光学元器件项目风险识别的基本方法（范文）.docx

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1、泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法光学元器件项目光学元器件项目风险识别的基本方法风险识别的基本方法xxxxxx 集团有限公司集团有限公司泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法目录目录第一章第一章 项目背景分析项目背景分析.4一、产业环境分析.4二、储能赛道确定性较强，储能电池需求有望高增长.7三、必要性分析.9第二章第二章 风险识别的基本方法风险识别的基本方法.11一、风险清单是指一些由专业人员设计好的标准的表格和问卷，上面非常全面地列出了一个企业可能面临的风险。这些清单都很长，因为它们试图将所有可能的损失暴露全部囊括在内，清单中的项目包括修理或重置资产的成本，伴随资产损毁的收入损失以及承

2、担法律责任的可能性等。使用者对照清单上的每一项都要回答：“我们公司会面临这样的风险吗？”在回答这些问题的过程中，风险管理者逐渐构建出本公司的风险框架。.11二、在运用风险清单的过程中，还需要配合以其他辅助方法作为补充，才能识别出风险清单中没有包括的一个企业的特殊风险。风险识别的辅助方法有很多，常用的有财务报表分析法、流程图法、事故树法、现场检查法和风险形势估计法等。在实践中，这些方法也都不是面面俱到，各种方法是相互补充的。.13三、客观风险源.22四、主观风险源.25第三章第三章 项目简介项目简介.27一、项目单位.27二、项目建设地点.27泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法三、建设规模.

3、27四、项目建设进度.27五、项目提出的理由.27六、建设投资估算.28七、项目主要技术经济指标.29第四章第四章 法人治理法人治理.31一、股东权利及义务.31二、董事.34三、高级管理人员.39四、监事.41第五章第五章 发展规划分析发展规划分析.43一、公司发展规划.43二、保障措施.47第六章第六章 人力资源分析人力资源分析.50一、人力资源配置.50二、员工技能培训.50第七章第七章 风险分析风险分析.52一、项目风险分析.52二、项目风险对策.54泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法第一章第一章 项目背景分析项目背景分析一、产业环境分析产业环境分析按照主攻高端、提升低端、转型为先

4、的原则，大力发展先进制造业，培育发展战略性新兴产业，改造提升传统产业，着力提升工业素质和效益，构建富有核心竞争力的湖南特色现代工业体系。（一）打造全国先进制造业基地加快建设制造强省。全面贯彻落实中国制造 2025，加快实施建设制造强省五年行动计划，全面推进“1274”行动。到 2020 年，工业运行质量进一步提高，12 个重点产业主营业务收入年均增长 12%左右，制造业质量竞争力指数达 85，全员劳动生产率增速达 8%。自主创新水平进一步提升，形成 12 个国家级制造业创新中心，建成 30 个左右区域性和省级制造业创新中心，突破和掌握一批重点领域关键共性技术。制造业向中高端转变步伐进一步加快，

5、形成 20 个标志性产业集群、20 个标志性产业基地、50 家标志性领军企业、50 个具有较强国际国内影响力的标志性品牌产品，制造业核心竞争力不断增强。大力发展先进装备制造业。引导资源集聚，加强技术改造，改善配套环境，延伸、扩展和提升先进装备制造业 10 大重点产业链。实施工业强基工程，加强核心基础零部件、先进基础工艺、关键基础材料泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法和产业技术基础等“四基”的研发与应用，提升装备制造业基础能力。探索智能制造生产方式，发展智能制造装备和产品，推进制造过程数字化、智能化和网络化，全面提升装备制造业企业研发、生产、管理和服务水平。加快装备制造与服务协同发展，培育大

6、规模个性化定制、远程运维等新模式新业态。支持有条件大型装备制造企业向具备系统总集成、设备总成套、工程总承包能力的提供商转型。到 2020年，先进装备制造业主营业务收入占装备制造业的比重超过 20%，成为具有国际竞争力的支柱产业。加快发展战略性新兴产业。以培育创新型经济新业态为目标，建立面向国际国内的创新网络体系，推动新一代信息技术、生物、绿色低碳、高端装备、新型材料、数字创意等新兴领域研究开发和应用示范。以培育新兴产业策源地和经济发展新动力为重点，支持建设高端轨道交通装备、智能成套装备、基因检测技术、环境污染治理等新兴产业创新中心，形成一批具有国际竞争力的大企业和引领产业升级的特色新兴产业集群

