工程内控管理手册(20210610220608).pdf

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1、日期修订状态一、业务目标第13章工程项目13.1工程项目管理综述修订记录修改内容修改人审核人批准人加强公司工程管理，1封彻国家法律法规及上级部门相关要求，落实公司的工程项目建设管理方针，保障项目建设工作顺利开展。二、业务风险立项、招投标、施工、投产使用及工程验收评价工作不到位，导!I:安全、质量事故以及整体项目投资方向的偏移。三、适用范图适用于在新兴铸管却iiJlll）资源发展有限公司管辖范围内包括煤矿井I巷工程在内的所有工程建设项目四、定义无五、部门职责与岗位权限l.部门职责投资管理部是公司工程项目主管部门，有权对子公司工程建设项目立项、招投标、工程建设、投产运行及验收评价进行监督、俭查、考

2、咳、评价2.岗位权限负责项目招投标工作的参加、检查，项目建设的现场险瓷、项目进度的跟踪，以及年月季工程项目施工计划的督促落实。29 六、管理控制程序l.工程项目建设进度计划的编制1.1 各子公司根据本单位上年度工程项目建设实际情况平日本单位总体规划制定本年度工程项目建设rt划及保峰措施，la公司投资管理部统计、审核。1.2 投资管理部审核备子公司工程项目建设ti划，根据公司年度工程项目总体规划进行平衡、审核，汇总形成公司年度项目建设管理目标，f民主管领导审核，经总经理审查通过后实施。2.工程管理保障体系2.1 建立健全工程管理组织机构，明确工程建设管理责任，使各级责任人明确自己的资任，。2.2

3、 为实现公司总体规划管理目标，公司及各子公司主管领导应提供人力资源、财力资源、物力资源、技术资源，以形成组织保障、思想保障、制度衍、陈及经济保障。3.工程管理目标的实施3.1 各级目标责任者充分发挥主观能动性和创造性，实行自我控制和自我管理，切实落实各项保障措施，通过上级的控制与协调，促使安全目标实现。3.2 投资管理部通过对计划l执行情况的i监督、梭查和评价，发现目标偏差，采取措施纠正偏爱：发现薄弱环节，；近行沟通调节，保障目标的顺利实施。3.3 投资管理部以关键点控制的方法，采取点上抽查与而上检查相结合、适时抽查与定期检查相结合的方式，对子公司工程目建设过程造行监督管理，随时了解工程进度、

4、质量、安全等方丽的情况，协调解泱实施过程中出现的矛盾和问题，并及时向主管领导报告目标完成情况。4.工程项目管理评价工作4.1 自评子公司按照要求做好每日的：近度衰，认真组织开展本单位月度工程项目调度会，对本月的项目开展惰况进行分忻总结，并于每月28日前将本单位工程建设项目月进度报至公司投资管理部，公司投资管理部对各子公司上报的月度工程进展情况避行分析汇总，及时上:fll至公司项目主管副总4.2 季度评价：公司投资部主牵头，风险审计部和财务部配合每半年对各子公司项目建设情况进行总体的分析、评价、总结，着重加强子公司招投标工作开展情况、项目施工的过程监督、物资采购以及项目的验收投产和资金支付情况的

5、监督、脸盔、评价工作，并投资管理部编写项目开展分析报告，报至公司总经理29 4.3年度评价每年12月31日前，谷子公司对本单位年度工程项目开展情况进行综合的统计、分析、评价，并编写项目开展情况总结报告，f臣至公司投资郁。次年l月份由公司ti翻l捧头，投资部、财务部配合对各子公司工程及物资采购招投标情况、合同执行情况以及工程进度款支付情况避行检查，由风险审if部出检查报告，报公司总经理。4.4 考核工程建设管理考核依据工程管理各单项管理制度中的考核细则执行。对子公司年度总体项目规划l完成情况的考核依据公司年度计划规定的考核执行，由公司总经理最后审批执行。七、关键控制点1.工程管理总体规划目标的执

6、行。2.项目立项。3.招投标工作。4.物资采购工作。5.项目建设过程HSE、质量管理。6.项目资金管控7.项目投产运行及验收评价。八、相关文伶和记录1.企业内部控制基本规范2.工程管理制度3.工程质量管理制度4.工程建设HSE管理制度5.招投标管理制度6.物资采购管理制度九、流程图29 工程管理综合流程工程资管理内容工程管理流程辙仙实施制血的帷缮制度AHm刊树皮元备肿叫树以衍垠制且也改开始监臼执行叩暗下发年度项HUm掠费用陆知响应投资项目升树h、It风险及发J面形势投资阳排管理llJ)l!项目投资管理bl构、L徨拙艘际下绩舟酬川仁的回改计地勘仁的惺立项工部邮q曾作！（项IJ管vg：f1,组制实

