无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告（范文模板）.docx

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1、泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告目录目录一、项目概述.3二、项目提出的理由.3三、研究结论.3四、主要经济指标一览表.4主要经济指标一览表.4五、市场分析.5六、项目实施的必要性.6七、项目工程设计总体要求.7八、各部门职责及权限.7九、劣势分析（W）.11十、员工技能培训.11十一、项目建设期原辅材料供应情况.13十二、节能综合评价.13十三、项目总投资.13总投资及构成一览表.14十四、资金筹措与投资计划.14项目投资计划与资金筹措一览表.15十五、经济评价财务测算.15营业收入、税金及附加和增值税估算表.16综合总成本费用估算表.17利润及利润分配表.19十六、项目盈利能力分

2、析.20项目投资现金流量表.21泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告十七、财务生存能力分析.22十八、偿债能力分析.23借款还本付息计划表.24十九、经济评价结论.25二十、项目风险对策.25二十一、项目招标范围.27二十二、项目总结.28报告说明报告说明无酒精啤酒也称为无醇啤酒，是以大麦、大米等为原料，加入啤酒花，经糖化，并在发酵过程中使用特殊酵母，采用特殊工艺发酵法来控制酿制过程中的酒精含量而酿制的含二氧化碳的酒，其酒精含量在 0.5%以下。无酒精啤酒属于低酒精度软饮料啤酒，其制造方法可分为限制发酵法、正常发酵后脱酒精法两大类。近年来，随着居民消费观念改变，无酒精啤酒逐渐受到消费者

3、的青睐，随着年轻一代进入市场，无酒精啤酒市场需求持续释放。根据谨慎财务估算，项目总投资 20251.54 万元，其中：建设投资16345.81 万元，占项目总投资的 80.71%；建设期利息 175.79 万元，占项目总投资的 0.87%；流动资金 3729.94 万元，占项目总投资的18.42%。泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告项目正常运营每年营业收入 46000.00 万元，综合总成本费用38841.25 万元，净利润 5223.71 万元，财务内部收益率 18.11%，财务净现值 3485.47 万元，全部投资回收期 5.94 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值

4、良好，投资回收期合理。一、项目概述项目概述1、项目名称：无酒精啤酒项目2、承办单位名称：xxx 有限公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xxx（待定）5、项目联系人：贺 xx二、项目提出的理由项目提出的理由“十三五”时期，必须深入研究全市发展的阶段和面临的问题，正确认识、准确把握国内外发展环境和条件的深刻变化，认识、适应、引领新常态，推动经济社会持续健康发展。三、研究结论研究结论本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告四、主要经济指标一览表

5、主要经济指标一览表主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号序号项目项目单位单位指标指标备注备注1占地面积27333.00约 41.00 亩1.1总建筑面积55752.541.2基底面积17219.791.3投资强度万元/亩378.332总投资万元20251.542.1建设投资万元16345.812.1.1工程费用万元14213.722.1.2其他费用万元1722.442.1.3预备费万元409.652.2建设期利息万元175.792.3流动资金万元3729.943资金筹措万元20251.543.1自筹资金万元13076.593.2银行贷款万元7174.954营业收入万元46000.00正常运营

6、年份5总成本费用万元38841.256利润总额万元6964.95泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告7净利润万元5223.718所得税万元1741.249增值税万元1614.9810税金及附加万元193.8011纳税总额万元3550.0212工业增加值万元11870.8413盈亏平衡点万元21223.01产值14回收期年5.9415内部收益率18.11%所得税后16财务净现值万元3485.47所得税后五、市场分析市场分析无酒精啤酒也称为无醇啤酒，是以大麦、大米等为原料，加入啤酒花，经糖化，并在发酵过程中使用特殊酵母，采用特殊工艺发酵法来控制酿制过程中的酒精含量而酿制的含二氧化碳的酒，其