7、。发挥新兴产业创业投资引导基金作用，支持新兴产业领域早中期、初创期创新型企业发展。鼓励民生和基础设施重大工程采用创新产品和服务。到 2020 年，全省战略性新兴产业增加值比2015 年翻一番，占地区生产总值比重力争达到 16%。泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法促进军民融合发展。大力实施军民融合发展战略，打造一批军民融合创新示范区，增强先进技术、产业产品、基础设施等军民共用的协调性，形成全要素、多领域、高效益的军民融合发展格局。支持军民融合产业发展，加快发展军民混合所有制经济。建立国防科技协同创新机制，建立军民两用技术开发中心、省级以上国防重点实验室和国防工业中试基地，促进军民两用技术转化

8、和联合攻关，加强军民融合产业科技创新和服务平台建设。支持中小企业发展。实施中小企业专精特新发展专项行动计划，培育 1000 家省级专精特新示范企业。完善中小企业公共服务平台功能。提升创业基地服务能力。加强中小企业信用担保体系建设，破解融资难、融资贵问题。培育领军人才，壮大企业家队伍。（二）推动传统产业改造提升做深做精原材料工业。坚持减量化、再利用、资源化原则，加快钢铁、有色、建材、石化等行业技术升级改造，走出一条高端、精品、特色的原材料工业发展道路。推动钢铁行业减量增效和节能降耗，加快调整产品结构，积极发展电商、物流等新业态，提高非钢业务比重。加强有色行业资源整合和环保治理，大力发展精深加工，

9、推动主导产品转换。大力发展绿色建材产品，扩大中高端耐火材料和深加工玻璃规模，严格控制水泥总量，提升非金属矿物深加工水平。推泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法进炼化一体化，延伸石化深加工产业链，扩大精深加工规模，支持城区老工业区企业搬迁改造。做优做响消费品工业。以品牌建设、质量安全为重点，引导企业增强研发设计能力，大力发展本地资源丰富、市场需求旺盛的食品、轻工、纺织等产业，培育壮大产业集群，延长产业链条，形成一批在国内外有较大影响力和较强竞争力的品牌，不断提升消费品档次水平和市场开拓能力。二、储能赛道确定性较强，储能电池需求有望高增长储能赛道确定性较强，储能电池需求有望高增长21 年是国内储

10、能商业化的元年，预计 25 年国内储能电池市场空间有望超过 60GWh。强制配储政策、技术路线的丰富、电价市场化等的出台，2021 年是国内真正意义上的储能商业化的元年。CNESA 预计我国十四五期间储能系统累计装机 CAGR 有望超 60%，25 年储能系统累计装机约为 36-56GW。25 年发电侧强制配储、辅助服务、电网侧和用户侧储能需求有望达到 22.6GW，对应储能电池需求约 45.2GWh。考虑到磷酸铁锂储能反应速度和寿命均优于铅酸电池，预计 25 年基站和数据中心也将大部分采用铁锂储能电池。以 19 年数据中心数量测算，对应的储能电池需求约 14GWh，25 年数据中心数量有望进

11、一步提升，叠加 25年 5G 基站配储需求约 5GWh，预计 25 年储能电池需求或可超 64GWh。泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法全球范围来看，BNEF 预计储能电池未来 30 年 CAGR 达到 18%以上。根据 BNEF 预测，基本场景下（不考虑补贴支持政策），全球储能市场累计装机量预计将从 2019 年的 11GW/22GWh（PCS 装机/电池装机，下同）增至 2050 年 1,676GW/5,827GWh，30 年间 CAGR 有望达到18%。乐观场景下（补贴支持带动），考虑储能的正外部性，若政策给予税收以及电价补贴，储能资本支出经调整后是基本情景下储能成本的 30%，则

12、2050 年全球储能市场规模将达 3.7TW/14.0TWh，是基本情景下 2050 年市场规模的两倍有余。到 2050 年，全球电网级储能项目占比约 70%，其余约四分之一为居民及工商业用户侧储能。国内电池厂：宁德时代稳居装机量首位，中国企业份额整体稳增。SNE 口径下 21 年月宁德时代全球装机量为 96.7GWh（同比+167.5%），全球市占率 32.6%（同比+8.0pct），其中国内累计装机达80.5GWh，海外累计装机约 16.2GWh。12 月宁德时代装机量仍维持高位，国内与海外装机量均保持高增。12 月宁德时代全球装机量16.5GWh（同比+115.3%，环比+36.4%），

