市场失灵和财政职能.pptx

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1、市场失灵和财政职能市场失灵和财政职能2 2 本章重点：本章重点：本章主要介绍政府与市场的关系、财政职本章主要介绍政府与市场的关系、财政职能。重点掌握政府与市场的关系；公共物品能。重点掌握政府与市场的关系；公共物品的基本特征；财政作为一种以政府为主体的的基本特征；财政作为一种以政府为主体的分配活动所具有的职能。分配活动所具有的职能。第1页/共35页3 3第一节政府和市场 市场：市场效率和市场失灵市场：市场效率和市场失灵 政府：政府干预与政府干预失效政府：政府干预与政府干预失效 公共物品和公共需要公共物品和公共需要第2页/共35页4 4一、市场：市场效率和市场失灵一、市场：市场效率和市场失灵（一）

2、市场与市场效率（一）市场与市场效率 市场：是指在无数个买者与卖者的相互作用市场：是指在无数个买者与卖者的相互作用下形成的商品交易机制。下形成的商品交易机制。完整市场系统的组成：家庭、企业和政府。完整市场系统的组成：家庭、企业和政府。市场是一种结构精巧且具有高效率的商品交市场是一种结构精巧且具有高效率的商品交易机制，即有效率的经济运行机制。易机制，即有效率的经济运行机制。帕累托效率标准。帕累托效率标准。第3页/共35页5 5（二）市场失灵（二）市场失灵 市场配置效率是以完全自由竞争作为严格假设条件的，而现实市场并不具备这种充分条件。一旦前提不能充分满足，就会出现“市场失灵”“价格信号失真”，价格

3、不能反映市场中供求双方力量对比的真实运动。市场失灵就是市场没有能够发挥高效率地配置资源的作用。经济学界称之为市场机制自身固有的缺陷。第4页/共35页6 6市场失灵的市场失灵的主要主要表现表现 :1.1.自然垄断自然垄断2.2.外部效应与公共物品外部效应与公共物品3.3.信息不充分和不对称信息不充分和不对称4.4.收入分配不公收入分配不公5.5.宏观经济调控宏观经济调控第5页/共35页7 7二、政府：政府干预和政府干预失效二、政府：政府干预和政府干预失效（一）政府的经济作用（一）政府的经济作用 西方新凯恩斯主义认为现代经济是一西方新凯恩斯主义认为现代经济是一种混合经济（种混合经济（mixed e

4、conomymixed economy），混合经），混合经济主要依靠市场体系中的私人部门通过价济主要依靠市场体系中的私人部门通过价格信号来引导资源配置，同时也存在多种格信号来引导资源配置，同时也存在多种形式的政府干预来抵消市场失灵，实现市形式的政府干预来抵消市场失灵，实现市场的稳定与宏观经济目标的经济模式。场的稳定与宏观经济目标的经济模式。第6页/共35页8 8 市场经济是主要通过市场的供给与需求形市场经济是主要通过市场的供给与需求形成的价格来决定资源配置问题的经济模式。在市成的价格来决定资源配置问题的经济模式。在市场经济体制下，市场和政府共同构成社会资源配场经济体制下，市场和政府共同构成社会

5、资源配置体系。即资源配置的两种方式：置体系。即资源配置的两种方式：市场市场 市场价格实现资源配置市场价格实现资源配置 政府（财政）政府（财政）财政收支实现资源配置财政收支实现资源配置第7页/共35页9 9（二）政府干预程度和干预手段（二）政府干预程度和干预手段 政府干预程度：是和政府规模相联系的，政府干预程度：是和政府规模相联系的，而政府规模一般是以财政支出（或财政收入）而政府规模一般是以财政支出（或财政收入）占占GDPGDP的比重来表示。的比重来表示。几种模式：几种模式：“新自由主义新自由主义”市场模式：（）政府集市场模式：（）政府集中的中的 GDPGDP达达50%50%以上，政府仍支配钢铁

