益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算（参考模板）.docx

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1、泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算益生菌冻干粉项目益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算可行性分析与经济测算目录目录一、公司简介.4二、项目名称及项目单位.4三、项目建设地点.4四、编制依据和技术原则.5主要经济指标一览表.5五、主要结论及建议.7六、产品规划方案及生产纲领.7产品规划方案一览表.8七、保障措施.8八、高级管理人员.10九、项目建设期原辅材料供应情况.12十、项目实施保障措施.13十一、环境管理分析.13十二、节能综合评价.14十三、建设投资估算.14建设投资估算表.16十四、建设期利息.16建设期利息估算表.16泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算十五、流

2、动资金.17流动资金估算表.18十六、项目总投资.19总投资及构成一览表.19十七、资金筹措与投资计划.20项目投资计划与资金筹措一览表.20十八、经济评价财务测算.21十九、项目盈利能力分析.23二十、招标组织方式.24二十一、项目总结.28二十二、附表.28营业收入、税金及附加和增值税估算表.28综合总成本费用估算表.29固定资产折旧费估算表.30无形资产和其他资产摊销估算表.31利润及利润分配表.31项目投资现金流量表.32借款还本付息计划表.33建设投资估算表.34建设期利息估算表.35固定资产投资估算表.36流动资金估算表.36总投资及构成一览表.37项目投资计划与资金筹措一览表.3

3、8泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算一、公司简介公司简介本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划

4、与设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。二、项目名称及项目单位项目名称及项目单位项目名称：益生菌冻干粉项目项目单位：xxx（集团）有限公司三、项目建设地点项目建设地点本期项目选址位于 xx（以选址意见书为准），占地面积约 85.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算四、编制依据和技术原则编制依据和技术原则（一）编制依据（一）编制依据1、中华人民共和国国民经济和社会发展“十三五”规划纲要；2、建设项目经济评价方法与参数及

5、使用手册（第三版）；3、工业可行性研究编制手册；4、现代财务会计；5、工业投资项目评价与决策；6、国家及地方有关政策、法规、规划；7、项目建设地总体规划及控制性详规；8、项目建设单位提供的有关材料及相关数据；9、国家公布的相关设备及施工标准。（二）技术原则（二）技术原则1、立足于本地区产业发展的客观条件，以集约化、产业化、科技化为手段，组织生产建设，提高企业经济效益和社会效益，实现可持续发展的大目标。2、因地制宜、统筹安排、节省投资、加快进度。主要经济指标一览表主要经济指标一览表泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算序号序号项目项目单位单位指标指标备注备注1占地面积56667.00约

6、85.00 亩1.1总建筑面积117899.331.2基底面积35700.211.3投资强度万元/亩362.152总投资万元39635.462.1建设投资万元31987.552.1.1工程费用万元27971.292.1.2其他费用万元3327.062.1.3预备费万元689.202.2建设期利息万元457.502.3流动资金万元7190.413资金筹措万元39635.463.1自筹资金万元20962.183.2银行贷款万元18673.284营业收入万元89800.00正常运营年份5总成本费用万元74552.296利润总额万元14843.457净利润万元11132.598所得税万元3710.86

7、泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算9增值税万元3368.8310税金及附加万元404.2611纳税总额万元7483.9512工业增加值万元25460.6113盈亏平衡点万元38392.64产值14回收期年5.6115内部收益率21.02%所得税后16财务净现值万元13913.71所得税后五、主要结论及建议主要结论及建议综上所述，该项目属于国家鼓励支持的项目，项目的经济和社会效益客观，项目的投产将改善优化当地产业结构，实现高质量发展的目标。六、产品规划方案及生产纲领产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技

8、术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算产品规划方案一览表产品规划方案一览表序号序号产品（服产品（服务）名称务）名称单位单位单价（元）单价（元）年设计产量年设计产量产值产值1益生菌冻干粉undefinedundefined2益生菌冻干粉undefinedundefined3益生菌冻干粉undefinedundefined4.undefined5.undef

9、ined6.undefined合计xx89800.00七、保障措施保障措施(一)完善投入机制鼓励引导金融资本、工商资本、社会资本投向项目产业化龙头企业培育、产业体系建设、龙头企业科技创新等领域，构建多元化的投入支持机制。同时，鼓励龙头企业通过利用外资、发行企业债券、股票进行融资，扩大资金来源。按照现代项目建设和项目产业化发展的泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算实际需要，集中投入项目龙头企业生产设施的新建、升级改造，推进项目产业化示范基地向更高层次发展。(二)深化产业体制改革推动产业综合改革试点，形成一批有推广价值的改革成果。加快推进重点领域各项制度改革创新，形成有利于服务经济发展的

