益阳住房公积金廉政风险防控实施方案-南宁住房公积金管理中心.pdf

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1、附件：南宁住房公积金管理中心廉政风险防控指引南宁住房公积金管理中心廉政风险防控指引风险类型风险类型风险点风险点防控措施防控措施（1)落实管委会会议制度，严格住房公积金使用范围。1。市政府挪用住房公积金（2）管委会实行集体决策，由委员记名投票表决，会议纪要要上报上级监管部门备案.（3）市政府动议违规使用住房公积金时，中心应及时向上级监管部门报告。(4）严格执行管委会批准的住房公积金年度使用计划.（5)建立健全资金调拨、使用管理制度，严一、挪用住房公积金格执行报批程序，明确经办人员责任。2.中心挪用住房公积金（6）中心定期向管委会报告住房公积金运行管理情况.（7）中心与银行联网结算,实行不同级别的

2、授权控制方式。（8)实行年度外部审计制度,审计报告报上级监管部门备案。3、分中心/营业部/管理部挪用住房公积金控制制度控制制度依据住房公积金管理条例和上级有关文件精神，南宁住房公积金管理委员会于 2002 年 10 月年成立。管委会定期审批上年度住房公积金归集、使用计划及执行情况的报告。管理层级管理层级责任人责任人住房公积金管南宁住房公积金管理委员会章程 第五章 管委会的会议制度中有明确规定定期将上一年度的住房公积金归集、使用计划执行情况和财务决算提请管委会审议，并严格按照审议结果执行.南宁住房公积金管理中心财务会计统一核算办法、帐户管理和资金调拨制度(暂行）、财务收支审批制度均对内部资金调拨

3、方式及审批程序做了明确规定。定期提交 工作报告、住房公积金归集、使用计划安排和财务预算、住房公积金归集、使用计划执行情况和财务决算。住房公积金管理中心理委员会管委会主任管委会主任中心主任银南宁住房公积金管理中心管理部网上银行管理规定（试行）、网人民银行、银监人民银行、监局分管负上银行操作管理规程.局责人市审计局每年派出审计组，对上年度住房公积金归集、使用、效益和机关财务收支情况进行审计.详见各年度审计报告.流动服务部管理中心法定代表人与铁路分中心、各区县（市）营业部、管理部签订授权、受权责任书，铁路分中心、各营业部、管理部在中心业务受权范围内开展工作。-1-市审计局审计局负责人管委会主任铁路分

4、中心、营业部、管理部主任（9）加大机构调整力度,理顺管理体制。(10）分中心/营业部/管理部应在中心业务授权范围内开展工作.南编 2013247号同意成立良庆营业部；南编 201480号同意成立铁分 住房公积金管理委员会铁路分中心、营业部、管理部风险类型风险类型风险点风险点防控措施防控措施(11）建立中心与银行按日对账制度。（12）建立职工个人明细账，及时将缴存资控制制度控制制度中心与银行已实现联网结算。单位汇款平均在 35 日内入帐，发放个人住房公积金联名卡，每年 6 月30 日按国家规定的利率计息.各公积金服务网点及服务咨询部均设有查询机,公积金网站设有专门网管理层级管理层级责任人责任人财

5、务科、营业分管负责人部、管理部营业部、管理部、财务(信息)分管负责人科二、截留住房公积金4、缴存资金不及时入账金记入职工个人账户，并按规定为职工计结利息。(13）畅通职工查询、对账、投诉渠道，建立职工举报处理机制。（14）规范缴存比例、缴存基数调整业务流程，建立部门及岗位间相互制约机制。（15）通过管委会审议，信息公布等方式加大公积金监管,确保按月足额汇缴。（16）管委会授权管理中心及时履行审批降低缴存比例或者缓缴住房公积金的职责.（17）建立健全单位降低缴存比例或者缓缴住房公积金的审批程序，明确具体条件、需要提供的文件和办理程序。（18)完善提取业务内部管理制度，规范审批页提供个人公积金查询

6、对帐渠道，每年月份发放个人公积金对账单。归集科、营业服务投诉受理工作由服务咨询部统一管理，涉及违规违纪的移交纪检监部、管理部察室。受理方式有：网络在线投诉、电话投诉、信访件投诉。分管负责人5.擅自批准单位超比例、超基三、违规确定缴存比例、缴存基数数缴存6。擅自批准单位降低缴存比例或者缓缴南宁住房公积金管理办法第十六条有明确规定。严格执行国家“控高保低”政策，每年的缴存额上下限均经管委会审议通过后对社会公布，规范执行缴存审批制度行为。信息系统预警在建设中南宁住房公积金管理办法第十七条有明确规定.归集科分管负责人归集科、营业部、管理部分管负责人南宁住房公积金管理办法第十七、十八、十九条有明确规定南