7、施、四饭、H（：介、司号，.抽血晴、冗普施TL过但监臼一施工mm施制定中百企施TL成刊施工管理交验、接收幽盟改、究部审核钱收验收申请TL础验收证式投严品顶下绞舟则曲里改、元茜蛮找“啊肌U吃i草行仁的咀怯严统i i 投资项H总仲IJ际评价、号胶年破性资工作也纣，、分树29 却乡I!新兴铸管（新疆资源发展有限公司工程管理执行流程子公司投资部财务、审计部门经理层斤始 也由单位扭曲人世锦告司同跄布计部项目泣项申请负由7-公司1：阻击网、眼撼卒均1位年l.t项嗣捂执h以且1:r.!JjjlJ 日也世J.j?li)J翁写项桂仰、阿险!I）.，而审刊口业项1，青贤”I草F公司T.-r.!SHl项目主Z项审核

8、根棍F公司年噎项日且体现如l锁写项门卫磺,r,蜡在且电1公司仁r.!iJ.11.酣i眶企司投!It.资揣公可lJI且H革u项日业项审幢章见项日立!Ji:审核宵。幢意见按照公司F/!J:预算对；，项内曹i挂!rtli、研出/F公司1:r.1营理部贵源告司单经理，；辑、！比掣E程世诗 1:llJUlSt如目惊企lN盟.世uI/2耐l且霄，幢过段监督、院直组织施t/出E齿理蛐削调一1.11检收I程t,I!t-盹馆坐lN盟.!1i滞告司时指擅仕”剧如单监霄，幢1:l!I试监tiT.ll?v,（人Jll快M霄，相t,!.根！唱投资审眩目1挫是际r:fl;r白梓（；忧是项目相ll虽如申的点Ji口tr.I量

9、阮忠见书/、/4II级拥标 1自胃飞内限制外投资在111：磁专员Ji11 m I量际llt1L农/T公司Jll投标直员会组织船样资湖公司1111蒂安员会jj投标E赶来l概晶事与银协俨、投伪、单位及J/lt,n,l(u）确定投资曲：1：程专员H l 时1公司限额向何9且明召斤栩如1、生Jll际T：作的监/J检J.1刷怦Ur斗怯J.“0，：，们如单位 签，r介网限赖外合同割1斑需1公司吨，计部市梳-jj创、!1l刷品来l 地i阳也没单位资源公司工程专员组织施工搁投t,I.指役际资料备案评价、骸T：作29 13.5工程施工过程管理流程修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准入一、业务目标1.确保

10、工程项目建设过程管理规范，保证施工质量、进度和安全：2.保证明i日顺利选行，按照施工进度需要，及时购置材料和设备，确保工程物资符合要求3.通过ti划、实施、监督、调节和控制，按照预先制定的目标ti划，确保工程投资控制在计划成本肉，并尽可能的降低成本和消耗：4.确保工程项目变更程序规范，衍、iiE工程边价、工期受控在正常范围内。二、业务风险1.盲目赶进度，牺牲质量、货用目标，导致质量低劣，货用超支2.质量、安全监管不到位，存在质量隐f.l,1:3.建设资金使用管理混乱，项目资金不落实：4.现场控制不当，工1呈交更频繁。三、适用范围本流程适用于新兴铸管（新疆资源发展有限公司管辖范围内所有施工过程管

11、理所i涉及的土建、设备、电气、管道等施工管理各业务。四、定义工程价款纺算是指对建设工程的发包承包含同价款逃行约定和依据合同约定进行工程狈付款、工程进度款、工程竣工价款纺算的活动。施工合同签订后，建设单位按周期或项目目标拨付工程进度款。实际工作中，工程进度款大部分钱月结算年终或工程竣工后进行消算。29 签证：施工单位校P.H阁纸施工时现场发生的倒纸外工作量，如小最拆除，场地消理、地基处理等，如需方案变更、设计补充或更改，贝lj由设计人员发阁纸或变更单。甲方代表发包人指定的履行合同的代表，其具体身份和职权由发包人承包人在专用条款中约定。其职权为：（1）负责安全、质量、工期、现场签证、现场文明施工、