10、制度环境，做好产业升级试点的全面推开工作。(三)加快人才培养和人才引进重视人力资源开发，加大经营管理人才、专业技术人才、高技能人才的引进、培养和使用力度，建立科学高效的用人机制和竞争激励机制，加强队伍建设，提升行业整体创造力与竞争力。鼓励有条件的企业、科研单位和大专院校设立人才培养专项基金，加强行业职业技术培训，提高行业的技术应用能力。加强继续教育工作，依托高等学校和职业院校开展从业人员学历教育、职业道德和职业技能培训，依托区域重点高等学校开展高端人才培训。充分利用高校、科研院在人才方面的优势，增强行业创新能力。(四)激发市场主体活力充分发挥市场在资源配置中的决定作用，建立公平开放透明的市场规

11、则。推动各类市场主体参与产业发展。(五)强化政策支持泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算对重点项目在审批、土地供应等方面给予优先支持、及时核发办理规划、建设、开工等许可证和手续，竣工后及时组织验收。在财政、金融、建筑规划许可等方面制定操作性强的政策，全面落实税收优惠政策。加强区域协同合作，加快相关协同地方标准制定。(六)强化组织保障各地要加强分析研判,细化政策措施,加大协调推进力度,集中力量开展攻坚行动。引导各地结合实际,制定实施方案,完善支持政策,确保有效落实。八、高级管理人员高级管理人员1、公司设总裁一名，由董事会聘任或解聘。公司设副总裁若干名、财务总监一名，由董事会聘任或解聘。

12、公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书为公司高级管理人员。2、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。本章程关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。3、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事、监事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总裁每届任期 3 年，总裁连聘可以连任。5、总裁对董事会负责，行使下列职权：泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算（1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制定公司的具体规章；

13、（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总裁、财务负责人；（7）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）本章程或董事会授予的其他职权。总裁列席董事会会议。6、总裁应制订总裁工作细则，报董事会批准后实施。7、总裁工作细则包括下列内容：（1）总裁会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）总裁及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）董事会认为必要的其他事项。泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算8、总裁可以在任期届满以前提出辞职。有关总裁辞职的具体程序和办法由总裁与公司之间的劳动合同规

14、定。副总裁协助总裁工作，负责公司某一方面的生产经营管理工作。9、公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议、监事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。董事会秘书应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。董事会秘书应制定董事会秘书工作细则，报董事会批准后实施。董事会秘书工作细则应包括董事会秘书任职资格、聘任程序、权力职责以及董事会认为必要的其他事项。10、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。九、项目建设期原辅材料供应情况项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：

15、混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算十、项目实施保障措施项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十一、环境管理分析环境管理分析（一）环境管理本项目需建立环境管理机构，负责公司的环境监督管理和环保设施运行工作，实行责任制，各负责人要协助专职人员提高项目的环境保护工作，并建立严格的管理制度，确保

16、各环保设施正常运行；同时要加强对下属员工的环保培训，不断提高环保意识。项目建成后，厂区应按照相关管理部门的要求加强对厂区的环境管理，建立健全厂的环保监督、管理制度。（二）环保管理制度的建立1、建立环境管理体系项目建成后，按照国际标准的要求建立环境管理体系，以便全面系统的对污染物进行控制，进一步提高能源资源的利用率，及时了解有关环保法律法规及其他要求，更好地遵守法律法规及各项制度。2、报告制度泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算执行月报制度。月报内容主要为污染治理设施的运行情况、污染物排放情况以及污染事故或污染纠纷等。3、污染治理设施的管理、监控制度项目建成后，必须确保污染处理设施长期

17、、稳定、有效地运行，不得擅自拆除或者闲置污染物处理设施，不得故意不正常使用污染处理设施。污染处理设施的管理必须与生产经营活动一起纳入单位日常管理工作的范畴，落实责任人、操作人员、维修人员、运行经费、设备的备品备件、化学药品和其他原辅材料。同时要建立岗位责任制、制定操作规程、建立管理台帐。4、奖惩制度各级管理人员都应树立保护环境的思想，企业也应设置环境保护奖惩条例。对爱护环保设施、节能降耗、改善环境者实行奖励；对环保观念淡薄，不按环保要求管理，造成环境设施损坏、环境污染及资源和能源浪费者一律予以重罚。十二、节能综合评价节能综合评价1、在生产上加强能源管理，确保节能降耗落到实处。2、在实际生产操作

18、过程中，不断摸索新的节能降耗措施。3、不断采用新的节能技术，努力提高企业的竞争力。十三、建设投资估算建设投资估算泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算本期项目建设投资 31987.55 万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计 27971.29 万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为 14736.20 万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照

19、机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为 12562.94 万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为 672.15 万元。（二）工程建设其他费用（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为 3327.06 万元。（三）预备费（三）预备费本期项目预备费为 689.20 万元。泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算建设投资估算表建设投资估算表单位：万元序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用14736.2012562.94672.1527971.

