上述五支笔签字外，还需用镇统一印制的票据汇总单经片领导和主管领导签字后，农经站方可入账。 2、定期报账制度：村报账员每月到农经站报账一次，本月没有业务的，到农经站告知，对不按规定报账的村，主管领导干部对村干部进行批判教育，并责令按期报账。 3、现金管理制度：现金管理实行四不允，不准公款私存，不允白条顶库，不允私自借支，不允私设小金库。各村严

25、格执行备用金制度：1000人以下的村1000元，1000人以上20xx元。 4、严格现金审批制度：村级支取现金时，必需经村书记、村主任、驻村指导员、包片领导、农经站站长、主管领导和镇长签字后，农经站方可支付，否则，任何人无权动用。对于大额资金（分地款、修路款等）的使用，必需依据“六步三要”程序审批，方可支付资金。 （二）强化事前监控，帐前严格审核把关，搞好农村财务管理。搞好事前监控，是抓好农村财务工作的基础。我们首先从票据管理入手，认真落实票据管理制度：凡是村级收入，必需使用天津市农村合作经济组织专用统一收据，此收据不发放到村，由镇农经站统一管理；村报账员在收取现金时，对数额较小的收入，由村报

26、账员走临时手续，持现金到农经站开票换取统一收据后，再将收据退还交款农户或个人；二是对大额的承包款和卖树款，农经站到现场办公，全程参与，现场收款，保证村集体资金准时入库。三是坚持帐前严格把关。近几年来，我站坚持不论是生产性开支或非生产性开支，都必需使用正式税票；对一些不规范的票据，农经站准时退回，换取规范的票据后，才可入账；对村代销点购买的办公用品以及食品等，无法取得税票的要到税务机关补办税票，否则农经站不予入账。通过我们帐前严格把关，对那些不合理开支和不规范的票据，把握在帐前，解决在帐前。 （三）坚持事后财务公开：实行财务公开，是还干部清白，还群众明白，便于群众监督的有效途径。在财务公开上，我

27、们实行按票据公开制度，即按原始发票一张一张的公开。对购物较多，金额又开在一起的，按后面清单逐项公开，把村级支出全部公布于众，让群众看明白。在财务公开方面，主要做到两点：一是村级报账后，将微机输出的逐笔逐项财务收支明细发放到村报账员手中，利用广播公开本月的收入、支出。二是月初，农经站利用一天时间，将全镇各村上月的收入支出明细由村主要干部或报账员签字后张贴到村公开栏，照相后贴在当月的记账凭证中。同时存入微机，便于群众查阅，确保公开质量。 （四）存在问题 1、村“两委”对村级财务管理重视程度不够。由于村级办公经费较少，可支配收入有限，村级财务人员对财务管理工作未能引起高度重视，以致在工作中消逝书写不

28、规范、入账不准时的现象。 2、村级财务人员专业素养不高。村级财务管理工作一般由村支委、村委兼任，不具备从事财务工作的专业学问和工作力气，难以起到监督管理财务的作用。 （五）整改措施 1、加强村级财务人员业务培训学习，提高业务力气，保证会计资料准时、完整、真实。我冷静于每季度形成一次村级财务学问学习培训会，进一步提高村级会计人员的业务力气。 2、各村报账员，实行月报帐制，达到日清月结、精确无误，准时与农经站现金会计核对资金余额。凡是有收入、支出业务的村部，必需将收入、支出的票据，按财务制度的要求，按月即时进行财务处理，以增加财务公开的质量和透亮度。农经站主管会计和各驻村指导员准时督促各村按时报账

29、，对不按时报账的，农经站拒绝再次支付现金。 财务管理自查报告9 XXXXXXX法院；财务管理工作自查整改报告；依据XXXX文件精神，为切实严峻财经纪律，维护财； 一、“三公”经费自查状况； （一）公款出国（境）费；XXXX没有出国(境)事项发生，此项费用不存在； （二）公务用车经费；XXXX对公务用车实行定点修理、定点加油、统一管；节假日严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定； （三）公务接待费用；XXXX的公务接待实行事前 XXXXXXX法院 财务管理工作自查整改报告 依据XXXX文件精神，为切实严峻财经纪律，维护财经秩序，XXXX高度重视，认真组织学习文件精神，并依据文件要求对“三公”经

