专职内部审计人员岗位职责.pdf

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1、专职内部审计人员岗位职责审计部部门职责1、审计国家法律、法规和单位规章制度的执行情况；2、审计分公司、相关单位经营目标责任的履行情况；3、分公司、部室及相关单位主要负责人的离任审计；4、审计分公司、部室及相关单位内部控制制度的建立、健全和执行情况；5、审计有关合同、协议的合法和履行情况；6、审计财务收支计划的执行和会计核算、会计决算情况；7、其他需要审计的事项。审计部审计人员岗位职责1、全面负责审计部的工作，严格遵守国家审计法律法规、公司内部审计制度，依法实施内部审计工作。2、制定并完善内部审计管理制度。3、负责制定年度审计计划，并报公司领导批准后实施，定期检查年度审计计划的执行情况。4、选派

2、审计项目负责人并对其进行有效的授权。5、审批项目审计计划、审计方案。6、对审计项目、审计方案的实施进行督导。审计部部长岗位职责 7、审定并签发审计报告。8、负责定期对内、外部审计的协调工作进行评估，并根据评估结果及时调整。9、负责内部审计人员的业务培训、后续教育工作。10、完成公司领导交办的其他工作。审计部副部长岗位职责1、严格遵守国家审计法律法规、公司内部审计制度，协助部长依法实施内部审计工作。2、制定项目审计计划，确定审计范围、内容、进度和人员安排3、制定审计方案。4、组织审计方案的实施，编制内部审计通知书，复核审计证据审计工作底稿。5、对项目审计工作进行现场指导。6、编制审计报告，并报审

3、计部部长审核。7、根据被审计单位的反馈意见，确定后续审计时间和人员安排编制后续审计方案，经部长审核后，组织后续审计的实施。8、协助部长完成本部门的其他工作。审计员岗位职责1、严格遵守国家审计法律法规、公司内部审计制度，依法实施审计业务。2、接受审计任务后，协助审计项目负责人及时作好审计前的各项准备工作，草拟审计实施方案。3、审计过程中，做好审计记录、审计证据的收集与调查取证工作。4、审计工作结束后，根据审计记录、审计证据，编制审计工作底稿，并提出初步审计意见或建议。5、做好原始凭证的收集、整理、建档工作，并按规定保守秘密和保护当事人合法权益。6、完成领导交办的其他工作。内部审计人员职责根据公司

4、各阶段工作重点和公司董事会审计委员会的部署，组织安排审计工作。主要负责对公司财务管理、内控制度的建立和执行情况等进行监督，具体职责如下：1.财务审计：对公司财务计划、财务预算、信贷计划的执行和决算情况、与财务收支相关的经济活动及公司的经济效益、财务管理内控制度执行情况等进行内部审计监督。2.内控审计：对公司内部管理控制系统及执行国家财经法规进行内部审计监督；督促建立、健全完善的公司内部控制制度，促进公司经营管理的改善和加强，保障公司持续、健康、快速地发展。3.工程审计：公司范围内各项工程建设项目，由公司审计部审计。4.合同审计：对公司工程建设合同、大宗物资采购合同、产品销售合同、承包租赁合同等

5、实行审查制，并不定期检查，对存在的问题和违规违章情况进行内部审计监督。5.离任审计：对离任干部任职期间岗位职责履行情况、目标完成情况进行评价、鉴证，明确岗位交接双方的责任，加强内控管理6.专项审计：对与公司经济活动有关的特定事项，向公司有关单位、部门或个人进行专项审计调查。7.公司董事会审计委员会和公司其他相关领导交办的其他审计工作，如募集资金的使用情况，内部控制制度的建立和执行情况等进行检查等昭通市第二人民医院内部审计人员岗位职责1、具体负责完成医院的内部审计日常工作。2、熟悉和掌握财经审计法规，严格按内部审计工作条例、卫生事业内部审计条例和有关规定办事。3、经常检查、了解和分析、掌握各部门

6、执行财经制度和有关规定的情况，监督各有关部门严格执行财经纪律。4、按照有关规定负责拟定编制年度和阶段审计工作计划、实施方案和意见，并具体贯彻实施。5、对医院资金、财产安全、完整，财务收支情况以及各项内部控制制度的健全，进行有效的监督检查。6、重点开展对物质购买及其经济合同的事前审计监督和对基建工程的事前、事中、事后的审计监督。7、负责对审计资料的收集、归纳、整理，并写出审计报告，建立审计档案，案结后及时移交综合档案室。8、在审计项目实施过程中，不得滥用职权，营私舞弊，损公肥私，损人利己。9、认真学习政策、法规和审计、财会知识，忠于职守，坚持原则，客观公正，廉洁奉公，严守纪律，严守秘密。10、对