12、承包入资质审查及参与验收。（2）工程款支付初步确认。（3）现场协调等。五、部门职责与岗位权限1.部门职责1.1 子公司工程都负责对所承担项目开工报告、施工方案、安全措施、材料计划、现场工程量、完成投资等进行审核检查，对现场施工进行积极组织、协调。负责工程项目施工中的安全、质量、工程进度、投资费用和施工现场的管理。1.2 子公司采购中心：按施工单位及业主单位报送的工程物资及设备采购计划，实施工程物资及设备采购。1.3 子公司财务部：按照工程资金付款胜度审核月度资金ti划袭。1.4 财务部负责子公司工程月度资金ti划的审核支付。1.5 投资部负责子公司施工过程管理的监督、检查。并完成子公司工程边度

13、的跟踪核实，以及子公司月度资金tt划的审核。2.岗位权限表（无六、管理控制程序1.施工过程进度质量安全管理流程1.1 工程项目合同审批后施工单位圭lj子公司工程部办理开工孚绥，填写开工报告。1.2 施工单位将详细的施工方案报子公司工程部审批，子公司工程都甲方代表组织业主代表、设ti代表、公司项目主管领导等对施工方案逃行会审批准。1.3 子公司工程部甲方代表负责监督管理工程进度，审批施工单位的进度安排，监督施工进度的完成情况，对进度执行情况进行考核。1.4 子公司工稳部甲方代表负责监督管理工程质量，组织业主代表和专业负责人对单体设备、阶段性项目进行验收，签署质量验收单。对现场检查发现的质量问题要

14、求立即牵连改并提出考核。1.5 子公司安全环保部负责监督管理工程过程的安全环保工作。施工单位设置专职安全员管理施工现场的安全管理工作，接收安全环衍、音u的i监督检查。安全环保部现场检查人员旅RH工程安全管理规定定期对施工工程进行现场安全环保险查，对违规事件提出考核并要29 求立即接改。1.6 投资管理部负责子公司施工过程中施工质量、安全管理的i监督检查评价考核工作。1.7 施工单位接受业主代表、安全环保部代表和甲方代表提出的各项整改要求并执行。2.工程变更流程2.1 施工过程出现的施工良l以外的工程量由施工单位提出工程变更申请，报给子公司工程部甲方代表。2.2 提出的变更如不涉及设计变更则甲方

15、代表、业主代表等签证会签单位签署的签证单作为工程变更的审批依据。2.3 提出的变更如i步及设计变更则由甲方代表审饭后提交给子公司主管领导审批，重大变更项目需报公司主管副总审批2.4 变更申请审批通过后，设计院针对变更申请和现场情况边行变更设计，出具设tl变更、补充i国知单交给子公司工程部。子公司工程部甲方代表将变更通知单交给施工单位并记录2.5 施工单位按照现场签证岛生或设ti变更、补充通知单组织施工。3.工程进度款支付流程3.1 施工单位根据工程完成边度，核合同约定提出工程进度款申请，报给子公司工程音u甲方代表。3.2 子公司工程部甲方代表平日子公司工程部it划统计员编制工程进度款支付计划表

16、，经子公司工程部部长审核后，报公司主管领导审批。3.3 财务总i览对付款计划逃行复核，重点是核实资金。惰况。3.4 子公司财务部将审核过的工程进！.！款计划表报至公司投资部进行核实，核实完毕后依次经项目主管副总、财务总i监、总经理审批后，由财务部会tlj进行资金支付七、关键控制点1.工程进皮管理2.工程质量管理3.工程安全管理4.施工方案的审批5.单体设备或阶段项目工程质量验收29 6.工程变更的审批7.工程边度核实8.工程款项的支付管理八、相关文件和记录1.企业内部控制基本规范2.工程管理制度3.基建工程HSE管理办法4.项目开工报告、安全协议、环i!l、协议（子公司5.项目施工组织设计或施

17、工方案、施工网络剧子公司6.工程物资验收入序单子公司）7.进度、质量、安全检查记录（投资部、子公司8.变更申请（子公司）9.设计变更、补充通知书子公司）10.：迦：度款付款计划（子公司11.发祟（子公司12.工程逃度款申请表（子公司）13.工程进度款支付计划表（子公司九、流程图29 13.6工程验收及竣工决算管理流程修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人一、业务目标1.通过预验收，及时发现遗留问题，事先予以返修或返工：2.规范竣工验收程序，鉴定工程质量，保证施工项目顺利投产、使用：3.初步鉴定工程质量，保证施工项目顺利投产、使用：4.建立科学的后评估制度，完善工程责任追究制度。二、业务风险1