30、费、财经纪律、财经秩序、资产管理进行了全面自查整改，现将具体状况汇报如下： 二、“三公”经费自查状况 （一）公款出国（境）费 XXXX没有出国(境)事项发生，此项费用不存在。 （二）公务用车经费 XXXX对公务用车实行定点修理、定点加油、统一管理。申请公务用必需填写派车单，经XXXX审批后，由办公室依据出差里程核定油量并开具加油单到指定地点加油，通过以上制度，有效的把握了车辆油耗，降低了运行成本，并且定期对公务用车经费进行公示，接受监督。 节假日严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定，不存在超标准配备公车或豪华装饰公务用车行为，不存在公车私用行为。XXXX现有车辆XXXX辆，其中：执法执勤用

31、车XXXX辆，一般公务用车XXXX辆。XXXX年XXXX月至XXXX月公务用车费为XXXX万元。 （三）公务接待费用 XXXX的公务接待实行事前审批制度，凡公务来客由牵头部门主要负责人，对比XXXX管理制度规定，符合款待条件的在报告分管XXXX后填写款待申请单，说明款待的理由、来客人数、确定参陪人员名单，经XXXX批准后，交办公室联系定点饭店，确定标准，支配就餐。 自中央“八项”规定和党的群众路线活动开展以来，依据上述管理方法，严格把握公务接待费用支出。XXXX年公务接待费为XXXX万元，XXXX年公务接待费为XXXX万元，比上年同期下降了XXXX%，XXXX年XXXX月至XXXX月公务接待费

32、为XXXX万元。 XXXX将公务接待费纳入预算管理，经自查不存在违规购买土特产、烟和名酒、超标准接待等现象。 （四）会议费 在会议费管理上，XXXX严格执行“财政单列、部门申请、审核支付”的管理方法，严格会议费管理规定。XXXX年XXXX月至XXXX月，XXXX没有会议费用支出，不存在不按规定报批会议或虚列会议费现象。 三、财经纪律、财经秩序自查状况 (一)加强综合管理，健全财务管理岗位职责设置 XXXX严格执行财务工作规程，全面提升财务工作质量，明确各个岗位责职，使财务管理的各项制度进一步得到落实。能够依据会计法的有关规定从事会计工作，配备财务人员，财会 人员具有确定的业务工作力气，工作中真

33、正做到报表的准时性，数据的真实性，资料的完整性，财务的规范性，从而进一步提高工作质量。 （二）完善财务管理制度，规范财务管理行为 XXXX以抓制度建设为重点,完善了会计人员岗位责任制、财务处理程序制度、内把握度、财务收支审批制度、会计档案管理制度等相关制度。各项制度明确财务管理的目的、界定财务管理的.职责、整合财务管理的程序，从而进一步完善了财务管理制度，规范了财务管理行为。 （三）夯实会计基础工作，理顺业务流程 对XXXX发生的各项经费都严格取得或填制合法的原始凭证，并对各种原始记录的格式、内容、填制方法做了统一的要求与规范，使得会计基础工作做到真实、完整、正确、清晰、准时，未发觉白条入账的

34、状况。 XXXX严格依据相关规定管理睬计档案，落实专人保管，会计档案保管齐全、完整、无丢失、损害现象。 在现金管理方面，始终实行由XXXX垫支，再填单报账的方式，保障日常的运行，经自查，未发觉超范围使用现金和坐支现金等违规现象。 严格执行“收支两条线”的规定，对收取的诉讼费、罚没收入等准时上缴财政专户，未发生隐瞒、截留、坐支的状况。 在财务核算上，严格业务处理程序的管理，严格财务审批制 度，依据会计法和会计制度规定设置会计账簿、会计科目。现金和银行存款日记帐做到日清月结，并依据各项资金的性质，严格做到专款专用，账目清楚，手续齐全。XXXX年XXXX已经实现会计电算化工作。 四、资产管理自查状况

35、 加强对国有资产的管理，要求单位财务人员准时登记资产账务，建立资产明细卡片，注明购入时间，使用时间和价值等，并由单位专人负责对资产的领用、入库进行管理，对于报废资产，首先进行登记，并报财政局进行审核，依据批复进行账务核销，同时由财务人员每年对使用的资产进行核对。 经查，XXXX全部临街铺面出租收入均按规定上缴财政。 五、存在的问题及整改措施 （一）XXXX财务人员为兼职人员，并未经系统专业的财务培训，不具备会计从业资格。下一步将加强对财务人员的培训和管理。做到定期进行培训，特别是对专项资金的使用以及账务处理进行统一培训，并乐观鼓舞、大力支持财务人员参加从业资格、业务职称考试。 （二）进一步加强