7、科长及分管院领导负责并报告工作。一、审计监察中心职则1、在公司董事会和总经理的直接领导下，负责公司及控股子公司企业的审计工作。有权要求公司及子公司报送财务收支计划、资金计划、财务预算、财务决算、账目、凭证、账簿、报表等有关文件资料，检查资金、资产管理及使用等情况。2、负责企业常规年度财务审计管理工作和根据公司董事会和总经理要求，开展过程审计或专项审计，向董事会和总经理提交审计工作计划和审计报告，对审计报告的正确性、可靠性、合理性负责按时完成审计工作任务。3、评审企业内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理，检查企业内部控制制度的执行情况，并对其有效性、合理性、经济性进行评价，为企业优化管理提出

8、审计意见和建议。4、跟踪企业的经营活动情况，防错纠弊。对企业的建设工程和重大技术改造、大修检修等的立项、工程招标、概（预）算、决算和竣工交付使用、物资（劳务）采购、产品销售、对外投资及内部控制等经济活动和重要的经济合同等进行审计监督。5、对审计中有关事项及审计中发现的问题召开调查会，并索取证明材料，并提出制止、纠正违反企业制度规定等事项的意见，及提出改进的工作建议。6、对阻挠、拒绝审计和弄虚作假、破坏审计工作的被审计对象提请公司有关领导批准后，采取必要的临时措施，提出追究被审计对象的责任的建议。7、协助监事会工作。负责组织、联系、协调、外引审计资源服务等管理工作。8、制订审计管理制度，经董事会

9、审批后执行。9、完成公司布置的其它工作。二、审计监察中心经理岗位职责1、组织内审人员的业务培训,支持审计人员依照国家的相关法律、法规及公司的规章制度行使其审计监督权。2、全面负责审计部工作，组织制定审计规章制度、办法、审计部门文件、编制审计年度计划、工作方案并贯彻落实。3、负责审计报告和审计调查报告的审核，参加审计项目实施，掌握集团经营管理中存在的倾向性、普遍性问题，为领导决策提供参考信息。4、负责督办经公司领导批准的审计结论和处理意见的执行情况5、负责并参与公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。6、负责公司审计咨询工作，为被审单位提供管理咨询服务。7、对本部门内部档案资料的安全

10、、完整、保密负责。对被审单位提供的有关资料负保密责任。8、对发现违反国家法律法规和公司内部管理制度的行为及时报告。对发现的内部控制管理漏洞等问题，及时提出改进建议。9、组织协调部门内部工作，定期召开部门工作会议，沟通交流情况，安排工作。10、加强内部管理，合理安排、配置各审计岗位人员，负责部门员工的管理和考核。11、负责组织完成上级安排的其他工作。1、协助经理对本中心进行管理，推动审计工作的顺利开展。2、协助经理制定内部审计规章制度、办法、审计部门文件、编制审计年度计划、工作方案等，并具体负责实施。3、协助经理组织并参与公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的专题审计活动。4、负责各项常规审

11、计工作的实施，负责审计工作底稿的复核，审计报告和审计调查报告的编写工作。5、负责审计结论和处理意见执行情况的检查、督办工作。6、协助经理开展咨询工作和业务培训。7、完成上级安排的其他工作。四、审计监察中心审计员岗位职责1、参与制定公司内部审计规章制度、办法、审计部门文件、编制审计年度计划、工作方案等工作。2、参加各项常规审计工作的实施，并具体负责所涉及审计事项审计工作底稿的编制。3、参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。4、负责对所涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议。5、负责有关审计资料的原始调查、手机、整理、建档工作，按规定保守秘密。6、参与审计相关业务

12、制度和业务知识的学习和培训，不断提升审计业务水平。7、做好审计管理信息系统的数据管理和安全运行维护工作。8、完成上级安排的其他工作。内部审计岗位职责 XXXX 餐饮有限公司文件岗位职责内部审计岗位职责内部审计岗位职责职位名称基本信息所属部门职位概述财务部直接下级内部审计直接上级财务经理负责公司各实体重要经济事项及收支账目的审计。学专历业中专以上审计及其相关专业 2 年以上相关工作经验熟悉企业会计账务处理流程，熟练操作财务及office 软件。工作认真负责，原则性强。任职资格工作经验能力素质操作技能 1、对审计涉及事项有调查权，问询权，资料索取权。工作权限 2、对审计涉及事项有审计权、处罚建议权

13、。职职责一重要经济合同审计工作 1（对企业签订的重要采购合同、加盟合同及其他协议，分类归档。2（根据市场调查，审核采购合同价格是否合理3（审核加盟合同，查对是否到期，是否续签，有关加盟费、权益金保证金等是否与财务账目相符。工作任务 4（审核产品配送协议是否按规定执行，有无违规操作。5（审核工程合同是否按预算执行，付款进度是否与工程进度相符。岗 6（审核借款合同是否符合国家有关规定，利率是否合理。位职责二职工作任务责职责三 7（评估经济合同风险，协助处理有关合同纠纷法律方面的实务。收入审计工作 1（审核每天的各项收入，应收已收欠收情况，清理未落实款。2（审核制销售折让是否符合有关规定，促销、返点