7、酒精含量在 0.5%以下。无酒精啤酒属于低酒精度软饮料啤酒，其制造方法可分为限制发酵法、正常发酵后脱酒精法两大类。近年来，随着居民消费观念改变，无酒精啤酒逐渐受到消费者的青睐，随着年轻一代进入市场，无酒精啤酒市场需求持续释放。泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告无酒精啤酒具有低热量、延缓衰老、补充水分等特点，符合年轻一代消费观念。全球范围内，欧洲是无酒精啤酒的最大消费市场。近年来，随着居民健康保健意识增强，啤酒市场低迷，总体销售呈下降趋势，但无酒精啤酒的总体销量持续上升，2010-2019 年，全球无酒精啤酒市场规模年均复合增长率为 6.4%，预计未来五年内全球无酒精啤酒市场规模仍将保

8、持稳定增长态势。受市场前景吸引，越来越多的厂家参与布局无酒精啤酒市场，无酒精啤酒产品数量不断增加，例如百威英博在印度推出了百威 0.0、福佳白 0.0；嘉士伯在英国推出了 CarlsbergNordic，并将取代嘉士伯旗舰品牌嘉士伯 0.0；喜力推出了喜力 0.0、JanuaryDryPack 等产品，目前喜力 0.0 已在 30 多个国家上市。此外，蓝带、科罗娜、PartakeBrewing 等国际知名啤酒品牌也参与到无酒精啤酒市场中，随着参与厂商不断增加，无酒精啤酒市场竞争逐渐激烈。从国内市场来看，近十年内，包括青岛啤酒、雪花啤酒、燕京啤酒、珠江啤酒在内的多家主流公司都推出了无酒精啤酒产品

9、，但由于国内消费热情较低，无酒精啤酒市场发展缓慢，目前国内大部分无酒精啤酒仍依赖进口。我国是啤酒制造和消费大国，随着居民生活品质不断提升，以及市场消费升级，我国无酒精啤酒行业发展空间广阔。六、项目实施的必要性项目实施的必要性泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。七、项目工程设计总体要求项目工程设计总体要求1、

10、建筑结构设计力求贯彻“经济、实用和兼顾美观”的原则，根据工艺需要，结合当地地质条件及地需条件综合考虑。2、为满足工艺生产的需要，方便操作、检修和管理，尽量采取厂房一体化，充分考虑竖向组合，立求缩短管线，降低能耗，节约用地，减少投资。3、为加快建设速度并为今后的技术改造留下发展空间，主厂房设计成轻钢结构，各层主要设备的悬挂、支撑均采用钢结构，实现轻型化，并满足防腐防爆规范及有关规定。八、各部门职责及权限各部门职责及权限（一）销售部职责说明（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告2、依据公司年度销售指标

11、，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计

12、划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各

13、部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协

14、调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对

15、计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。九、劣势分析（劣势分析（W）（一）资本实力不足公司发展主要依赖于自有资金和银行贷款，公司产能建设、研发投入及日常营运资金需求较大，目前的信贷模式难以满足公司的资金需求，制约公司发展。尤其面对国外主要竞争对手的资本实力，以及智能制造产业升级需求，公司需要拓宽融资渠道，进一步提高技术水

16、平、优化产品结构，增强自身的竞争力。（二）产能瓶颈制约公司产品核心技术国内领先，产品质量获得客户高度认可，但未来随着业务规模扩大、产品质量和性能不断提升，订单逐年增加，公司现有产能已不能满足日益增长的市场需求。面对未来逐年上升的产品需求量，产能成为制约公司快速发展的重要因素，可能会削弱公司未来在国内外市场的核心竞争力。十、员工技能培训员工技能培训1、为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告节，因此，项目建设单位应选择国内外

17、同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。2、人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。3、项目建设单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。4、新增员工在上岗前，由项目建设单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育

18、员工爱岗敬业，遵纪守法。5、本期工程项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、加泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告工工艺、检测方法、设备维修与保养，各种原材料、辅料、备品零部件的识别及使用方法）ISO9000 质量管理体系培训考试、考核。6、项目建设单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。十一、项目建设期原辅材

19、料供应情况项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十二、节能综合评价节能综合评价1、在生产上加强能源管理，确保节能降耗落到实处。2、在实际生产操作过程中，不断摸索新的节能降耗措施。3、不断采用新的节能技术，努力提高企业的竞争力。十三、项目总投资项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 20251.54 万元，其中：建设投资 16345.81万元，占项目总投资的 80.71%；建设期利息 175.79 万元，占项目总投资的 0.8