7、宁住房公积金管理中心提取业务实施细则、内部审计工作规定中明确了提取业务的岗位职责和操作程序。管理中心每年对提取业务进行稽核。南宁住房公积金管理中心提取业务实施细则、服务规范承诺制度提取办理流程图，对住房公积金提取条件、提取要件、办理时限、办理程序均有明确规定,并随时接受社会监督。归集科分管负责人四、违规审批提取四、违规审批提取操作程序，建立岗位制约机制，加强提取业7.不符合提取条件7。不符合提取条件务稽核。（19)明确并公开住房公积金提取条件、提取要件、办理时限和办理程序，接受社会监督。(20）加强提取业务档案管理。法规稽核科、归集科、纪检监察 分管负责人室档案管理暂行办法营业部档案管理制度、

8、文件、业务材料收营业部、管理集归档制度对业务档案的收集、整理、归档各个重点环节的均有规定部、办公室-2-分管负责人风险类型风险类型风险点风险点防控措施防控措施（21）建立信息核查、协查制度,通过公安部门个人身份信息系统核查验证，推行与房地产交易登记信息系统联网查询,建立中心间异地购建房提取协查机制。控制制度控制制度目前已实现与银行征信系统联网查询。管理层级管理层级信息科责任人责任人分管负责人8.超额度提取9.中心工作人员利用虚假材料骗提（22）完善提取业务操作系统，在系统中设定提取条件、额度等要素.2014 年 11 月南宁住房公积金管理中心提取业务实施细则对每一类支取业务的提取条件、额度均作

9、出明确规定。同时，住房公积金信息管归集科、信息科 分管负责人理系统，已根据现有提取政策，设定了提取原因、条件等要素。提取业务严格按照南宁住房公积金管理中心提取业务实施细则办理,(23）建立提取审批岗位制约机制，加强警示教育,落实廉政责任.（24)完善个人贷款内部管理制度，规范审批操作程序,建立岗位制约机制,加强贷款业务稽核。办理时限和办理程序，接受社会监督。（26）个人贷款业务实行面谈、面签制度。综合柜员负责业务手续办理,管理部、营业部负责人负责复核,财务科负归集科、法规稽责网银付款。通过内审和外审对提取业务进行稽核，如发现违规操作,依据南宁住房公积金管理中心过错追究制度进行处罚。前台受理业务

10、、初审为不同工作岗位,复审环节放在后台进行，从业务操作流程上明确了贷款业务的岗位职责和操作程序.内审小组每年对贷款业务进行稽核。程序均有明确规定，并随时接受社会监督。2014 年 8 月主任办公例会决定，个人贷款审批严格实行面谈、面签制度,并作为稽核内容之一.信贷科信贷科核科分管负责人分管负责人（25）明确并公开个人贷款条件、办理要件、贷款服务指引对住房公积金贷款条件、办理要件、办理时限、办理分管负责人五、违规发放个人贷款五、违规发放个人贷款10.对不符合条件的借款人发放贷款(27）严格审查借款人申请资料，核实借款人主体资格、公积金缴存情况、还款能力、交易真实性、抵押真实性等要素，加强异地公积

11、金缴存信息核实。（28)建立信息核查、协查制度,通过公安部门个人身份信息系统、人民银行征信系统核查验证,推行与房地产交易登记信息系统联网查询,建立中心间异地购建房贷款协查机制。（29）加强贷款业务档案管理.住房公积金贷款办理实务第一、二、三节有明确规定营业部、管理部 分管负责人已开通征信查询系统核实借款人的信用，与公安部门个人身份信息系统、房地产交易登记信息系统联网事宜正在进行中.营业部、管理部 分管负责人档案管理暂行办法营业部档案管理制度、文件、业务材料收营业部、管理集归档制度均有明确规定。-3-部、办公室分管负责人风险类型风险类型风险点风险点11。超额度、超期限发放贷款12.中心工作人员利

12、用虚假材料骗贷13.未经管委会批准购买国债防控措施防控措施（30）完善个人贷款业务操作系统，在信息系统中设定个人贷款条件、额度、期限等要素。(31)建立贷款审批岗位制约机制,加强警示教育，落实廉政责任.控制制度控制制度中心依据本市贷款政策，在住房公积金业务系统中，设定了个人贷款条件及额度、期限等要素。贷款审批业务严格按贷款办理实务第三节第三点贷款审核审批程序办理,明确权责。由内审小组每年对提取业务进行稽核，如发现违规操作,依据南宁住房公积金管理中心过错追究制度进行处罚。账户管理和资金调拨制度（暂行)规定：财务部门根据当年归集、使管理层级管理层级信息科责任人责任人分管负责人法规稽核科、纪检监察室

