银行授信风险管理(ppt25页).pptx

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1、银银行授信行授信风险风险管理管理徐竹菁中國信託商業銀行信用風險管理處2004.5.13扮黑臉的歲月扮黑臉的歲月3/14/20231個人工作經歷1992國華貿易(股)公司1994中華徵信所業務部1995中信銀國外部出口1999中信銀審查部徵信組2003中信銀信管處風險規劃中心3/14/202321.銀行獲利v.s.NPL3/14/202332.授信產品3/14/202343.個人審查重點(一一)Individual Financials(a)個人財力(年收入/不動產/存款/基金投資)(b)個人借款(c)信用卡/現金卡使用狀況(二二)Individual Non-Financials：(a)年齡(

2、b)教育程度(c)職業(d)婚姻狀態(e)扶養人數3/14/202354.企業審查徵信五P借款戶資力借款戶資力(People)授信展望授信展望 (Perspective)債權保障債權保障 (Protection)借款用途借款用途 (Purpose)還款來源還款來源 (Payment)12343/14/20236負面表列 一票信不良票信不良退票、拒往繳息記錄不正常訴訟企業內部人事問題企業內部人事問題家族企業成員、或股東不合資金挪用經營繋於負責人一人身上財務主管更換(無前景，Keyman先走人)13/14/20237負面表列 二公司財務不良公司財務不良金融負債過高(高門檻資本技術密集產業大幅舉債,

3、但營運效益未見,致週轉不靈)負債異常增加(擔保品於銀行融資後，又向租賃公司借款，且有民間設定抵押)營運長期虧損(價格接單不順以債養債)應收帳/票過長(為建下游通路放寬A/R期間，A/R占營收，又逢廠商倒帳/原3-4個月期票，客戶改採180天T/T)23/14/20238負面表列 三自有資金不足(長研發、長製程產業，資金需求大/無財支持，無以為繼)建商推案不順投資不當(大陸投資失利積壓資金/經營者投資股票、期貨失利/資金套牢，利息費用大於營業盈餘/錯估不動產景氣/財務操作習慣以短支長)轉投資事業虧損(跨足汽機車、人壽、水泥、半導體巨額虧損或效益未現，致財務危機)關係企業拖累(背書保證)23/14

4、/20239負面表列 四擔保品擔保品股票(未上市櫃、負面表列)不動產特殊區域：淹水/供過於求非正常用途：賭場/酒店高危險群住宅：輻射屋/海砂屋/地震帶產權不清;有糾紛;持分不完全農、林、養殖地機器設備(保守承作)33/14/202310綜合評估授信風險授信風險無法按期收回的流動性風險無法收回本息的財務風險內部處理作業風險內部處理作業風險利率、匯率變動風險利率、匯率變動風險中小企業經營能力大型企業產業競爭力授信期間無擔保授信信用風險擔保授信擔保力3/14/2023115.黑臉理論打一場仗，不是只要想怎麼打，還要想打一場仗，不是只要想怎麼打，還要想怎麼退怎麼退(做最壞的打算做最壞的打算)放款，是一

5、種藝術放款，是一種藝術急事緩辦急事緩辦沒有不能做的案子，只有不能做的包裝沒有不能做的案子，只有不能做的包裝信任度，決定你的【信任度，決定你的【】與否】與否【】【】=效率、輕重、視界、昇遷效率、輕重、視界、昇遷3/14/202312企業組經理企業組經理區域中心經理區域中心經理駐區審查主管駐區審查主管授信審查委員會授信審查委員會董事長董事長常董會常董會/董事會董事會Marketing SideCredit Side總行總行區域中心區域中心Level 1Level 2Level 3RM/徵信員徵信員審查部經理審查部經理總行審查主管總行審查主管授信長授信長6.銀行授審組織架構總經理總經理法金處處長法金

6、處處長事業處處長事業處處長評等會議3/14/2023137.授信風險相關組織架構WorkoutRisk Asset Review(RAR)PortfolioManagement(PMU)Credit PolicyUnit(CPU)Credit ReviewCore Credit Risk Management FunctionsLoan Recovery DepartmentFinancial ReportingAudit&Compliance UnitsCredit AdministrationTraining DepartmentRelated DepartmentsRisk Analyt

7、ics3/14/2023148.新巴塞爾協定巴賽爾協定來自一個由全球各國中央銀行、銀行監理人及主管全球各國中央銀行、銀行監理人及主管機關機關所組成的巴塞爾銀行監督管理委員會，催生一個共通行為準則與標準。1998年這個委員會共同商討出了第一個國際協定1998年協定，兩年後，再推出另二個協定。這個新協定稱為新巴賽爾資本協定或稱巴塞爾第二協定（NewBaselAccord，又稱為BaselII）。巴賽爾新協定的主旨在要求銀行、金融控股公司都能因應其銀行、金融控股公司都能因應其營運的市場、信用及作業三大風險，而提撥一定水準（稱為：營運的市場、信用及作業三大風險，而提撥一定水準（稱為：資本適足率）的資本