20、291.1建筑工程费14736.2014736.201.2设备购置费12562.9412562.941.3安装工程费672.15672.152其他费用3327.063327.062.1土地出让金1662.351662.353预备费689.20689.203.1基本预备费323.06323.063.2涨价预备费366.14366.144投资合计31987.55十四、建设期利息建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为 12 个月，其中申请银行贷款18673.28 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 457.50 万元。建设期利息估算表建设期利息估算表单位：万元泓域咨询/益生菌冻干粉项目

21、可行性分析与经济测算序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款1.1建设期利息457.50457.500.001.1.1期初借款余额18673.281.1.2当期借款18673.2818673.280.001.1.3当期应计利息457.50457.500.001.1.4期末借款余额18673.2818673.281.2其他融资费用1.3小计457.50457.500.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计457.50457.500.00十五、流动资金流动资金泓域

22、咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为 7190.41 万元。流动资金估算表流动资金估算表单位：万元序号序号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1流动资产34737.2043421.5046316.

23、2657895.331.1应收账款15631.7419539.6820842.3226052.901.2存货12158.0215197.5316210.7020263.371.2.1原辅材料3647.414559.264863.216079.011.2.2燃料动力182.37227.96243.16303.951.2.3在产品5592.696990.867456.929321.151.2.4产成品2735.563419.453647.414559.261.3现金2778.983473.723705.304631.631.4预付账款4168.465210.585557.956947.44泓域咨询

24、/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算2流动负债30422.9538028.6940563.9450704.922.1应付账款10952.2613690.3314603.0218253.772.2预收账款19470.6924338.3625960.9232451.153流动资金4314.255392.815752.337190.414流动资金增加4314.251078.56359.521438.085铺底流动资金10421.1613026.4513894.8817368.60十六、项目总投资项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 39635.4

25、6 万元，其中：建设投资 31987.55万元，占项目总投资的 80.70%；建设期利息 457.50 万元，占项目总投资的 1.15%；流动资金 7190.41 万元，占项目总投资的 18.14%。总投资及构成一览表总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例1总投资39635.46100.00%1.1建设投资31987.5580.70%泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算1.1.1工程费用27971.2970.57%1.1.1.1建筑工程费14736.2037.18%1.1.1.2设备购置费12562.9431.70%1.1.1.3安装工程费672

26、.151.70%1.1.2工程建设其他费用3327.068.39%1.1.2.1土地出让金1662.354.19%1.1.2.2其他前期费用1664.714.20%1.2.3预备费689.201.74%1.2.3.1基本预备费323.060.82%1.2.3.2涨价预备费366.140.92%1.2建设期利息457.501.15%1.3流动资金7190.4118.14%十七、资金筹措与投资计划资金筹措与投资计划本期项目总投资 39635.46 万元，其中申请银行长期贷款 18673.28万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号序号项目项目

27、数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算1总投资39635.46100.00%1.1建设投资31987.5580.70%1.2建设期利息457.501.15%1.3流动资金7190.4118.14%2资金筹措39635.46100.00%2.1项目资本金20962.1852.89%2.1.1用于建设投资13314.2733.59%2.1.2用于建设期利息457.501.15%2.1.3用于流动资金7190.4118.14%2.2债务资金18673.2847.11%2.2.1用于建设投资18673.2847.11%2.2.2用于建设期利息2.2.3用

28、于流动资金2.3其他资金十八、经济评价财务测算经济评价财务测算（一）营业收入估算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入 89800.00 万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3368.83 万元。（二）综合总成本费用估算（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、

29、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用 74552.29 万元，其中：可变成本 63164.82 万元，固定成本 11387.47 万元。正常经营年份项目经营成本 71932.32 万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加 404.26 万元。（四）利润总额及企业所得税（四）利润总额及企业所得税泓

30、域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=14843.45（万元）。企业所得税税率按 25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=14843.4525.00%=3710.86（万元）。（五）利润及利润分配（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额 14843.45 万元，缴纳企业所得税 3710.86 万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=14843.45-3710.86=