6、、煤以上，政府仍支配钢铁、煤炭、铁路等垄断行业，以英国为代表。（）炭、铁路等垄断行业，以英国为代表。（）GDPGDP达达30%30%以上，经济运行的自由度较大，以以上，经济运行的自由度较大，以美国为代表。美国为代表。第8页/共35页1010 “社会市场经济社会市场经济”模式：政府集中的模式：政府集中的GDPGDP相对较低，但高于美国，将自由竞争机制和相对较低，但高于美国，将自由竞争机制和一套完整的社会政策相结合，以德国为代表。一套完整的社会政策相结合，以德国为代表。“高福利国家高福利国家”模式：政府集中的模式：政府集中的GDPGDP达达60%60%以上，政府承担大量的社会服务和社会以上，政府承

7、担大量的社会服务和社会福利负担，以北欧国家为代表。福利负担，以北欧国家为代表。“亚洲模式亚洲模式”：政府集中的：政府集中的GDPGDP为为20%20%上上下，一方面主张充分的自由竞争，另一方面下，一方面主张充分的自由竞争，另一方面通过政府计划、发展战略、产业政策引导和通过政府计划、发展战略、产业政策引导和控制市场的运行，以日本为代表。控制市场的运行，以日本为代表。第9页/共35页1111政府干预手段可以概括为政府干预手段可以概括为 ：1.1.立法和行政手段立法和行政手段2.2.组织公共生产和提供公共物品组织公共生产和提供公共物品3.3.财政手段财政手段第10页/共35页1212 干预是为了活着

8、干预是为了活着 市场失灵为政府的介入或干预提供了必要性和合理性的依据。市场失灵为政府的介入或干预提供了必要性和合理性的依据。第11页/共35页1313（三）政府干预失效（三）政府干预失效 市场需要政府干预，但政府干预并非总市场需要政府干预，但政府干预并非总是有效的，也存在政府失灵（是有效的，也存在政府失灵（government government failurefailure）。）。政府失灵：指政府的行政活动或对宏观政府失灵：指政府的行政活动或对宏观经济的干预措施缺乏效率，或者说，政府经济的干预措施缺乏效率，或者说，政府作出了降低经济效率的决策或不能实施改作出了降低经济效率的决策或不能实施改

9、善经济效率的政策。善经济效率的政策。第12页/共35页1414政府干预失效的原因和表现政府干预失效的原因和表现 ：1.1.政府提供信息不充分甚至失真政府提供信息不充分甚至失真2.2.政府决策失误政府决策失误3.3.寻租行为寻租行为4.4.政府职能的政府职能的“越位越位”和和“缺位缺位”第13页/共35页1515三、公共物品和公共需要三、公共物品和公共需要（一）公共物品（一）公共物品（public goodspublic goods）Xjxij ni=1 式中，式中，Xj为商品的总量；为商品的总量；x xi ij j为第为第 i 个消费者对这种个消费者对这种商品的消费（拥有）量商品的消费（拥有）

10、量。纯私人物品：纯私人物品：此公式表明：（此公式表明：（1 1）商品）商品Xj的总量等于每一个消费的总量等于每一个消费者者i 对这种商品的消费（拥有）数量之和；（对这种商品的消费（拥有）数量之和；（2 2）私人物）私人物品在个人之间是可分的。品在个人之间是可分的。第14页/共35页1616 此公式说明：（此公式说明：（1）就消费目的而言，任何一）就消费目的而言，任何一个消费者个消费者i 都可以支配公共物品的总量都可以支配公共物品的总量xn+j；（；（2）公共物品在个人之间是不可分的。公共物品在个人之间是不可分的。xn+jxinj纯公共物品：纯公共物品：第15页/共35页1717 1.1.公共物

11、品（公共物品（public goods)public goods)指指由由政政府府部部门门提提供供的的、用用来来满满足足社社会会公公共需要的物品和服务。共需要的物品和服务。两两 大大 特特 征征：一一 是是 非非 排排 他他 性性（non-non-excludabilityexcludability）,指指无无法法排排除除他他人人从从公公共共物物品品 获获 得得 利利 益益；二二 是是 非非 竞竞 争争 性性（non-non-rivalnessrivalness）,指指多多一一个个消消费费者者引引起起的的社社会会边边际效用成本为零。际效用成本为零。此此外外，外外部部效效用用（externali

