帅青红网上支付与电子银行支付工具与支付方式.pptx

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1、帅青红网上支付与电子银行支付工具与支帅青红网上支付与电子银行支付工具与支付方式付方式帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行9.1 9.1 传统支付工具与支付方式传统支付工具与支付方式传统支付工具与支付方式传统支付工具与支付方式 9.1.1 9.1.1 现金现金 9.1.2 9.1.2 票据票据 9.1.3 9.1.3 传统支付方式传统支付方式9.2 9.2 电子支付工具与支付方式电子支付工具与支付方式电子支付工具与支付方式电子支付工具与支付方式 9.2.1 9.2.1 电子支付工具与方式概述电子支付工具与方式概述 9.2.2 9.2.2 银行卡银行卡 9.2.3 9.2.3 储值卡

2、储值卡 9.2.4 9.2.4 虚拟卡虚拟卡 9.2.5 9.2.5 电子支付方式电子支付方式9.3 9.3 支付工具的本质与规律支付工具的本质与规律支付工具的本质与规律支付工具的本质与规律 9.3.1 9.3.1 支付工具的本质支付工具的本质 9.3.2 9.3.2 支付工具的演变规律支付工具的演变规律 第九章第九章 支付工具与支付方式支付工具与支付方式第1页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行了解传统支付领域的支付工具和支付方式；了解电子支付领域的支付工具和支付方式；了解支付工具的本质；掌握支付工具的发展规律。学习目标第2页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上

3、支付与电子银行银行9.1 传统支付工具与支付方式传统支付工具与支付方式 支付工具支付工具支付工具支付工具是传达收付款人人支付指令，实是传达收付款人人支付指令，实现债权债务清偿和货币资金转移的载体。现债权债务清偿和货币资金转移的载体。支付方式支付方式支付方式支付方式是近年兴起的一个概念，尚无准是近年兴起的一个概念，尚无准确定义，但都具有这样一种含义：提供确定义，但都具有这样一种含义：提供包含有若干中操作的一个环境，通过在包含有若干中操作的一个环境，通过在此环境上进行某种操作，可以完成支付此环境上进行某种操作，可以完成支付结算活动。结算活动。本节主要介绍传统支付工具和支付方式。本节主要介绍传统支付

4、工具和支付方式。本节主要介绍传统支付工具和支付方式。本节主要介绍传统支付工具和支付方式。第3页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子银行网上支付与电子银行中国传统支付结算工具一览表 类别类别支付工具支付工具使用范围及特点使用范围及特点备注备注 贷记贷记支付工具支付工具汇汇 兑兑用于商业、政府、银行间及个人消费者异地、同城资金划拨和支付用于商业、政府、银行间及个人消费者异地、同城资金划拨和支付委托收款委托收款主要用于同城和异地的商业性支付主要用于同城和异地的商业性支付凭票据委托收款凭票据委托收款 托收承付托收承付用于异地的商业性支付用于异地的商业性支付定期贷记定期贷记用于同城或异地的定期支付，如

5、个人工资、保险金的支付用于同城或异地的定期支付，如个人工资、保险金的支付借记借记支付工具支付工具银行汇票银行汇票用于异地的商业、消费或其他支付用于异地的商业、消费或其他支付国国 内内信信 用用 证证用于异地商业性支付用于异地商业性支付银行本票银行本票用于票据交换范围内的商业和个人消费性支付用于票据交换范围内的商业和个人消费性支付支支 票票主要用于票据交换范围内的商业和个人消费性支付主要用于票据交换范围内的商业和个人消费性支付旅行支票旅行支票提供给个人用于异地旅行时的消费性支付提供给个人用于异地旅行时的消费性支付定期借记定期借记用于同城或异地的支付，如房租、水电费、电话费、税款的收取用于同城或异

6、地的支付，如房租、水电费、电话费、税款的收取其他支其他支付工具付工具商业汇票商业汇票用于同城或异地的商业支付用于同城或异地的商业支付 商业承兑商业承兑/银行承兑银行承兑 银银 行行 卡卡主要用于同城或异地的小额商业、消费性支付主要用于同城或异地的小额商业、消费性支付借记借记/贷记卡贷记卡第4页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行9.1.1 现金现金 在中国，现金主要是指流通中的现钞，是由中国在中国，现金主要是指流通中的现钞，是由中国人民银行依法发行流通的人民币，包括纸币和硬人民银行依法发行流通的人民币，包括纸币和硬币，是我国的法定货币。币，是我国的法定货币。在中国，现金