20、7%；流动资金 3729.94 万元，占项目总投资的 18.42%。泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告总投资及构成一览表总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例1总投资20251.54100.00%1.1建设投资16345.8180.71%1.1.1工程费用14213.7270.19%1.1.1.1建筑工程费6494.1932.07%1.1.1.2设备购置费7315.8136.12%1.1.1.3安装工程费403.721.99%1.1.2工程建设其他费用1722.448.51%1.1.2.1土地出让金1010.084.99%1.1.2.2其他前期费

21、用712.363.52%1.2.3预备费409.652.02%1.2.3.1基本预备费169.140.84%1.2.3.2涨价预备费240.511.19%1.2建设期利息175.790.87%1.3流动资金3729.9418.42%十四、资金筹措与投资计划资金筹措与投资计划本期项目总投资 20251.54 万元，其中申请银行长期贷款 7174.95万元，其余部分由企业自筹。泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告项目投资计划与资金筹措一览表项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例1总投资20251.54100.00%1.1建设投资163

22、45.8180.71%1.2建设期利息175.790.87%1.3流动资金3729.9418.42%2资金筹措20251.54100.00%2.1项目资本金13076.5964.57%2.1.1用于建设投资9170.8645.28%2.1.2用于建设期利息175.790.87%2.1.3用于流动资金3729.9418.42%2.2债务资金7174.9535.43%2.2.1用于建设投资7174.9535.43%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、经济评价财务测算经济评价财务测算（一）营业收入估算（一）营业收入估算泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告本期项目

23、达产年预计每年可实现营业收入 46000.00 万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入27600.0032200.0039100.0046000.002增值税851.361042.271328.631614.982.1销项税3588.004186.005083.005980.002.2进项税2736.643143.733754.374365.023税金及附加102.17125.08

24、159.43193.803.1城建税59.6072.9693.00113.053.2教育费附加25.5431.2739.8648.453.3地方教育附加17.0320.8526.5732.30（二）达产年增值税估算（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1614.98 万元。泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告（三）综合总成本费用估算（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费

25、用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用 38841.25 万元，其中：可变成本 32709.34 万元，固定成本 6131.91 万元。达产年项目经营成本37610.46 万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表综合总成本费用估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1原材料、燃料费18788.99

26、21920.4926617.7431314.992工资及福利费1394.351394.351394.351394.353修理费471.97471.97471.97471.974其他费用4429.154429.154429.154429.154.1其他制造费用287.88287.88287.88287.88泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告4.2其他管理费用288.32288.32288.32288.324.3其他营业费用3852.953852.953852.953852.955经营成本25084.4628215.9632913.2137610.466折旧费859.02859.0285

27、9.02859.027摊销费20.2020.2020.2020.208利息支出351.57351.57351.57351.579总成本费用26315.2529446.7534144.0038841.259.1其中：固定成本6131.916131.916131.916131.919.2可变成本20183.3423314.8428012.0932709.34（四）税金及附加（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加193.80 万元。（五）利润总额及企业所得税（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，

28、本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=6964.95（万元）。企业所得税税率按 25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6964.9525.00%=1741.24（万元）。泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告（六）利润及利润分配（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额 6964.95 万元，缴纳企业所得税1741.24 万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=6964.95-1741.24=5223.71（万元）。利润及利润分配表利润及利润分配表单位

29、：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入27600.0032200.0039100.0046000.002税金及附加102.17125.08159.43193.803总成本费用26315.2529446.7534144.0038841.254利润总额1182.582628.174796.576964.955应纳所得税额1182.582628.174796.576964.956所得税295.64657.041199.141741.247净利润886.941971.133597.435223.718期初未分配利润0.

30、00798.252492.445480.889可供分配的利润886.942769.386089.8710704.5910法定盈余公积金88.69276.94608.991070.4611可供分配的利润798.252492.445480.889634.13泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告12未分配利润798.252492.445480.889634.1313息税前利润1829.793636.786347.289057.76十六、项目盈利能力分析项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现

31、金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=18.11%。本期项目投资财务内部收益率 18.11%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=3485.47（万元）。以上计算结果表明，财务净现值 3485.47 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）（三）投

32、资回收期（所得税后）泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.94 年。本期项目全部投资回收期 5.94 年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表项目投资现金流量表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3