14、款是否计算正确。3（定期核对销售往来账，不允许逾期挂账，及时清欠处理。支出审计工作 1（对每天大的支出榭鼋猩蠹疲词中欠衿肴鍪欠窈侠怼?工作任务 2（审核各项费用是否预算内开支，严格控制预算外支出。3（对 盘点报损、报溢情况的核查，提出处理意见。职责四工作任务密码 档案保管 1（银行（卡）密码及银行预留印签法人章的保管 2（负责以前 年度会计档案的归档保存，编制档案清单。责细化描述成都六婆餐饮有限公司文件职责五部门考核工作。1（按公司考核 要求，制定财务岗位考核细则。2（检查财务各岗位晨会工作完成情 况，没完成的按规定扣分或处罚。工作任务 3（督促财务各岗位按公 司标准及要求提交周计划、月计划。

15、4、按公司效益考核标准和要求 组织本部门员工评议，结果上报。职责六工作任务职责七工作任务 2（参与财务学习与技能培训。1、工作认真仔细，积极主动。工作要 求 2、及时发现钱、款、帐、物管理方面的问题。3、对公司各项管 理制度及流程提改进建议，堵塞漏洞，防范风险。编制部门财务部 签发人签发日期资金安全工作 1（不定期抽查或盘点出纳现金银行帐 是否与实际相符。2（取现或付款需要密码的，应陪同出纳一起前往 并在取款付款单据上签字。其他工作 1、按时完成财务经理安排的 其他工作。岗位职责1、在处长和分管副处长的领导下开展工作；2、负责贯彻执行国家有关法律、法规、规章和制度，制定全系统内部审计的工作制度

16、和实施办法；3、负责拟订年度内部审计工作目标、工作计划；4、负责全系统内部审计业务指导工作，发现工作异常情况，及时报告；5、负责组织实施全系统内部财务审计和经济责任审计，撰写审计报告、审计意见书和审计决定；6、负责落实审计部门的审计决定，监督系统被审计单位落实内部审计决定；8、负责内部审计协会相关工作；9、负责协助做好全系统内部审计管理人员业务培训工作；10、负责与审计、内审协会等部门的协调工作；11、负责完成处领导交办的其他工作。B 岗预算管理或其他岗位人员不在岗时，负责其各项工作。审计人员岗位职责1、审计人员在审计组组长的领导下进行工作，接受上级部门指导，依据国家法律、法规和政策的规定，对

17、本单位的会计资料和经济活动的过程和结果进行审计。2、内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职责道德规范，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。3、负责本单位内部审计工作，对本单位的财务收支、经济活动的真实性、合法性进行监督审核。4、审计本单位内部对国家有关政策法规和财经制度的执行情况评价医疗服务的效益，提出改进措施。5、对严重违反财经法纪和严重失职，造成重大经济损失的行为及时向领导汇报，必要时提出建议。6、定期向领导报告工作，对审计工作中的重大事项，向上级内部审计机构反映。7、按照审计组组长的安排，搞好审计项目资料的整理、归档、保存工作。8、完成科内安排的其

18、他各项工作。审计人员岗位职责根据中华人民共和国审计法、审计署关于内部审计工作的规定、临沂矿业集团公司内部审计工作暂行规定结合我矿工作实际,制定我矿审计人员岗位制度。一、在矿领导的具体领导下，对矿所属单位的财务收支、经济效益等审计事项的实施；具体组织对经济责任的审计；具体组织对矿属各单位经济往来和专项经费审计及调查。二、负责组织具体审计项目的计划、准备、实施和报告；监督被审计单位执行审计意见和审计结论的情况等。三、负责对审计项目涉及的有关事宜进行调查、核实，索取有关文件资料。四、负责起草审计报告，建立健全审计档案，收发、保管各级审计文件。五、按企业内部分工组织或参与组织企业年度财务决算的审计工作

19、，并对企业内部财务决算的审计质量进行监督。六、对发生重大财务异常情况的单位进行专项经济责任审计工作。七、对企业及所属单位的基建工程、技术改造、大修等项目的立项、预（结）算、合同执行、竣工决算及资产交付使用情况进行审计监督。八、对企业及所属单位的物资采购、产品销售、工程招标、对外投资及风险控制等经济活动和重要的经济合同进行审计监督。九、对企业及所属单位内部控制系统的健全性、合理性和有效性进行检查、评价，对企业有关业务的经营风险进行评估和评价。十、主动向领导报告审计中重大事项，提出解决问题的对策、建议。十一、定期做好审计工作总结，认真吸取经验教训，对审计对象要耐心、周到、热情服务，树立审计人员的良好形象。十二、定期深入矿属各单位，落实各种专项资金的使用情况，确保资金的合理使用。十三、与被审计单位或审计事项有利害关系的应主动提出回避十四、严格遵守审计纪律，积极参加政治、业务学习和专题研讨。十五、完成领导交办的其他审计任务。