7、交易大部分发生在储蓄存取款、消费在中国，现金交易大部分发生在储蓄存取款、消费性现金支出，农副产品收购现金支出等。随着经济性现金支出，农副产品收购现金支出等。随着经济改革的逐步推进，特别是进入改革的逐步推进，特别是进入2020世纪世纪9090年代以来，年代以来，现金流通规律发生了变化，储蓄现金支出成为现金现金流通规律发生了变化，储蓄现金支出成为现金支付的主渠道。支付的主渠道。客户主要利用三种方式提取现金：一是通过使用储客户主要利用三种方式提取现金：一是通过使用储蓄存折或储蓄卡从各商业银行储蓄网点支取现金；蓄存折或储蓄卡从各商业银行储蓄网点支取现金；二是使用银行卡在自动柜员机（二是使用银行卡在自动

8、柜员机（ATMATM）上提取现金；）上提取现金；三是通过签发支票提取现金。三是通过签发支票提取现金。第5页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行现金的优势从总体来说，现金支付具有简捷、安全等特点，有利于促成商品交易的从总体来说，现金支付具有简捷、安全等特点，有利于促成商品交易的完成和商品交换的发展，特别是零售商品经济的发展。完成和商品交换的发展，特别是零售商品经济的发展。从支付的角度而言，现金既是支付工具，又是支付媒介。作为来人式支从支付的角度而言，现金既是支付工具，又是支付媒介。作为来人式支付工具，现金交易无需支付验证（身份和支付能力查证等）；作为面对付工具，现金交易无

9、需支付验证（身份和支付能力查证等）；作为面对面支付工具，现金结算具有瞬时最终性，不存在付款人的流动性风险和面支付工具，现金结算具有瞬时最终性，不存在付款人的流动性风险和信用风险；作为货币债权，现金是国家的法定货币，具有法定的清偿力，信用风险；作为货币债权，现金是国家的法定货币，具有法定的清偿力，现金持有人无须担心现金作为货币债权的信用风险。另外，以现金支付现金持有人无须担心现金作为货币债权的信用风险。另外，以现金支付我国境内的一切公共的和私人的债务具有法定强制力，任何单位和个人我国境内的一切公共的和私人的债务具有法定强制力，任何单位和个人不得拒收。不得拒收。第6页/共26页帅青红帅青红 网上支

10、付与电子网上支付与电子银行银行现金的劣势任何事物都会有两面性，现金的使用在具有优势的同时，也存在一定的任何事物都会有两面性，现金的使用在具有优势的同时，也存在一定的劣势：劣势：（1 1）现金需要保管、携带、运送、验点等，交易成本相对较高；）现金需要保管、携带、运送、验点等，交易成本相对较高；（2 2）没有转账结算的）没有转账结算的“痕迹痕迹”，因此经济活动的交易透明度不高，不，因此经济活动的交易透明度不高，不便于审计跟踪和违约支付记录；便于审计跟踪和违约支付记录；（3 3）加大了银行机构的营运成本。中央银行发行基金进入社会形成现）加大了银行机构的营运成本。中央银行发行基金进入社会形成现金流通，

11、或者现金退出社会流通，经过了两次发行或回笼，首先是中央金流通，或者现金退出社会流通，经过了两次发行或回笼，首先是中央银行向银行机构发行，其次是银行机构向社会公众发行；现金回笼则反银行向银行机构发行，其次是银行机构向社会公众发行；现金回笼则反之。为此，银行机构承担了现金二次发行和现金首次回笼的巨大成本。之。为此，银行机构承担了现金二次发行和现金首次回笼的巨大成本。第7页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行票票据据是是指指出出票票人人约约定定自自己己或或委委托托付付款款人人在在见见票票时时或或指指定定的的日日期期向向收收款款人人或或持持票票人人无无条条件件支支付付一一定定金

12、金额额并并可可流流通通转转让让的的有有价价证证券券，包包括括汇汇票票、本本票和支票。票和支票。票票据据行行为为具具有有要要式式性性、无无因因性性、文文义义性性和和独独立立性性四四个个特特征征。要要式式性性即即票票据据行行为为必必须须依依照照票票据据法法的的规规定定在在票票据据上上载载明明法法定定事事项项并并交交付付；无无因因性性指指票票据据行行为为不不因因票票据据的的基基础础关关系系无无效效或或有有瑕瑕疵疵而而受受影影响响；文文义义性性指指票票据据行行为为的的内内容容完完全全依依据据票票据据上上记记载载的的文文义义而而定定，即即使使其其与与实实质质关关系系的的内内容容不不一一致致，仍仍按按票票