13、其中国内装机达 14.6GWh，海外装机 1.9GWh。12 月全球市场下宁德时代市占率为 37.9%（同比+11.0pct，环比+1.2pct）。国内新能源车市场高景气带动国内电池企业装机量持续增长，同时市占率稳步提升。21 年比亚迪/中航锂电/国轩高科分别装机 26.3/7.9/6.4GWh，同比增加泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法167.7%/130.5%/161.3%，全球市占率达 8.8%/2.7%/2.1%，蜂巢能源装机量为 3.1Gwh（同比+430.8%）排在榜单第 10 名。海外电池厂：LG 化学装机量居首，松下份额下滑。韩国三家电池企业整体市场份额有所下降。2021

14、年 LGES/SKOn/三星 SDI 装机量分别为 60.2GWh/16.7GWh/13.2GWh，同比增长 75.5%/107.5%/56.0%，LG 化学增长主要得益于特斯拉 ModelY（中国制造），大众 ID.4 和福特野马Mach-E 等车型强劲销量。三星 SDI 主要受益于菲亚特 500、奥迪 E-tronEV、JeepWranglerPHEVjyeoteuna 的销量增长。SKOn 则主要受现代 Ioniq5、起亚 NiroEV、和 EV6 等车型带动。12 月 LGES/SKOn/三星SDI 装机量分别为 8.6/1.9/1.6GWh，同比增长 18.5%/34.8%/14.6

15、%，全球市占率分别为 19.6%/4.4%/3.8%。21 年全年松下累计装机 36.1GWh（同比+33.5%），增长速度较缓，导致市场份额下跌至 12.2%（同比-6.2pct）。12 月松下装机量 3.7GWh（同比-8.0%），市场份额仍处于年内低位，排名第四。三、必要性分析必要性分析（一）现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生

16、产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。（二）公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法第二章第二章 风险识别的基本方法风险识别的基本方法一、风险清单是指一些由

17、专业人员设计好的标准的表格和问卷，上风险清单是指一些由专业人员设计好的标准的表格和问卷，上面非常全面地列出了一个企业可能面临的风险。这些清单都很面非常全面地列出了一个企业可能面临的风险。这些清单都很长，因为它们试图将所有可能的损失暴露长，因为它们试图将所有可能的损失暴露全部囊括在内，清全部囊括在内，清单中的项目包括修理或重置资产的成本，伴随资产损毁的收入单中的项目包括修理或重置资产的成本，伴随资产损毁的收入损失以及承担法律责任的可能性等。使用者对照清单上的每一损失以及承担法律责任的可能性等。使用者对照清单上的每一项都要回答：项都要回答：“我们公司会面临这样的风险吗？我们公司会面临这样的风险吗？

18、”在回答这些问在回答这些问题的过程中，风险管理者逐渐构建出本公司的风险框架。题的过程中，风险管理者逐渐构建出本公司的风险框架。这些标准表格的优点是经济方便，适合新公司、初次想构建风险管理制度的公司或缺乏专业风险管理人员的公司使用，这些表格可以帮助他们系统地识别出最基本的风险，并降低忽略重要风险源的可能性。但是，标准表格也有两个严重的局限。首先，由于这些清单都是标准化的，适合于所有企业，因此针对性就较差，一个特殊企业面临的特殊风险就可能没有包含进去。其次，这些清单都是在传统风险管理阶段设计出来的，传统的风险管理只考虑纯粹风险，不涉及投机风险，所以风险清单中也都没有关于投机风险的项目。风险经理在使

19、用这些表格时，要认识到这些局限性，使用一些辅助手段来配合风险清单的应用，弥补风险清单的不足。泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法比较常见的风险清单有风险分析调查表、保单检视表和资产暴露分析表。1、风险分析调查表风险分析调查表是由保险公司的专业人员及有关学会就企业可能遭受的风险进行详尽的调查与分析后做成的报告书，它包含了所有的纯粹风险。应用较多的调查表是由美国管理学会、风险与保险管理学会和国际风险管理研究所分别编制的，又称为“事实的发现者”。2、保单检视表保单检视表是将保险公司现行出售的保险单所列出的风险与风险分析调查表的项目综合而成的问卷式表格。这种表格突出了对公司所面临的可保风险的调查，但