13、分管负责人(32）购买国债必须经管委会决策。用计划及国债行情提出购买计划，经管委会由审议通过后，填制办理住房公积金定期存款（国债）申请审批表，经管理中心领导集体研究，报分管财务领导、主任审批后方可办理购买手续。住房公积金管理中心中心主任六、违规购买国债14。在证券市场购买国债（33）购买国债的渠道限于银行间市场和银行柜台，禁止在证券市场购买国债.2006 年开始中心未购买国债。中心严禁办理委托理财和回购业务.财务科分管负责人（34）建立记账式国债定期对账制度,到期及15。质押、时兑付并收回本息回购国债（35)建立记账式国债登记制度,妥善保管国债凭证，到期及时兑付并收回本息。16、违规确定 受托

14、银七、违规存储资金七、违规存储资金17。未按业务需求开立银行账户（36)确定受委托银行必须经管委会决策。(37）按规定签订委托协议，规范协议内容,明确中心与受托银行的责任和义务，委托协议签订后报上级监管部门备案（38）全面审核和清理现有银行账户，并将清理结果报上级监管部门备案。（39)严格按业务需求开立银行账户，开立新账户经同级财政部门批准、人民银行核准，并报上级监管部门备案。承办银行的选定由管委会决定。2013 年 8 月与各受托金融机构签订住房公积金金融业务委托协议，并备案.2012 年已全面清理。所有账户均按规定开立。中心与中国工商银行广西分行、中国建设银行住房公积金管管委会主任理委员会

15、行住房公积金管理中心中心主任广西区分行、中国农业银行广西区分行、中国交通银行广西区分行、中住房公积金管国银行南宁市东葛支行 5 家金融机构签订了住房公积金金融业务委托承理中心办协议，在协议中明确了双方的责任、权利、利益。-4-中心主任风险类型风险类型风险点风险点防控措施防控措施（40）建立资金调配管理制度，对资金需求情况定期分析测算，资金调配与业务需求挂钩.（41）资金存储结构按月报上级监管部门备案。控制制度控制制度管理部账务管理规定、管理部住房公积金备付金专户暂行规定明确管理部的资金调拨和帐户管理。管理层级管理层级财务管理科责任人责任人18.违规转存资金分管负责人法规稽核科每月按时编制存贷款

16、报备表报自治区住建厅住房公积金监管处。19.不按规定分配增值收益（42）严格执行住房公积金管理条例、住房公积金财务管理办法、财政部关于住房公积金财务管理补充规定的通知等要求，按规定分配增值收益。(43）管理中心应按规定测算提出年度管理费用额度,报本级财政部门批准后，从住房公积账户管理和资金调拨制度（暂行）规定增值收益进行专户管理。经财政部门审批核准的公积金中心管理费用，上交财政实行收支“两条线住房公积金管管委会主任管理；年末各管理部将提取风险准备金后的增值收益余额划入市中心增理委员会值收益专户，统一由市管理中心财务管理科按照分配后的净收益全额上交财政专户存储。增值收益分配方案报管委会批准.经费

17、管理严格实行财务预、决算制度及收、支两条线管理。中心管理费用严格按照财政批准的支出预算执行。20。不将应缴财政的增值收益上缴财政金增值收益中上交本级财政部门核拨。（44）住房公积金增值收益在提取住房公积金贷款风险准备金和管理费用后的余额，经管委会批准后上缴本级财政部门，由财政部门按规定拨付给住房保障部门，专项用于廉租住房和公共租赁住房建设。（45）严格执行财政收支管理规定，各种收按财政规定上缴。总的分配原则是集中管理、收益共享、统筹兼顾、合理使用。住房公积金管理中心中心主任21。账外核算,私设小金库入要按规定及时入账.南宁住房公积金管理中心财务严格执行收支“两条线管理.管理费用支出严格按照财政

18、批准的支出预算执行；增值收益按季度核算结转，年末各管理部将提取风险准备金后的增值收益余额划入市中心增值收益专户，统一由市中心财务管理科按照分配后的净收益，全额上交财政专户储存。南宁住房公积金管理中心内审小组每年对财务管理实行年度稽核，形成稽核通报；同时市审计局每年对住房公积金财务收支情况进行审计，并形成审计报告.纪检监察室全程参与财务内部审计，对审计人员的行为全程监督。（46）畅通投诉举报渠道，加强内外部审计监督。法规稽核科、纪检监察室、财务 分管负责人管理科-5-风险类型风险类型风险点风险点22.定期存单保管不善，被违规利用23、定期存款到期不及时兑付收回防控措施防控措施（47）建立定期存单