33、年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1现金流入0.0027600.0032200.0039100.0046000.001.1营业收入0.0027600.0032200.0039100.0046000.002现金流出16345.8127424.5928714.0435870.0938736.752.1建设投资16345.810.002.2流动资金2237.96373.002797.45932.492.3经营成本25084.4628215.9632913.2137610.462.4税金及附加102.17125.08159.43193.80泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告3所得税前净

34、现金流量-16345.81175.413485.963229.917263.254累计所得税前净现金流量-16345.81-16170.40-12684.44-9454.53-2191.285调整所得税457.45909.201586.822264.446所得税后净现金流量-16345.81-120.232828.922030.775522.017累计所得税后净现金流量-16345.81-16466.04-13637.12-11606.35-6084.34计算指标计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：24.51%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：18.11%；3、项目投资财务

35、净现值（所得税前，ic=14%）：9630.06 万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：3485.47 万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.27 年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.94 年。十七、财务生存能力分析财务生存能力分析泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十八、偿债能力分析偿债能力分析（一）债务

36、资金偿还计划（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为 10 年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为 25.76。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算（三）偿债备付率测算泓域咨询/无

37、酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为23.31。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表借款还本付息计划表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1借款1.1

38、期初借款余额7174.957174.957174.957174.951.2当期还本付息175.79351.57351.57351.57351.571.2.1还本1.2.2付息175.79351.57351.57351.57351.571.3期末借款余额7174.957174.957174.957174.957174.952利息备付率25.76泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告3偿债备付率23.31十九、经济评价结论经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 46000.00 万元，综合总成本费用 38841.25 万元，税金及附加 193.80 万元，净利润5223.71

39、万元，财务内部收益率 18.11%，财务净现值 3485.47 万元，全部投资回收期 5.94 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十、项目风险对策项目风险对策（一）加强项目建设及运营管理本项目的建设采用招标方式选择工程设计承包商，在保证建设质量的同时，努力降低建设投资和设备采购成本。项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低项目造价。建成投入运营后，加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动空间，以增强企业的市场竞争能力。（二）采取多元化融资方式泓域咨询/无酒精啤酒项目专

40、项扶持资金申请报告选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从而从根本上降低偿债压力和风险。（三）政策风险对策为应对所得税优惠、出口退税政策调整的风险，公司一方面应抓住时机，加大力度实现销售和收入，加快回收投资。另一方面要注意控制成本和技术研发，保持公司的核心竞争力。（四）市场风险对策1、加强市场开拓。加强市场开发，建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，扩大市场占有率，降低产品成本，以高质量和低成本占领市场。通过以上措施扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。2、加大

41、产品宣传力度，创新营销手段和方式，开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍。企业计划通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示公司产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。（五）技术风险对策泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告公司将加大对技术研发高投入。项目运营过程中将进一步引进高素质的专业人才，建立高水平的技术研发中心，提供先进的研发条件，加强产学研合作和国内外专家的学术交流，紧跟世界行业的前沿信息，不断开发掌握新工艺、应用新技术、发展新产品，注重自主创新和自主知识产权管理，不断增强公司的核心竞争力，以化解

42、各种技术风险和未来技术壁垒的冲击。（六）资金风险对策密切关注汇率变化，利用各种金融工具防范汇率风险。签订产品外销合同时尽量选择人民币作为支付货币，或者选择币值相对稳定的外币作为支付货币。二十一、项目招标范围项目招标范围本期项目招标范围包括项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购，面向社会进行招标，具体的招标范围按照工程建设项目招标范围和规模标准规定中的要求，依法必须进行招标的项目范围和限额范围执行。项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理由项目建设单位按照国家招标法及有关规定采用公开招标形式确定施工承办单位；采用邀标形式确定勘察设计单位和监理单位；按照必须招标

43、的工程项目规泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告定的要求，采购重要设备、主要材料等活动限额达到下列标准之一的，必须进行公开招标：1、施工单项合同估算价值在 400.00 万元以上的。2、重要设备、材料等货物采购，单项合同估价在 200.00 万元以上的。3、设计、监理服务的采购，单项合同估算价在 100.00 万元以上的。二十二、项目总结项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。本项目经过市场分析、环境保护分析

44、、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完泓域咨询/无酒精啤酒项目专项扶持资金申请报告全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。