31、11132.59（万元）。十九、项目盈利能力分析项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=21.02%。本期项目投资财务内部收益率 21.02%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）（二）财务净现值（所得税后）泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基

32、准收益率 ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=13913.71（万元）。以上计算结果表明，财务净现值 13913.71 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.61 年。本期项目全部投资回收期 5.61 年，要小于行业基

33、准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。二十、招标组织方式招标组织方式（一）项目招标方式1、本期工程项目投资数额较大，为了在较大范围内选择设备和材料供应商节约投资成本，采用公开招标方式；项目建设单位将通过报泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算刊、广播、电视等新闻媒体发布招标广告，凡具备相应资质、符合投标条件的单位不受地域和行业限制均可申请投标。2、项目建设单位为了在较大范围内选择土建工程队伍和设备及重要材料的供应商节约投资成本，建议对土建施工、设备采购采用公开招标方式，勘察、设计等采用邀请招标方式。（二

34、）项目招标方案本期工程项目招标工作包括：设计方案招标、施工监理招标、工程施工招标等。（三）堪察设计招标方案项目立项后，项目建设单位要做好设计方案的招标工作，同时确定设计单位。设计方案招标邀请江苏省内实力强、信誉好的设计院参加。设计方案确定的同时，选择方案中标的单位作为设计单位，这样有利于设计进一步完善和提供后期的服务。（四）监理招标方案为了保证参与本期工程项目建设的施工监理工作的水平，监理单位的选择宜采用招标方式。可选择三家以上监理单位进行投标。监理单位的招标工作应安排在工程开工之前，以便监理单位能够尽早地参与工程建设管理。（五）施工招标方案泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算根据我

35、国目前工程建设的特点，建设项目的施工招标一般需要多次完成，本期工程项目施工招标也是如此，因而，在工程管理过程中要科学地安排。本期工程项目宜采用专业项目施工分包招标。在本期工程项目的建设过程中，会有许多专业工程项目需要另行发包。这些专业工程包括：高级装饰装修工程、消防工程、弱电工程以及活动设施和设备安装工程等。这些专业工程项目招标需要在不同的阶段进行，招标内容可能包括该专业工程的设计和施工，因此，合理地安排专业工程招标对顺利完成本期工程项目的实施、控制工程项目的整体质量和进度是非常重要的。（六）材料、设备的采购招标方案对于本期工程项目所采购的材料和设备，项目建设单位应该采用招标方式进行采购。1、

36、材料的采购。本期工程项目的建筑材料品种较多，项目建设单位招标采购的材料应局限在品质要求高、材料价格昂贵、用量较大的重要材料。材料的采购招标要根据工程的施工组织进度的要求进行。2、设备的采购。本期工程项目的设备由项目建设单位负责采购功能要求高、价格昂贵的大型设备、中型设备和小型设备。设备采购工泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算作的安装也要根据工程项目的施工组织进度计划来进行，以不影响工程工期，降低工程总投资为标准。（七）项目开标、评标和中标1、开标工作由招标人主持，在招标文件确定的提交投标文件截止时间的同一时间，招标文件中预先确定的地点，邀请所有投标人参加招标活动。2、开标时由招标人

37、委托公正机构检查并公证；投标人的投标应当能够最大限度地满足招标文件中规定的各项综合评价标准或者完全能够满足招标文件的实质性要求。3、评标工作由招标人依法组建的评标委员会负责；评标委员会由五人以上单数组成，其中：技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的 2/3；专家应当从事相关领域工作满八年并具有高级职称或具有同等专业水平。4、中标人确定后，招标人应向其发出中标通知书，并同时将中标结果通知所有未中标的投标人；自中标通知发出三十日内，招标人和中标人应按规定签订书面合同。5、中标人确定后，招标人向中标人发出中标通知书，该通知书具有法律效力，若中标人放弃中标项目，应当承担法律责任；自中标通知书发出三十

38、日之内，按照招标文件，招标人和中标人签订书面合泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算同，同时，中标人不得向他人转让中标项目，不得将中标项目肢解后分别向他人转让。二十一、项目总结项目总结本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十二、附表附表营业收入、税金及附加和增值税估算表营业收入、税金

39、及附加和增值税估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入53880.0067350.0071840.0089800.002增值税1810.882395.112589.853368.832.1销项税7004.408755.509339.2011674.00泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算2.2进项税5193.526360.396749.358305.173税金及附加217.31287.41310.79404.263.1城建税126.76167.66181.29235.823.2教育费附加54.