36、公务接待费管理，争论制定公务接待管理制度，严格把握公务接待标准，审判报账程序。 （三）进一步加强执法执勤用车管理，争论制定执法执勤用车管理方法，执法执勤用车定点修理、定点加油，严格记录，规范派车管理程序，加强对驾驶人员的管理。 财务管理自查报告10 农村集体“三资”管理和财务管理，是农夫群众普遍关注的热点、焦点、难点问题，也是诱发农村干部腐败的一个重要因素。加强农村集体“三资”管理和财务管理，历来是党中央、国务院重视“三农”工作的政策措施之一，也是加强农村基层党风廉政建设的重要制度之一。 依据古交市的要求，我镇全面开展了农村集体“三资”管理和财务管理工作的检查调研，自查工作进展顺当，现将有关状

37、况汇报如下： 二Oxx年七月，我镇成立了农村“三资”代理服务中心，现有工作人员八名，设主任一名，总会计一名，审核一名，总出纳一名，会计两名，微机管理员、档案员一名，打字员一名。全镇实行农村财务托付代理制，依据“一项托付、二级审核、三权不变、四层监督、五个统一”的运行模式。“一项托付”即由村组织将村级财务书面托付农村“三资”代理服务中心，统一实现规范化管理。“二级审核”即村务监督小组和“三资”服务中心审核。“三权不变”即坚持村级资产全部权不变、资金使用权不变、财务审批权不变。“四层 监督”即群众监督、业务监督、审计监督、检查监督。“五个统一”即统一管理制度、统一资金账户、统一报账程序、统一公开账

38、务、统一档案管理。 农村“三资”代理服务中心为了更好的行使其职能，制定了一系列制度，有民主管理制度、民主决策制度、民主监督制度、民主公开制度、货币资金管理制度、资产管理制度、资源管理制度、票据管理制度、民主理财财务公开制度、财务公开审批制度、档案管理制度，做到用制度管权、管事、管人的要求，逐步形成事前监督、事中审核、事后把关的运行机制，切实加强了农村集体资金、资产、资源的有效、规范管理。 1、提取款项需按规定填写提款方案，加盖村委会公章，并附会议记录，须经相关审核人审核，如遇重大项目和大额开支，要报请主要领导把关审核。 2、财务事项发生时，经手人必需取得真实、有效、合法的原始凭证，注明用途并签

39、字，交报账员填写“财务支出审批单”，再交民主理财小组集体审核，审核通过后，由民主理财小组组长加盖理财章，报主任、书记审批同意并签字，由报账员报账，会计人员、总会计、审核员终审后审核记账。 3、村级“三资”公开分为定期公开和不定期公开，重大事项随时公开。定期公开为每半年一次，三月十五前公布上年经济活动状况，七月十五前公布本年上半年状况，并且附有审批表及相关人签字盖章。 4、年初应当编制全年资金预算方案，按民主程序形成决议并张榜公布;预算调整时，要严格履行相关程序。年终应当准时进行决算，并将预算执行状况和决算结果向全体成员公布。 5、会计年度结束后，会计凭证、账簿、报表、电算化数据、经济合同、民主

40、理财登记簿等会计资料都归档保存，确保资料的完整性。 1、边查边改，我们开放了认真细致的自查，对自查工作中发觉的问题，在认真分类梳理的基础上，能立刻订正的立刻订正，做到不回避、不护短;对一时不能订正的落实责任单位，制定详细整改方案，限期整改，做到边查边改。 2、在与梭峪乡互查的基础上，各村进行了自查互查，提出了相应的整改看法，并进行了准时的订正。 3、加强督办，制订了严峻的工作纪律，要求各涉及单位相关人员，端正态度，严峻对待。由于纪律严格，督办到位，保证了此项工作的顺当开展。 1、我镇托付代理的村(组)达到了94%，阴家沟村由于依托山西一一煤焦集团有限公司，集体开支、福利性支出大都由企业自行开支