8、準備，並實施徹底的監督審查程序資本適足率）的資本準備，並實施徹底的監督審查程序，防止銀行發生意外無力償還投資人與客戶等情形，以促進金融體系的穩固與健全。在此架構之下，風險愈高者，就必須提供愈高比例的資本準備，則相對之下，減少了用於流通和營運的資金，也就減少了金融服務業的競爭力。2006年終是導入巴塞爾新協定的最後期限。3/14/202315掌握風險，就是創造利潤掌握風險，就是創造利潤 信用風險衡量信用風險衡量信用風險組成要素信用風險組成要素ProbabilityofDefault(PD)BorrowerRiskLossGivenDefault(LGD)TransactionRiskExposu

9、reatDefault(EAD)ExposureatDefaultEffectiveMaturity(M)TimeDimensionRiskExpectedLoss(EL)風險權數風險權數(RiskWeight)EL=PD*LGD*EAD0.3%*90%*50,000m=135m v.s.10%*20%*10,000m=200m3/14/202316違約違約Default的定義的定義q借款人在銀行尚未對持有的擔保品進行拍賣前，可能借款人在銀行尚未對持有的擔保品進行拍賣前，可能無法全額履約：無法全額履約：銀行停止計息銀行停止計息損失已發生，如轉呆帳、提存特別損失準備損失已發生，如轉呆帳、提存特別

10、損失準備銀行將債權折價停損出售銀行將債權折價停損出售借款人因重整迫使銀行接受本息或手續費之折讓或延後借款人因重整迫使銀行接受本息或手續費之折讓或延後借款人申請破產借款人申請破產q本息逾期本息逾期90天天3/14/202317違約機率違約機率(PD)之應用之應用34125691078.借款人評等借款人評等BorrowerRatingPD341256.78 案件評等案件評等FacilityRatingLGDEADM授信案件授信案件授信案件授信案件之核批之核批之核批之核批授信額度授信額度授信額度授信額度之訂定之訂定之訂定之訂定風險調整後風險調整後風險調整後風險調整後之放款訂價之放款訂價之放款訂價之放

11、款訂價經濟資本之經濟資本之經濟資本之經濟資本之有效配置有效配置有效配置有效配置資本適足率資本適足率資本適足率資本適足率之計算之計算之計算之計算/維持維持維持維持備抵呆帳備抵呆帳備抵呆帳備抵呆帳之提列之提列之提列之提列資產組合資產組合資產組合資產組合風險管理風險管理風險管理風險管理3/14/202318信用風險衡量信用風險衡量計算信用風險因素計算信用風險因素PDLGDEADMaturityFinancialPerformanceGrowthProspectsOperatingPerformanceIndustrycompetitivenessManagementQualityLoanrepaym

12、entscheduleInformationofdefaultevent(typeanddate)FacilitytypeSeniorityofthefacilityRecoveryinformationCollateralinformationCostincurredbycollateral/transactionObligorindustryLoanrepaymentscheduleMaturitybyborrowerbyfacility3/14/202319差距分析-BASELIIvs現行做法(a)內部評等內部評等項目項目BASEL II 基本要求基本要求現行做法現行做法評等等級數目正常

13、貸款：個評級:個評級正常貸款：個評級:個評級評等層面:借戶vsFacility兩套評等無區分信用提昇工具保證人與借戶的連結擔保品與Facility連結並無做連結與違約概率連結的評等制度違約概率與評等的對應無違約概率的估計風險集中單一評等有30%的上限第4級評等超過總放款額度30%3/14/202320差距分析-BASELIIvs現行做法(b)違約率與風險管理違約率與風險管理項目項目BASEL II 基本要求基本要求現行做法現行做法定價風險導向非風險為主預計貸款損失的提撥預計損失(EL)基礎不具風險敏感度額度給予訂定風險導向金額大小為主利潤分析RISK-ADJUSTED風險敏感度低的1988BaselI為依據資本的分配風險導向3/14/202321差距分析-BASELIIvs本行現行做法(c)消費金融消費金融項目項目BASEL II 之基本要之基本要求求現行做法現行做法風險區隔風險區隔以:借戶風險產品種類逾期年份風險區隔有改進的必要歷史資料違約資產總額的資料違約定義不一致同質性一致的標準需被測試3/14/2023229.人才養成必經階段3/14/202323健全的風險管理可以降低銀行未來潛在損失讓股東以最小的風險獲得最大的利潤3/14/202324The End3/14/202325