40、3371.8577.70101.063.3地方教育附加36.2247.9051.8067.38综合总成本费用估算表综合总成本费用估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1原材料、燃料费35903.6544879.5747871.5459839.422工资及福利费3325.403325.403325.403325.403修理费898.70898.70898.70898.704其他费用7868.807868.807868.807868.804.1其他制造费用552.01552.01552.01552.014.2其他管

41、理费用697.33697.33697.33697.334.3其他营业费用6619.466619.466619.466619.465经营成本47996.5556972.4759964.4471932.326折旧费1671.731671.731671.731671.737摊销费33.2533.2533.2533.258利息支出914.99914.99914.99914.99泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算9总成本费用50616.5259592.4462584.4174552.299.1其中：固定成本11387.4711387.4711387.4711387.479.2可变成本3922

42、9.0548204.9751196.9463164.82固定资产折旧费估算表固定资产折旧费估算表单位：万元序序号号项目项目折旧折旧年限年限1 12 23 34 45 51房屋建筑物201.1原值17547.6116714.1015880.5915047.0814213.571.2当期折旧费833.51833.51833.51833.51833.511.3净值16714.1015880.5915047.0814213.5713380.062机器设备152.1原值13235.0912396.8711558.6510720.439882.212.2当期折旧费838.22838.22838.22838

43、.22838.222.3净值12396.8711558.6510720.439882.219043.993合计3.1原值30782.7029110.9727439.2425767.5124095.783.2当期折旧费1671.731671.731671.731671.731671.733.3净值29110.9727439.2425767.5124095.7822424.05泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算无形资产和其他资产摊销估算表无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序序号号项目项目折旧折旧年限年限1 12 23 34 45 51无形资产501.1原值1662.351662.3

44、51662.351662.351662.351.2当期摊销费33.2533.2533.2533.2533.251.3净值1629.101595.851562.601529.351496.10利润及利润分配表利润及利润分配表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入53880.0067350.0071840.0089800.002税金及附加217.31287.41310.79404.263总成本费用50616.5259592.4462584.4174552.294利润总额3046.177470.158944.80

45、14843.455应纳所得税额3046.177470.158944.8014843.456所得税761.541867.542236.203710.867净利润2284.635602.616708.6011132.598期初未分配利润0.002056.176892.9012241.35泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算9可供分配的利润2284.637658.7813601.5023373.9410法定盈余公积金228.46765.881360.152337.3911可供分配的利润2056.176892.9012241.3521036.5512未分配利润2056.176892.9012

46、241.3521036.5513息税前利润4722.7010252.6812095.9919469.30项目投资现金流量表项目投资现金流量表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1现金流入0.0053880.0067350.0071840.0089800.001.1营业收入0.0053880.0067350.0071840.0089800.002现金流出31987.5552528.1158338.4464949.0074853.222.1建设投资31987.550.002.2流动资金4314.251078.56467

47、3.772516.642.3经营成本47996.5556972.4759964.4471932.322.4税金及附加217.31287.41310.79404.263所得税前净现金流量-31987.551351.899011.566891.0014946.784累计所得税前净现金流量-31987.55-30635.66-21624.10-14733.10213.68泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算5调整所得税1180.672563.173024.004867.326所得税后净现金流量-31987.55590.357144.024654.8011235.927累计所得税后净现金流量

48、-31987.55-31397.20-24253.18-19598.38-8362.46计算指标计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.91%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：21.02%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：27880.94 万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：13913.71 万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.99 年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.61 年。借款还本付息计划表借款还本付息计划表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5

49、年年1借款1.1期初借款余额18673.2818673.2818673.2818673.28泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算1.2当期还本付息457.50914.99914.99914.99914.991.2.1还本1.2.2付息457.50914.99914.99914.99914.991.3期末借款余额18673.2818673.2818673.2818673.2818673.282利息备付率21.283偿债备付率19.09建设投资估算表建设投资估算表单位：万元序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用14736.201

50、2562.94672.1527971.291.1建筑工程费14736.2014736.201.2设备购置费12562.9412562.941.3安装工程费672.15672.152其他费用3327.063327.062.1土地出让金1662.351662.353预备费689.20689.203.1基本预备费323.06323.063.2涨价预备费366.14366.144投资合计31987.55泓域咨询/益生菌冻干粉项目可行性分析与经济测算建设期利息估算表建设期利息估算表单位：万元序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款1.1建设期利息457.50457.500.00