20、在不可保风险的识别方面就有一定的缺陷，此外，使用这种表格时要求使用者具有保险专业知识，对保单性质和条款有较深的了解。3、资产一暴露分析表美国管理学会在设计了风险分析调查表之后，又编制了资产一暴露分析表供企业界使用。该表的内容分为两大类，一类是资产，包括实物资产和无形资产，另一类是损失暴露，包括直接损失暴露、间接损失暴露和第三者责任损失暴露。这种表格从另一个角度列举了企业所有的资产可能面临的风险损失，它不仅仅局限于可保风险，也包含泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法不可保的纯粹风险，如果将它和风险分析调查表配合使用，会取得更好的效果。二、在运用风险清单的过程中，还需要配合以其他辅助方法作为补在

21、运用风险清单的过程中，还需要配合以其他辅助方法作为补充，才能识别出风险清单中没有包括的一个企业的特殊风险。充，才能识别出风险清单中没有包括的一个企业的特殊风险。风险识别的辅助方法有很多，常用的有财务报表分析法、流程风险识别的辅助方法有很多，常用的有财务报表分析法、流程图法、事故树法、现场检查法和风险形势估计法等。在实践中，图法、事故树法、现场检查法和风险形势估计法等。在实践中，这些方法也都不是面面俱到，各种方法是相互补充的。这些方法也都不是面面俱到，各种方法是相互补充的。（一）财务报表分析法财务报表是企业一定期间内经济活动及其经济效果的综合反映，它记载了企业的大量经济活动情况，包括企业的建筑物

22、、机器设备、产品种类、产品成本以及其他资产项目。财务报表还可以反映出企业内各部门之间的相互关系，企业对供货方、消费者的依赖程度，企业财务计划与财务状况，企业过去处理风险的财务开支以及过去曾发生的风险损失规模等。财务报表法是由克里德尔于 1962 年提出的。这种方法的优点是，首先，因为任何企业的经营活动最终涉及的不是现金就是财产，所以对这些项目进行研究会非常可靠和客观；其次，财务报表很容易得到，不像现场调查法或流程图法那样需要花费大量的时间实地采集资料和绘制特别的图表；再次，应用财务报表法进行风险识别的结果也泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法是用财务术语的形式表达的，企业中其他管理人员和银行

23、家等外部人员易于接受；最后，虽然财务报表法在初期只是用来识别纯粹风险，但实际上因为财务报表中也包含投机风险的信息，所以这种方法也可以用来识别企业的金融风险。企业重要的财务报表有资产负债表、损益表、财务状况变动表等。通过资产负债表，我们可以得到损失暴露的信息，损益表中体现了公司业务盈亏风险的来源，财务状况变动表则反映了现金流量的风险。应用财务报表识别风险，关键是从损失暴露入手，先找出损失暴露，再设想可能对这些损失暴露有影响的风险源。以企业的建筑物为例，企业所拥有的建筑物通常在资产负债表中予以注明，出租的建筑物以附注的形式注明，未来建筑物的购置在预算和战略计划中注明。明确了这些现有的和未来将有的建

24、筑物之后，就能考虑与它们相联系的潜在损失，包括一旦发生损毁后的修理费用、内置的存货和设备的价值、建筑物无法使用时的收入损失以及雇员或客户在建筑物内受到伤害后导致的损失。如果是出租的建筑物，还要考虑它被损坏时对租赁合同的处置以及替代设施的成本。按照这样一种思维方式，利用财务报表就能够识别出企业面临的财产风险、责任风险和人力资本风险。泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法（二）流程图法流程图法是指根据生产过程或管理流程来识别风险的方法。应用这种方法时，首先要将企业的生产运营过程按照各阶段的顺序绘制成图。流程图的类型有很多，按流程的内容划分，可分为内部流程图和外部流程图；按流程的表现形式划分，可分为

25、实物流程图和价值流程图。1.内部流程图与外部流程图只包含生产制造过程的流程图称为内部流程图，包含供货与销售环节的流程图称为外部流程图。2.实物流程图与价值流程图实物流程图反映的是某种产品从原材料供应到成品完成的生产全过程，除了像上述流程图那样将各个生产环节按照顺序用带箭头的连线连接起来以外，每个环节（如车间 A、仓库 B）中还标出产品名称，连线上则标出流动产品的数量。从实物流程图中可以明显看出各个生产环节之间的依赖关系。例如，车间 A 的产品供给车间 C 和 D，车间 C生产出的材料又供给车间 E 等。由于连线上标出了产品流动的数量，如果某个生产环节出现问题，其他环节所受的影响就很容易推断出来