12、tiesexternalities）和和效效用用的的不不可可分分割割性性（non-divisibilitynon-divisibility），也也是公共物品的重要特征。是公共物品的重要特征。第16页/共35页1818 免费搭便车现象（免费搭便车现象（free riderfree rider）即免费享用公共物品的利益。即免费享用公共物品的利益。经济学中把不承担任何成本而消费或使用经济学中把不承担任何成本而消费或使用公共物品的行为称为免费搭车行为，有这种公共物品的行为称为免费搭车行为，有这种行为的人或具有让别人付钱而自己享受公共行为的人或具有让别人付钱而自己享受公共物品收益动机的人称为免费搭车者。

13、物品收益动机的人称为免费搭车者。公共物品的非排他性意味着可能形成免费公共物品的非排他性意味着可能形成免费搭便车现象。搭便车现象。第17页/共35页1919 2.2.私人物品（私人物品（private goodsprivate goods）是与公共物品相对应的。私人物品是用来是与公共物品相对应的。私人物品是用来满足个别人需要的物品和服务。满足个别人需要的物品和服务。通过市场有效率地加以分配。通过市场有效率地加以分配。第18页/共35页20203.3.区分公共物品与私人物品的标准区分公共物品与私人物品的标准 排他性和非排他性排他性和非排他性 竞争性和非竞争性竞争性和非竞争性4.4.混合物品混合物品

14、 兼有公共物品和私人物品的性质。兼有公共物品和私人物品的性质。类型：类型：具有非竞争性又具有排他性，如桥梁。具有非竞争性又具有排他性，如桥梁。具有不充分的非竞争性和排他性，如花园。具有不充分的非竞争性和排他性，如花园。第19页/共35页2121 （二）公共需要（二）公共需要（public wantspublic wants）公公共共需需要要的的概概念念：相相对对于于私私人人个个别别需需要要而而言言的的，包包括括政政府府执执行行其其职职能能以以及及某某些些社社会会职能的需要。职能的需要。公公共共需需要要的的基基本本特特征征：总总体体性性、非非排排他他性、非等价交换、物质手段是征税和收费。性、非等

15、价交换、物质手段是征税和收费。公公共共需需要要是是共共同同的的，但但又又是是历历史史的的、特特殊的。殊的。第20页/共35页2222第二节 财政概念财政的概念及其基本特征财政的概念及其基本特征财政与财政与“公共财政公共财政”中国公共财政的建设中国公共财政的建设 第21页/共35页2323 一、财政的概念及其基本特征一、财政的概念及其基本特征（一）财政的基本含义（一）财政的基本含义 财政：是一种以国家为主体的经济行为，是财政：是一种以国家为主体的经济行为，是政府集中一部分国民收入来满足社会公共需要的政府集中一部分国民收入来满足社会公共需要的收支活动收支活动,并通过收支活动调节社会总需要与总并通过

16、收支活动调节社会总需要与总供给的平衡供给的平衡,以达到优化资源配置、公平分配、以达到优化资源配置、公平分配、经济稳定和发展的目标。经济稳定和发展的目标。财政：是以国家为主体的分配活动，这里的财政：是以国家为主体的分配活动，这里的分配既包括生产要素的分配，即资源配置；也包分配既包括生产要素的分配，即资源配置；也包括生产成果的分配，即个人收入分配。括生产成果的分配，即个人收入分配。第22页/共35页2424（二）财政的基本特征（二）财政的基本特征 1.1.阶级性与公共性阶级性与公共性2.2.强制性与非直接偿还性强制性与非直接偿还性3.3.收入与支出的对称性（或平衡性）收入与支出的对称性（或平衡性）

17、第23页/共35页2525二、财政与二、财政与“公共财政公共财政”公共财政从字面分析是对公共财政从字面分析是对“public public finance”finance”的翻译，但其实质是对市场经济条的翻译，但其实质是对市场经济条件下的财政模式和财政理论的概括件下的财政模式和财政理论的概括 公共财政与财政是个性与共性的关系公共财政与财政是个性与共性的关系 公共财政与公共财政与“吃饭财政吃饭财政”并没有必然联系并没有必然联系 公共性并不是公共财政的本质特征公共性并不是公共财政的本质特征第24页/共35页2626三、中国公共财政的建设三、中国公共财政的建设 构建我国市场经济条件下公共财政的模式。