18、.竣工验收不规范，质量检验把关不J;w.:3.虚报项目投资完成额、应列建设成本或者也应结余资金，竣工决算失真3.剧;:l:资产达到预定可使用状态后，米及时进行估价、结转：4.没有后评估制度，后评估方法不科学，走形式导致后评估结果不具有可用性三、适用范围批准人本流程适用于新兴铸管新疆资源发展有限公司所有新建、改淫、扩建工程的竣工验收、结算及决算转资。四、定义竣工验收：工程项目竣工后由建设单位会问设计、施工、监E里单位以及工程质量监督部门等，对该项目是否符合规划设ti要求以及建筑施工和设备安装质量选行全商检验的过程。竣工验收一般建立在分阶段验收的基础之上，前一阶段已经完成验收的工程项目在全部工程验

19、收时原则上不再重新验收竣工验收是全丽检验建设项目质量和投资使用情况的重要环节。29 工程竣工纺第指承包单位校P.H合同规定的内容全部完成所承包的工程，经验收质量合格并符合会同主要求之后，与建设单位选行的最终工程价款结算：竣工结算由承包单位编制，建设单位可直接j进行审查，也可以委托具有相应资质的工程造价咨询机构进行审查。竣工结算办理究生扎将有关纺算资料转交公司审计处遗行工程结算审计。竣工决算：是以实物数量和货币指标为i-1-量单位，综合反映竣工项目从筹建开始到项目竣工交付使用为止的全部建设费用、财务情况和投资效果的总结性文件。建设单位应在收到工程竣工验收报告后，及时编制竣工诀算。竣工决算是办理闹

20、定资产交付使用手续的依据。五、部门职责与岗位权限l.部门职责1.1 相关事业部：配合子公司工程部监管工程验收，工程约第等相关事顷。1.2 子公司工程部门：及时组织相关方j进行工程竣工验收配合fl划财务部完成工程决算工作。1.3 计划财务部负责工程竣工纺算审核，办理结算相关手续，并配合审计。根据工程进度支付工程结算价款，办理工程泱第转资。1.4 施工单位工程验收前自查提出验收申i弱，编制工程纺第资料。2.岗位权限表（无六、管理控制程序l.施工单位初检1.1 项目完成后，施工单位进行项目自捡。1.2 施工单位自怆合格后，向子公司工程部提出项目竣工验收申请。子公司工程部甲方代表组织业主单位、设ti单

21、位、l监理和施工单位等相关方j进行项目初步验收并提出整改顷，整改约束后逃行正式验收。2.竣工验收及决算转资2.1 子公司工稳部收到申请后，子公司工程都甲方代表全而审查施工单位的验收资料，对工程避行质量评估，勘查、设计单位对施工单位提交的设计变更进行检查。2.2 子公司工稳部甲方代表组织业主单位、设计单位、监理和施工单位对项目进行竣工验收，签署项目竣工验收单。审计处对竣工验收组织形式、验收程序、执行验收标准等情况边行监督。施工单位按照各方提出路改项目进行整改，重新验收合格后，整理备案存船。2.3 验收合格的工程交付使用，子公司工程部向施工单位签发工程竣工验收证书，竣工29 资料转交资料室存恼2.

22、4 施工单位根据施工剧等依据，结合施工设计或施工方案及有关预算定额、费用标准等基础资料，IlJ辈出来的该项工程的预（结）算价格，上报至tt如l财务部预算处逃行工程结算审核。2.5 工程结算审核工作完成后，由计划财务部基建室对各施工单位关于甲供材超领如款、水电费相款、材料退廊、边角料i差缴废钢以及公司修建部和其他各事业部的相关工程货用等款项放;It规定执行，同时将设备、备件采购费用、设计货用及其他费用等核准后，汇总得出实际的最终决算结果。七、关键控制点1.监理验收审核2.竣工验收3.结算审孩八、相关文件和记录1.企业内部控制基本规范2.工程管理汇编3.建设工程施工及验收规范4.白脸报告（子公司）

23、5.工程竣工报告（子公司6.竣工验收报告（子公司7.工程决算资料（子公司29 九、流程图新兴铸管新疆资源发展有限公司基建工程HSE管理流程施工单位编i!11JHSE施工组织设计日常巡检整改ti施t生ti施整改些改合格突发事件J司急救援-1监事占2安全事攸编串1J报告施工单位内部处理监理单位初步审核日常巡检是否符合要整改，R合将形成评价结论协助处理审核上报不合格29 各子公司备案周抢n监督、检查评价、抒挡协助处理存铛!If任认定及处理望大事故!If任认定及处理资源公司叫E月检il监督、评价监督、评价协助调查处理审核后上报政府部门新兴铸管（新疆资源发展有限公司工程管理流程施工单位监理单位子公司f在