26、。泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法价值流程图和实物流程图非常相似，所不同的是，在实物流程图中，各环节中以及环节之间的连线上标出的是物品的名称和数量，而价值流程图标出的是物品的价值。3.流程图的分析流程图绘制完毕后，就要对其进行静态与动态分析。所谓静态分析，就是对图中的每一个环节逐一调查，找出潜在的风险，并分析风险可能造成的损失后果。例如对图 5.1 进行分析时，就要思考这些问题：“1 号仓库和 2 号仓库面临火灾风险吗？面临水灾风险吗？”“着色车间的颜料和溶剂目前怎样放置？采取了适当的措施以防这些原料失火吗？地板是否干净，有没有可能导致工人摔倒？”“是否有某种危险对半成品库构成威胁？”“

27、成品仓库有没有防火设施？成品有没有可能被水浸泡？”类似于这样的问题都是针对单独某个生产销售环节的，而动态分析则着眼于各个环节之间的关系，以找出那些关键环节。例如，时尚制衣公司的主料和辅料在加工清洁后都要汇集到半成品库，然后再开始缝制，那么半成品库就是整个生产流程中一个非常关键的环节，一旦发生重大事故，公司将可能面临不能按合同如期交货而形成的产品责任风险。再如，公司有七成的原料来自供应商甲，一旦该供应商不能按期供货，就可能导致公司的连带营业中断。又如，时尚制衣公司泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法的产品 90%外销美国，那么，影响美国拒绝或减少购买中国成衣的因素，也是连带营业中断风险的来源。

28、由此可以看出，流程图法的思路是，依据供货、生产和销售的程序，将公司的运作分成一个一个的环节，再逐一分析这些环节和环节之间的关系。这样更有助于识别关键环节，并可进行初步的风险评估。流程图法的优点在于清晰、形象，基本上能够揭示出所有生产运营环节中的风险，而且对于营业中断和连带营业中断风险的识别极为有效。但流程图只强调事故的结果，并不关注损失的原因，因此，要想分析风险因素，就要和其他方法配合使用。（三）事故树分析法事故树分析是美国贝尔电话实验室于 1962 年首先提出的。它最早被应用于空间项目，之后，这种方法得到迅速发展，并不断改进。事故树是一种树状图，由节点和连线组成，节点表示某一具体环节，连线表

29、示这些环节之间的关系，这些都和流程图相似，但不同的是，流程图关注的是风险的结果，而事故树关注的是事故的原因。它是一种逻辑分析过程，遵循逻辑演绎的分析原则，从某一事故的结果开始，分析各种可能引起事故的原因。泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法事故树法既可以进行定量分析，也可以进行定性分析，既可以求出事故发生的概率，也可以识别系统的风险因素。同时，事故树简单、形象，逻辑性强，应用广泛。（四）现场检查与交流法有的时候，用上面这些方法仍然难以识别出全部的风险，所以风险经理到现场实地检查各个部门的运作是十分重要的，这是风险经理必须做的事情。通过直接观察企业的各种设施及进行的各项操作，风险经理能够深入了

30、解企业的活动和行为方式。在进行现场检查前要做好充足的准备，对所要调查的部门及其风险暴露做一个大致的了解，准备好现场调查表，对所调查的每一个项目进行填写。如果对某一个项目不是第一次调查，则要找出上次填过的表格进行对照。再次检查时就要重点检查减压阀是否修好了。现场检查的优点非常明显，风险经理可以借此获得第一手资料。同时，在实践中，虽然这是风险经理最直接发现风险的方法，但风险经理毕竟不可能时刻在生产经营的第一线，最了解企业运作的是一线人员，他们不一定都有非常敏锐的风险意识，但风险经理却可以从他们的介绍中觉察到风险。这样，在现场检查之余，和其他部门的交流就显得极为重要，而与各部门管理人员建立和维持良好