13、据据上上的的记记载载而而产产生生效效力力；独独立立性性指指票票据据上上的的各各个个票票据据行行为为各自独立发生效力，不因其他票据行为的无效或有瑕疵而受影响。各自独立发生效力，不因其他票据行为的无效或有瑕疵而受影响。9.1.2 票据票据第8页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行1）汇票）汇票汇票汇票汇票汇票是债权人向债务人发出的支付指令。根据是债权人向债务人发出的支付指令。根据中国票据法中国票据法规定汇票是出票人签发的，委托付款人规定汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。按照出票人的不同，汇在见票时或者在指定日期

14、无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。按照出票人的不同，汇票分为银行汇票和商业汇票；按承兑人的不同，可分为商业承兑汇票和银行承兑汇票；按付款时间不票分为银行汇票和商业汇票；按承兑人的不同，可分为商业承兑汇票和银行承兑汇票；按付款时间不同，可以分为即期汇票和远期汇票；按有无附属单据分为光票和跟单汇票。同，可以分为即期汇票和远期汇票；按有无附属单据分为光票和跟单汇票。根据根据日内瓦统一法日内瓦统一法规定规定,一张汇票生效必须具有以下要件：一张汇票生效必须具有以下要件：标明其为汇票字样；标明其为汇票字样；付款地点；付款地点；注明付款人姓名或商号；注明付款人姓名或商号；付款期限；付款期限；金额

15、金额 ；出票人签字；出票人签字；收款人的名称等；收款人的名称等；出票日期和地点。出票日期和地点。从出票人的角度，包括银行汇票和商业汇票从出票人的角度，包括银行汇票和商业汇票从出票人的角度，包括银行汇票和商业汇票从出票人的角度，包括银行汇票和商业汇票 第9页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行2）本票）本票本票本票本票本票是债务人给债权人发出的支付承诺。根据是债务人给债权人发出的支付承诺。根据中国票据法中国票据法规定本票是出票人签发的，规定本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行本票是申请承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给

16、收款人或者持票人的票据。银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发给其凭以办理同一票据交换区域内转账或支取现金的票人将款项交存银行，由银行签发给其凭以办理同一票据交换区域内转账或支取现金的票据。据。根据根据日内瓦统一法日内瓦统一法规定，一张本票生效的要求要件主要有：规定，一张本票生效的要求要件主要有：表明其为表明其为“本票字样本票字样”；付款地点；付款地点；无条件支付承诺；无条件支付承诺；付款期限，如果没有写清楚的，可以看作见票即付；付款期限，如果没有写清楚的，可以看作见票即付；出票人签字；出票人签字；金额；金额；出票日期和地点；出票日期和地点；收款人或指定人名称。收款人或指定人名称。第10页

17、/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行3）支票）支票支票支票支票支票是银行存款户向银行签发的无条件支付命令。根据是银行存款户向银行签发的无条件支付命令。根据中国票据法中国票据法规定支票是出票规定支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票的基本当事人有三个：出票人、付款人和收款人。金额给收款人或者持票人的票据。支票的基本当事人有三个：出票人、付款人和收款人。一张支票生效的主要要件有：一张支票生效的主要要件有：标明标明“支票

18、支票”的字样；的字样；付款人名称；付款人名称；无条件支付的委托；无条件支付的委托；出票日期；出票日期；确定的金额；确定的金额；出票人签章。出票人签章。第11页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行 1 1）汇兑）汇兑）汇兑）汇兑汇兑是企业（汇款人）委托银行将其款项支付给收款汇兑是企业（汇款人）委托银行将其款项支付给收款入的结算方式。这种方式便于汇款人向异地的收款人入的结算方式。这种方式便于汇款人向异地的收款人主动付款，适用范围十分广泛。主动付款，适用范围十分广泛。汇兑一般分为信汇汇兑一般分为信汇和电汇两种，信汇是以邮寄方式将汇款凭证转给外和电汇两种，信汇是以邮寄方式将汇款

19、凭证转给外地收款人指定的汇入行；而电汇则是以电报方式将地收款人指定的汇入行；而电汇则是以电报方式将汇款凭证转发给收款人指定的汇入行。一般来讲，汇款凭证转发给收款人指定的汇入行。一般来讲，电汇的速度要比信汇的速度快，收费稍贵一点。电汇的速度要比信汇的速度快，收费稍贵一点。9.1.3 传统支付方式传统支付方式 第12页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行汇兑的流程图 以企业以企业A A向企业向企业B B办理汇兑业务，办理汇兑业务，A A企业想通过汇兑企业想通过汇兑方式向方式向B B企业付款为例。主要程序如下图：企业付款为例。主要程序如下图：第13页/共26页帅青红帅青红 网