24、源公司萨崎但，跑1：单t 峭鹦徨师俨公司Cfi邮描可质量监PU刷施l质细细ti眩脆1号单位质量!Utl!fli恢脑民何政岱但趾陆Ji，施监督的，服ll施II监就;11，制I施定相同监督的1归ilif施t监并用制l111施红.11阿施1号单位合格F晶Si.树冠曹卫且体单11 拍照质:ll!监ti实施1i1坦进相质量管理费；1币公i）伎贤部1租脯!ii:的监桔险蓝Cf量监理仁徨古耐l.租由)ij量管础入费棚iii仕曹”j市i-1的部工担恬质理衍j，监1号伎踊盘怆应E徨质量位置司，在T.！量服II位直整改I措施部实T.ll,!顶撞鄂瞄间直号核贸据公司总经理1且I；踊il:)I耐ill(J:瑞：；！，

25、lll.宅帷快11!1 E扭踊:lil验收质量验收抖提管ll质j击验收内革甘m由即公司怯贸部作f仕的分”I、l政描E管理i刑丁介:29 13.7零星工程管理流程修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准入一、业务目标1.规范公司在工程项目上的零星工程管理，旨在保证零星项目的建设及施工管理过程符合国家政策法规的要求，提高工程质量，保证工程边度，控制工程成本，衍、i正工程安全施工：2.确保施工管理操作规范，技术参数按照签汀的合同执行，工程项目过程管理监督到位，能够达到l预期经济效果：3.确保零星工程货用约第及支付旅RH公司规定边行费用结算与审核，避免工程项目成本费用增加。二、业务风险1.零星工程

26、施工ti如l及方案编制脱离实际，不符合项目主要求，立项决策程序不到位，工程项目决策失控浩成经济损失：2.未按照施工管理跺作规范，技术参数米依照签订的合同执行，工程项目过程管理缺少监督，可能造成经济损失，达不至I预期经济效果：3.零星工程费用结算及支付未放照公司规定进行费用结算与审核，可能增加工程项目戚本货用三、适用范围本流程适用于新兴铸管却iiJlll）资源发展有限公司技改工程和零星工程项目管理。四、定义零星工程：不包括在中标通知书及消单中的施工项目。如零傲的土建工程、小型的技改工程等。五、部门职责与岗位权限l.部门职责29 1.1 子公司设备管理郁郁：负责零星工程项目的合同签订：负责项目的竣

27、工纺算。1.2 施工单位负责技改等零星维修项目施工和结算资料的编制。1.3 业主单位负责所辖范围内零星项目计划的上报，负责项目施工过程的监督管理。1.4 子公司财务部：负责工程结算审核和付款。1.5 子公司经理层：负责零星工程呈批件审批和工程结算的审批。2.岗位权限褒（无六、管理控制程序l.零星工程施工计划及方案1.1 业主单位根据工艺、厂房和公共设施使用情况确定维修项目Jll设备部审核汇总后进全而预算审核流程。1.2 5需求部门按年计划编写零星工程呈批件。呈批件经本部门部长、设备部部长审核后提交主管副总经理审批2.零星工程施工2.1 子公司设备管理部门按照招投标或议标流程选择承包方，签订工程

28、合同2.2 施工单位按照施工合同进行施工作业。2.3 业主单位指定项目负责人对项目实施过程逃行监理。负责i监督项目的进度、质量。2.4 子公司安全环保部对项目的安全环保工作选行监督检查。3.零星工程结算3.1 施工完成后设备部项目负责人组织业主单位、施工单位进行项目验LI鱼，合格后签发质量验收单。3.2 施工单位根据施工资料和签证单编制l纺算报告交给设备刮目审饭。3.3 审核后的结算报告提交给财务部复核，最后报主管副总经理审批3.4 训句l财务部依通过审批后的结算报告办理付款。七、关键控制点1.零星工程计划审批2.零星工程合同签订和审批3.工程过程的质量监督29 4.纺第报告的复核八、相关文件和记录1.企业内部控制基本规范2.工程管理汇编3.招投标管理暂行规定4.呈tit件5.签证单6.质量验收单7.给第报告九、流程图（无29