19、保管和定期盘点制度，账册和存单保管实行岗位分离。控制制度控制制度内部牵制制度、住房公积金会计对帐制度规定了管理经费会计科目、会计核算方法、会计凭证传递程序、会计账簿设置以及会计对帐要求.各管理部定期存款详细信息报管理中心备案，财务管理科定期或不定期管理层级管理层级财务管理科、管理部责任人责任人分管负责人（48）建立定期存款对账核查制度,到期及时兑付收回本息。对定期存款进行检查，主要检查定期存款的真实性及是否符合账实相符等，各管理部主任也经常对存款进行核查。定期存款到期应及时提取，提取时只能以转账方式将存款转入住房公积金存款专户，严禁从定期存款账户中直接提取现金。管理部、分管负责人财务管理科（4

20、9）制定资金使用管理规定，明确资金用款计划部门与会计核算部门职能分工，资金八、财务管理违规24。虚列支出套取资金（50）加强会计核算档案管理。使用与审核审批岗位分离，资金调拨使用与会计核算岗位分离。南宁住房公积金管理中心网上银行操作管理规程、南宁住房公积金管理中心管理部网上银行管理规定（试行）根据资金使用及调拨的业务流程设置岗位、明确各岗位的分工与职责权限.住房公积金管理中心分管负责人南宁住房公积金管理中心会计档案管理制度已对会计档案的整理、装订、保管、调阅及到期销毁方式、要求做了具体规定。确保会计档案保管的安全性及保密性。财务管理科、管理部分管负责人25、滥用印鉴、支票重要空白凭证26。篡改

21、凭证、账单（52）制定重要凭证保管制度，重要凭证指定专人保管，建立明细备查账簿，帐证分离，现金和有价证券管理制度已作出明确规定.定期核对。-6-（51)完善印鉴、支票、重要空白凭证管理和使用制度，印鉴分离保管.现金和有价证券管理制度第十五条规定，财务印鉴指定专人妥善保管，严格按照规定用途使用，保险箱钥匙和密码分开管理。财务管理科、管理部分管负责人风险类型风险类型风险点风险点防控措施防控措施（53）固定资产购、建、租赁按经济实用原则、依据业务需要进行评估，经集体研究决定。(54)公开单位采购信息和程序，规定限额以上的采购项目，采取公开招标等形式采购。(55)完善固定资产管理制度，实物资产采购验收

22、，指定专人与采购人共同负责.控制制度控制制度管理层级管理层级责任人责任人27。大宗物品、项目采购违规九、违规采购、处置固定资产28.擅自报废、处置固定资产29。违规构建办公用房30、中心负责人自行决定任用十、违规任用干部、录用人员干部或录用任用31。中心领导选用亲属任职重要岗位南宁住房公积金管理中心专项资金项目廉政监督实施办法（试行)、已明确规定,凡属于政府采购范围的，必须按政府采购程序进行；采购需公开招标的,必须公开招标,签订采购合同。固定资产购置后，办公室要核对验收，并及时登记入库，做到账实相符.办公室、财务管理科、纪检监察 分管负责人室（56）严格履行固定资产报废处置程序，处置报废固定资

23、产残值要及时入账并办理相应的注销手续。（57）购建办公用房、业务用房，要经管委南宁公积金中心及铁路分中心的办公场地新建、租借均报住房公积金管住房公积金管理委员会固定资产管理制度已明确规定办公室分管负责人会审议通过,按规定报有关部门批准后实施。委会审议通过，并征得政府相关部门同意。（58)严格按干部管理权限及人员招录相关规定执行,干部任免和人员招录要集体研究决定,推行竞争上岗、公开招考、岗位交流制度。（59)明确岗位用人标准,重要岗位实行任职回避制度。南宁住房公积金管理中心在用人制度上严格遵守任职回避制度。南宁住房公积金管理中心科级干部竞争上岗实施方案已明确了用人基本原则与标准。干部交流工作暂行办法、干部选拔任用暂行办法有明确规定。管委会主任住房公积金管理中心中心主任十一、违规管理信息数据32。篡改或泄漏数据（60）建立计算机信息系统用户管理和密码系统管理员账号由信息科统一管理，对各项业务操作使用密码，系统权信息科（口令）分类管理制度,严格控制操作权限.限严格按工作岗位分配。分管负责人（61）对网络设备、操作系统、数据库系统、业务系统一般业务均有痕迹管理，业务系统电子档案存储、管理、监察信息科、办公室应用程序、系统维护等建立管理档案,设置管系统正在建设中。理日志，实施信息系统维护和留痕管理。-7-