20、上支付与电子网上支付与电子银行银行2）托收承付）托收承付 托收承付，又叫异地托收承付，是指根据购销合同由收款人发货后委托银行向异托收承付，又叫异地托收承付，是指根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。该结算方式中有关结地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。该结算方式中有关结算款项的划回方式，也分为邮寄和电报两种，由收款人选用。算款项的划回方式，也分为邮寄和电报两种，由收款人选用。承付期：承付期：承付期：承付期：验单付款的承付期为验单付款的承付期为3 3天。从付款人开户银行发出承付通知的次日算起。付款天。从付款人开户银行发出承付通知

21、的次日算起。付款人在承付期内，末向银行表示拒绝付款，银行视为承付，并在承付期满的次日上人在承付期内，末向银行表示拒绝付款，银行视为承付，并在承付期满的次日上午银行开始营业时，将款项主动从付款人的账户内付出，划给收款人。午银行开始营业时，将款项主动从付款人的账户内付出，划给收款人。验货付款的承付期为验货付款的承付期为1010天。从运输部门向付款人发出提货通知的次日算起。天。从运输部门向付款人发出提货通知的次日算起。收付双方在合同中明确规定，并在托收凭证上注明验货付款期限的，银行从其规收付双方在合同中明确规定，并在托收凭证上注明验货付款期限的，银行从其规定。定。第14页/共26页帅青红帅青红 网上

22、支付与电子网上支付与电子银行银行托收承付的流程图 第15页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行3）委托收款）委托收款 委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。委托收款便于收款人主动收款，该结算方式适用范围十分广泛。该结算方式无论是同城还是异地都可使用，既适用在银行开立账户的单位和个体经营户各种款项的结算，也适用于水电费、邮电费、电话费等款项的结算。单位和个人凭已承兑的商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的结算，均可使用委托收款结算方式。第16页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行委托收款流程图 收款收款委托收款委托收款收款人收

23、款人付款人付款人银行银行同城或异域同城或异域第17页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行9.2.1 9.2.1 电子支付工具与方式概述电子支付工具与方式概述电子支付工具与方式概述电子支付工具与方式概述 电子支付工具电子支付工具电子支付工具电子支付工具是在电子信息技术发展到一定阶段后产生的新是在电子信息技术发展到一定阶段后产生的新兴金融业务所使用的支付工具，多数依存于非纸质电磁介质兴金融业务所使用的支付工具，多数依存于非纸质电磁介质存在，大量使用安全认证、密码等复杂电子信息技术。存在，大量使用安全认证、密码等复杂电子信息技术。电子支付根据支付渠道可以分为：电子支付根据支付

24、渠道可以分为：（1 1）基于互联网的支付，即网上支付；）基于互联网的支付，即网上支付；（2 2）基于移动网络的支付，即手机）基于移动网络的支付，即手机/移动支付；移动支付；（3 3）基于电话网络的支付，即电话支付；）基于电话网络的支付，即电话支付；（4 4）基于电视网络的支付，即有线电视支付；）基于电视网络的支付，即有线电视支付；（5 5）基于银行网络的支付（）基于银行网络的支付（POSPOS、ATMATM等），即自助支付；等），即自助支付；（6 6）基于非银行网络的金融网络支付，即中国银联电子支）基于非银行网络的金融网络支付，即中国银联电子支付。付。9.2 电子支付工具与支付方式电子支付工具

25、与支付方式 第18页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行银银行行卡卡可可以以按按照照多多种种方方式式进进行行分类。分类。从从物物理理特特性性上上分分，主主要要有有塑塑料料卡卡、磁磁条条卡卡和和集集成成电电路路卡卡（IC卡）和激光卡；卡）和激光卡；从从逻逻辑辑层层特特性性上上分分，主主要要有有借借记记卡卡（储储蓄蓄卡卡）、贷贷记记卡卡（信信用用卡卡）、准准贷贷记记卡卡（复复合合卡卡）等；等；从从用用途途上上分分，主主要要有有信信用用卡卡、转账卡、提现卡；转账卡、提现卡；从从使使用用范范围围上上分分，有有个个人人卡卡和和单位卡。单位卡。9.2.2 银行卡银行卡 第19页/共