41、，我镇正在与该村进行协商，将阴家沟村委会财务纳入正规管理。 2、财务制度不够完善，个别村(组)原始凭证有的未注明经手人及用途，一些小额报销凭证有部分非正规票据。 3、由于林权改革尚未彻底完成，虽然已建台帐，但还不够完善。这需要我们进一步清理核查，摸清家底，健全“三资”台账，加强档案管理。 4、资产、资源承包、出租、出让等集体资产处置和重大工程建设项目应严格执行招投标管理制度。 农村集体资金、资产、资源管理，是农村经营管理工作的基础，也是推动农村基层建设，改善党群关系，进展农村经济的推动器，必需认真加以完善，逐步提高，我们认为必需抓好以下几方面的工作： 1、统一思想，提高熟识。农村集体“三资”管

42、理是一项长期的工作，需要各级各部门领导要连续统一思想，提高熟识，加强监督、指导、管理，尤其是镇党委、政府处在农村集体“三资”管理的前沿，更要把抓好农村“三资”管理工作列入重要议事日程，切实加强对村级管理和领导。要把对农村集体“三资”的管理工作同新农村建设紧密地结合起来，与推动农村基层党风廉政建设有机地统一起来。 2、健全制度，加强管理。建立健全农村“三资”管理的各项制度，做到有章可循，用制度规范行为。具体有：资产资源清查界定、登记台账制度、民主公开管理制度、资产处置审批制度、集体资产发包或产权变更的资质评估制度、招标投标制度、债权债务管理制度、承包合同管理制度(合同要鉴证，统一使用规范文本)、

43、农村“三资”年度检查制度、集体土地有序流转制度等。 3、重拳出击，严峻查处。要进一步统一对加强农村“三资”管理重要性的熟识，加强有关职能部门的亲热协作，在建立健全农村“三资”管理各项制度的基础上，纪检、监察、财政、财务公开等职能部门要联合制发“关于违反农村三资管理实行责任追究的方法”，加大监督检查和查处的力度，严格制度管理，严峻处理惩处。 4、加强培训，提高业务。定期开展业务培训，将财会、招投标等制度、操作规程等作为主要学习内容，不断更新学问，提高整体素养和业务技能。 财务管理自查报告11 20年，乡财政财务管理工作在县财政局的大力关怀、指导及乡党委的正确领导下，我们依据上级财政部门的指导，依

44、据南委目发(20年)30号和南财发(20年)80号文件要求，在岗位设置制度管理、财政业务管理、专项资金管理、债务管理、农业政策性保险方面，严格依据上级部门要求，圆满完成了全年工作目标任务，现将一年的财政财务管理工作自查状况报告下： 一、岗位设置制度管理 乡财政所、会核中心两块牌子、一套人马、合署办公，并规范设置工作岗位，有规范化的办公室两间，档案室一间，必要的办公室设施齐备。严格按南人社发20xx35号规定执行。没有其他单位和部门借调借用财政所、会核中心人员的、没有在编不在岗的。会计、出纳分设，都是专职专岗。有预算、资金、票据、资产、档案、财务管理、学习、考勤、内部签到制度。财政所、会核中心人

45、员都按规定取得了会计从业资格证书，且都取得大专以上学历的，乐观参加会计在职连续教育。 二、财政业务管理 在财政业务管理上，结合乡的实际，建立完善预算收支管理、印章管理、资金监管、村级财务管理等基础工作制度。做到有章可循。账簿设置齐全，原始凭证审核严格，核算准时，将获得的原始凭证真实、精确的在金财网上的A+按月做账。做到了账表、帐证、账账相符。现金日记账日清月结。严格执行收支两条线准时足额将非税收入缴入专户。经费支出从严把握，特别是三公经费任何人和事不得超标，总量也比20xx年降低了20%，并纳入了特地的会计科目核算。现金使用没有超范围。没有坐支，私存私方现金和白条抵库现象发生。银行结算包含了财务印章一枚、单位负责人印鉴两枚、经办人员一枚。并各自分管，资金调度时，由财政所开出支票后，需到单位负责人(书记和乡长两处)加盖印鉴后，才可以到银行实现资金流转程序，相关信息也进入了单位负责人的手机短信提示。基本做到了银行存款业务办理实行复核、审批、经办三岗办结制。按时报送会计报表、预决算、财务分析及工资增减变化等资料。并对财务档案进行分类、归集、归档。编制清册。 三、专项资金管理 在专项资金管理上严格依据专项资金管理制度，没有挪用、截留、挤占专项资金现象发生。20年，我乡共迎接上级部门对民政、财政扶贫、以工代赈、社保资金、乱发钱财物，小额担保贷款等