31、的关系也有助于管理的促进。这种交流既可以是口头的经常性报告，也可以是书面泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法的定期报告。一套完善的交流制度是现场调查的有效补充，风险经理通过这种交流不仅可以认识到现场调查时没有发觉的风险隐患，还能随时掌握在两次现场调查之间出现的新风险。现场检查方法最大缺点就是需要花费大量的时间，成本较高。（五）风险形势估计法以上各种方法主要针对已经存在的生产流程或操作环节，而对于拟建设的项目，可以应用风险形势估计法。1.资料的收集资料和数据的完备性直接决定着风险识别的成功与否，尤其对于拟筹建的项目，因为项目运作以后的各种情况在当前来说都是预想的，因此，那些将要成为事实的信息就

32、更为重要，风险管理者要从这些信息中发现风险的迹象。这些资料包括项目本身的情况、项目的环境以及二者之间的关系，具体包括：（1）项目产品或服务的说明书项目完成之后，要向市场或社会提供产品或服务。项目产品或服务的性质涉及多种不确定性，这些不确定性在很大程度上决定了项目将会面临什么风险。例如，对于一个加工皮革的项目，用什么样的原料、工艺和设备，技术人员和工人的层次，产品的销路是否可以预知，销路如何等，这些信息在项目产品或服务的说明中都有记载。一泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法般而言，在所有其他风险因素相同的情况下，需要成熟技术的产品面临的风险将会比需要创新和发明的产品少。（2）项目的前提、假设和

33、制约因素项目的建议书、可行性研究报告、设计或其他文件一般都是建立在一些假设、前提和预测的基础上，但这些前提和假设在项目实施期间也有可能并不成立，因此，项目的前提和假设之中就隐藏着风险。任何一个项目都处于一定的环境之中，受到一些内部和外部因素的制约。这些制约因素中，有的是项目活动主体无法控制的，例如法律、法规和其他规章等。例如，对于某个收费公路项目，政府规划部门规定了公路线路，要求施工时不得破坏沿线自然环境，收费标准必须报批，投资者的资本金必须超过项目预算的 40%，雨季不能施工等。这些无法控制的制约因素中也隐藏着风险。为了找出项目的所有前提、假设和制约因素，应当对项目的一些管理计划进行审查。例

34、如，范围管理计划中的范围说明书能够揭示出项目的成本和进度目标是否定得太高，审查其中的工作分解结构，可以发现不易注意到的机会或危险。又如，对人力资源与沟通管理计划进行审查，可以发现哪些人员对项目的顺利进展有重大影响。再如，项目采购与合同管理计划中有关于采取何种计价形式的合同的说明，采用不同形式的合同，项目管理者将要承担的风险也不同。一般情况泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法下，成本加酬金合同有利于承包商，不利于项目业主，但如果预测表明项目所在地的经济不景气将继续下去，则由于人工、材料等价格的下降，成本加酬金合同就会给业主项目管理者带来机会。（3）与本项目类似的先例曾经实施过的可与本项目类比的

35、项目及其经验教训对于识别本项目的风险非常有用。风险管理者可以通过翻阅过去项目的档案，分析其财务资料，如费用估算、会计账目等，向曾经参与该项目的有关各方面进行咨询来类推评估项目的风险。2.风险形势估计风险形势估计通过明确项目的目标、战略、战术以及实现项目目标的手段和资源来确定项目及其环境的不确定性。首先，项目的目标如果含糊不清，则无法评价项目目标是否已经达到，也无法激励人们制定实现项目目标的战略。项目目标要量化，目的是便于测量项目的进展、及时发现问题、当不同的目标出现冲突时便于权衡利弊、判定项目目标是否能够实现以及在必要时改变项目的方向或及时果断地中断项目。其次，战略和保证项目目标实现的方针、步

36、骤或方法，决定了项目的行动方向。例如，市政府要建设一个自来水项目以便扩大自来水的供应能力，这里，如何筹集建设资金以及具体由谁实施就是一个战泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法略问题。一种方法是按常规从政府预算拨款，具体由市政工程局实施，另一种方法则向社会公开招标，由社会上有实力、信誉好的投资者按市政府的要求建设这个项目。最后，战略靠战术来实现，战术决定了在给定的条件下项目的目标最终如何实现。具体的战术要根据可用的手段和资源情况确定，可用资源的质和量决定了选用何种战术。对于项目而言，预算资金和时间是主要的手段和资源，弄清项目有多少可以动用的资源，对于实施战术，进而实现战略意图和项目目标是非常重