26、26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行储储储储值值值值卡卡卡卡，又又称称支支付付卡卡，是是指指非非金金融融机机构构发发行行的的具具有有支支付付功功能能的的支支付付工工具具，其其价价值值是是储储存存于于卡卡上上的的磁磁带带或或电电子子装装置置内内，供供使使用用者者作作购购买买付付款款或或互互换换储储存存卡卡上上的的价价值值。因因此此，储储值值卡卡又又称称为为预预付付卡卡。储储值值卡卡作作为一种支付工具，其载体主要是电子货币。为一种支付工具，其载体主要是电子货币。储储值值卡卡分分为为有有银银行行参参与与的的储储值值卡卡发发行行和和无无银银行行参参与与的储值卡发行的储值卡发行储值卡

27、的具体应用储值卡的具体应用储值卡的具体应用储值卡的具体应用 公用事业单位发行的储值卡公用事业单位发行的储值卡 电信部门发行的储值卡电信部门发行的储值卡 商业或服务业网点发行的储值卡商业或服务业网点发行的储值卡 校园卡校园卡 9.2.3 储值卡储值卡 第20页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行虚拟卡虚拟卡是互联网服务提供商为了方便消费者网上购物（包括实体购物和增值服务）而设立的虚拟账户，其本质是各种网络虚拟货币的载体，是电子商务一种重要的支付工具。虚拟卡的分类虚拟卡的分类按照虚拟卡发行主体的业务类型，虚拟卡可分为B2C型虚拟卡和C2C型虚拟卡。按照虚拟卡的适用范围，虚拟

28、卡可分为封闭式虚拟卡和开放式虚拟卡。虚拟卡的支付模式及发展趋势虚拟卡的支付模式及发展趋势 9.2.4 虚拟卡虚拟卡 第21页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行支支付付方方式式是是近近年年兴兴起起的的一一个个概概念念，尚尚无无准准确确定定义义，但但从从其其表表述述上上看看，都都具具有有这这样样一一种种含含义义：提提供供包包含含有有若若干干中中操操作作的的一一个个环环境境，通通过过在在此此环环境境上上进进行行某某种种操操作作，可可以以完完成成支支付付结结算算活活动动。因因此此我我们们不不妨妨将将它它看看作作一一个个通通道道，通通过过某某接接口口进进入入此此通通道道，通通过

29、过此此通道进入金融机构的支付结算系统，完成相关活动。通道进入金融机构的支付结算系统，完成相关活动。对以下几种电子支付方式的介绍：对以下几种电子支付方式的介绍：自动提款机（自动提款机（自动提款机（自动提款机（ATMATM）POSPOS系统系统系统系统网上支付网上支付网上支付网上支付电话支付电话支付电话支付电话支付移动支付移动支付移动支付移动支付 9.2.5 电子支付方式电子支付方式第22页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行9.3 支付工具的本质与规律支付工具的本质与规律 9.1.3 9.1.3 支付工具的本质支付工具的本质支付工具的本质支付工具的本质支付工具本质上是直接

30、或间接地依附于法定货币，支付工具本质上是直接或间接地依附于法定货币，是一种能直接或间接反映货币具有支付手段职能的是一种能直接或间接反映货币具有支付手段职能的载体。但支付工具与法定货币本身并非一一对应，载体。但支付工具与法定货币本身并非一一对应，它比法定货币具有更加广泛的内容。它比法定货币具有更加广泛的内容。现钞和银行卡等支付工具之所以能直接反应纸币的现钞和银行卡等支付工具之所以能直接反应纸币的支付手段职能，在于他们与纸币在值上具有一一对支付手段职能，在于他们与纸币在值上具有一一对应的关系；电子货币虽然还不是法定货币，其应的关系；电子货币虽然还不是法定货币，其“价价值量值量”依赖于与现行货币保持

31、等额的兑换关系，从依赖于与现行货币保持等额的兑换关系，从而电子货币也能间接地反映纸币具有支付手段职能。而电子货币也能间接地反映纸币具有支付手段职能。第23页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行9.3.2 支付工具的演变规律支付工具的演变规律 支付工具从原始的实物支付演变到今天的电子化形式，支付工具从原始的实物支付演变到今天的电子化形式，与货币的演变具有十分相似而又不完全相同的规律：与货币的演变具有十分相似而又不完全相同的规律：1 1）支付工具的演变必须实现价值保值）支付工具的演变必须实现价值保值2）支付工具的演变体现交易成本递减规律3）支付工具的演变也体现出信用风险递增规律第24页/共26页帅青红帅青红 网上支付与电子网上支付与电子银行银行复习思考题复习思考题1简述传统支付领域存在的支付工具和支付方式。2简述电子支付领域存在的支付工具和支付方式。3支付工具的本质是什么？其演变遵循什么样的规律？第25页/共26页