18、构建我国市场经济条件下公共财政的模式。公共财政是以公共财政是以“公共财政公共财政”（public public financefinance）一词进一步明确、界定和规范我国）一词进一步明确、界定和规范我国财政改革的方向财政改革的方向,目标是构建符合社会主义市目标是构建符合社会主义市场经济体制的财政体制。场经济体制的财政体制。第25页/共35页2727 进一步深化和完善公共财政体制的基本思进一步深化和完善公共财政体制的基本思路和对策措施：路和对策措施：明确界定政府的事权范围，为建立科学、明确界定政府的事权范围，为建立科学、规范、稳定的分税制财政体制提供基础性条规范、稳定的分税制财政体制提供基础性

19、条件件 科学划分政府间税种，完善和规范财政收科学划分政府间税种，完善和规范财政收入体制入体制 建立规范的政府间财政转移支付制度建立规范的政府间财政转移支付制度 改革支出管理制度，推进支出管理制度的改革支出管理制度，推进支出管理制度的创新创新第26页/共35页2828第三节 财政职能资源配置职能资源配置职能收入分配职收入分配职经济稳定与发展职能经济稳定与发展职能第27页/共35页2929 财政职能：财政职能：指财政作为一个经济范畴所固有的功能，可以概括为资源指财政作为一个经济范畴所固有的功能，可以概括为资源配置、收入分配、经济稳定与发展。配置、收入分配、经济稳定与发展。第28页/共35页3030

20、一、资源配置职能一、资源配置职能（一）资源配置的概念（一）资源配置的概念（二）资源配置职能的内容（二）资源配置职能的内容第29页/共35页3131（三）资源配置的机制和手段（三）资源配置的机制和手段 1.1.比例确定，实现资源配置总体效率：比例确定，实现资源配置总体效率：；2.2.优化财政支出结构，提高资源配置的结构效率；优化财政支出结构，提高资源配置的结构效率；3.3.合理安排政府投资规模、结构，保证国家重点建合理安排政府投资规模、结构，保证国家重点建设；设；4.4.全程运用财政政策，调节社会投资方向；全程运用财政政策，调节社会投资方向；5.5.提高财政资源配置本身的效率。提高财政资源配置本

21、身的效率。财政支出GDP第30页/共35页3232 二、收入分配职能二、收入分配职能 （一）收入分配职能的概念（一）收入分配职能的概念 财政分配的过程，事实上是参与国民收入财政分配的过程，事实上是参与国民收入的分配。在市场经济的模式之下，国民收入的分配。在市场经济的模式之下，国民收入分配主要是在价值规律的支配下，通过市场分配主要是在价值规律的支配下，通过市场进行的。而这种自发的市场分配必然会出现进行的。而这种自发的市场分配必然会出现缺陷，因而，需要财政分配进行弥补和矫正。缺陷，因而，需要财政分配进行弥补和矫正。第31页/共35页3333（二）收入分配的职能与内容（二）收入分配的职能与内容 1.

22、1.调节个人之间的收入分配关系。调节个人之间的收入分配关系。2.2.调节部门及产业间的收入分配关系。调节部门及产业间的收入分配关系。3.3.调节地区间的收入分配关系。调节地区间的收入分配关系。第32页/共35页3434（三）收入分配职能的机制与手段（三）收入分配职能的机制与手段 1.1.划清市场分配和财政分配的界限和范围。划清市场分配和财政分配的界限和范围。2.2.规范工资制度。规范工资制度。3.3.加强税收调节。加强税收调节。4.4.通过转移性支出，维持每个社会成员起码通过转移性支出，维持每个社会成员起码的生活水平和福利水平。的生活水平和福利水平。第33页/共35页3535三、经济稳定与发展职能三、经济稳定与发展职能（一）经济稳定与发展职能的概念（一）经济稳定与发展职能的概念（二）经济稳定与发展职能的内容（二）经济稳定与发展职能的内容（三）经济稳定与发展职能的机制和手段（三）经济稳定与发展职能的机制和手段第34页/共35页3636感谢您的观看。感谢您的观看。第35页/共35页