37、要的。三、客观风险源客观风险源1.自然环境自然环境是最基本的风险源，地震、干旱和过度降水都可能导致损失，当然，它也可能是机遇的来源，例如，睛朗的天气就可能使旅游业收入增长。2.人为环境自然环境复杂多变，但随着对大自然的不断探索，人们已经掌握了很多规律，一些自然现象可以准确预测，还有一些自然现象可以在概率的意义上预测，而人为环境由于有人的因素在起作用，其规律摸索起来就较为困难，在分析风险的来源时，可以将人为环境进一步细分如下：泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法（1）社会环境社会环境是指人们的道德信仰、价值观、行为方式、社会结构和制度。当人们的道德信仰和价值观受到冲击时，就可能发生一些意想不到

38、的事件，这些事件可能会影响到企业的生产和销售。此外，不同国家和地区的社会环境可能有很大差别。当一个公司要拓展国际业务时，就会面临社会环境带来的风险。例如，美国人和日本人在价值观和行为方式上有很大的差别，许多美国的商业经理在开始要进入日本市场时都觉得日本社会独特的价值观和道德标准给他们的业务带来了很大的不确定性。（2）政治环境政治环境主要通过政府的政策对一个企业产生影响，如货币政策、财政政策等。在一个国家，政治环境可能是非常重要的风险源，尤其是国家领导人更换时，原来的很多政策就可能发生改变，从而对某些特定的企业产生重大影响。如减少对地方政府的资助、制定严格的有害废料处理条例等。政策的变化有时也会

39、使企业受益，如我国的西部开发政策和东北发展战略，都会给这些地区的一些企业带来新的机遇。在国际领域，政治环境非常复杂，一些政府是民主政府，也有一些政府可能会对商业活动抱有敌意，外资可能被当地政府充公没收，泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法税收政策也可能突然发生变化。跨国公司在识别风险时，都要考虑东道国的政治环境，风险经理要了解东道国政府是如何上台的、权力是如何交接的以及政治管理中的参与者和政治组织机构是怎样一种状况。（3）经济环境企业的很多风险，尤其是市场价格风险，都和经济环境密不可分。虽然从一定程度上来说，经济环境可以直接从政治环境中延伸出来，但经济全球化、金融一体化也导致了经济环境中出现

40、了一些前所未有的新变化。政府对经济环境有影响，但政府并不能完全控制经济环境。（4）法律环境在企业经营中，相当一部分不确定性来自司法系统。对于我国这样处于转型期的国家，法律也在随着市场情况的变化而进行调整，这些标准的变化很难事先预测。从整个国际环境的角度来看，各种不同法律体系的存在对企业提出了重大挑战，如果是跨国公司，那么就会面临非常复杂的法律风险，对于产品责任法、汽车责任法、合同法和环境保护法这些与企业经营管理密切相关的法律，各国之间的条款可能有很大差别。（5）操作环境泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法操作环境是指企业的运作和程序。对雇员进行提拔、雇佣和解雇的制度可能产生法律责任，生产过程

41、可能使雇员面临人身风险，企业的活动可能危害环境，根据相应的环境保护法受到惩罚。操作环境也可能带来收益，因为操作环境是一个企业所提供的产品和服务的直接来源。四、主观风险源主观风险源风险是客观存在的，但人类对风险的认识却并不完全都是客观的，换句话说，由于我们所掌握的信息有限，或者风险管理者对风险的理解、估算的能力有限，实践中对风险的认识往往掺杂了主观的判断，而当主观判断和客观实际有差别时，就可能给面临风险的组织带来不确定性。这种不确定不是由它本来面临的客观风险造成的，而是由进行风险管理的人员造成的，我们将这种风险的来源称为认知环境。来自客观风险源和主观风险源的不确定可以分别被称为随机不确定和模糊不

42、确定。随机不确定是自然界本身所具有的、一种统计意义上的不确定，是由大量的经历或试验所揭示出的一种性质。它是指那些有明确的定义，但不一定出现的事件中所包含的不确定。例如投币试验就是一个典型的随机不确定的例子，我们无法确定未来一次投币的结果是正面泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法还是反面，但有一点是肯定的，即其正、反面出现的概率皆为 0.5。由此可知，随机不确定不是由于人们对事件不了解，而是由于事件结果所固有的狭义的不唯所造成的，即虽然结果是正还是反不能唯一确定，但结果的概率分布唯一确定。又如“一个县在某一年的水灾受灾面积占当年播种面积的比例大于 10%”这个事件是有明确定义的，但在未来的任何

43、一年里，谁都无法预料它是否一定发生，而只能给出一个概率值，表示其在未来任何一年里发生的概率是多少。因此，我们用概率论来处理随机不确定。模糊不确定是一种广义的结果不唯一，这里，不仅结果的取值不唯一，而且各种可能取值的概率也不能确定，即不能确定结果概率分布函数中的参数或函数形式本身。这种不确定是由于我们对系统的动态发展机制缺乏深刻的认识而造成的。由于我们对风险的认识决定了我们的行为，当我们对风险的认识和实际有差别时，事先的决策就可能是错误的，这就会带来新的损失。泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法第三章第三章 项目简介项目简介一、项目单位项目单位项目单位：xxx 集团有限公司二、项目建设地点项目

44、建设地点本期项目选址位于 xx（以选址意见书为准），占地面积约 76.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、建设规模建设规模该项目总占地面积 50667.00（折合约 76.00 亩），预计场区规划总建筑面积 89655.37。其中：主体工程 51880.99，仓储工程20720.78，行政办公及生活服务设施 8845.54，公共工程8208.06。四、项目建设进度项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xxx 集团有限公司将项目工程的建设周期确定为 12 个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工

45、程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。五、项目提出的理由项目提出的理由泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法储能协助提升电力系统价值，电化学储能是主流方式储能可以提升电力系统价值，主要有三大应用场景。储能作为电力系统的蓄水池，协助电力系统进行电量与电力的实时平衡。按照当前的应用场景划分，储能主要包括发电侧、电网侧和用户侧三个方向：发电侧储能用于大规模风光并网，通过负荷跟踪、平滑输出等解决新能源消纳问题，实现电网一次调频；电网侧储能可布置于电网枢纽处，既提供调峰调频等电力辅助服务，也可联合周边新能源电站提升新能源消纳；用户侧储能在分布式发电、微网及普通配网系统中通过能量时移实现用户电费管理

46、与需求侧响应，实现电能质量改善、应急备用和无功补偿等附加价值。（一）长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。（二）国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。六、建设投资估算建设投资估算泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法（一）项目总投资构成分析（一）项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投

47、资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 36686.28 万元，其中：建设投资 29058.12万元，占项目总投资的 79.21%；建设期利息 334.79 万元，占项目总投资的 0.91%；流动资金 7293.37 万元，占项目总投资的 19.88%。（二）建设投资构成（二）建设投资构成本期项目建设投资 29058.12 万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用 25557.98 万元，工程建设其他费用2745.27 万元，预备费 754.87 万元。七、项目主要技术经济指标项目主要技术经济指标（一）财务效益分析（一）财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产

48、后每年营业收入 66200.00 万元，综合总成本费用 52142.96 万元，纳税总额 6588.81 万元，净利润10288.92 万元，财务内部收益率 22.32%，财务净现值 21262.07 万元，全部投资回收期 5.43 年。（二）主要数据及技术指标表（二）主要数据及技术指标表主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号序号项目项目单位单位指标指标备注备注泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法1占地面积50667.00约 76.00 亩1.1总建筑面积89655.37容积率 1.771.2基底面积30400.20建筑系数 60.00%1.3投资强度万元/亩375.612总投资万元366

49、86.282.1建设投资万元29058.122.1.1工程费用万元25557.982.1.2工程建设其他费用万元2745.272.1.3预备费万元754.872.2建设期利息万元334.792.3流动资金万元7293.373资金筹措万元36686.283.1自筹资金万元23021.183.2银行贷款万元13665.104营业收入万元66200.00正常运营年份5总成本费用万元52142.966利润总额万元13718.567净利润万元10288.928所得税万元3429.649增值税万元2820.6910税金及附加万元338.4811纳税总额万元6588.8112工业增加值万元22497.881

50、3盈亏平衡点万元22513.32产值14回收期年5.43含建设期 12 个月15财务内部收益率22.32%所得税后16财务净现值万元21262.07所得税后泓域/光学元器件项目风险识别的基本方法第四章第四章 法人治理法人治理一、股东权利及义务股东权利及义务1、公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会或股东大会召集人确定股权登记日，股权登记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东。2、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司