某银行国际结算业务及贸易融资产品简介.pptx

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1、中国银行国际结算业务及贸易融中国银行国际结算业务及贸易融资产品简介资产品简介贸易金融部贸易金融部 于凯于凯2015.6.11目录目录货物贸易、服务贸易收付汇中行国际结算主要产品三种常用的结算方式国际结算业务中的基本当事人及一般结算过程国际结算业务中的基本当事人及一般结算过程基本当事人基本当事人进口方进口方出口方出口方进口方银行进口方银行出口方银行出口方银行一般结算过程一般结算过程货物的流动货物的流动 单单据据及及单单据据的的转转递递 资金的清算资金的清算国际结算中常用的单据国际结算中常用的单据发票发票运输单据运输单据保险单据保险单据金融单据金融单据装箱单装箱单产地证产地证检验证检验证 代理行代

2、理行出口方出口方出口方银行出口方银行进口方银行进口方银行进口方进口方一一一一 货物流动货物流动货物流动货物流动二单据及转递二单据及转递二单据及转递二单据及转递二二二二 单据及转递单据及转递单据及转递单据及转递三三三三 资资资资 金金金金清清清清算算算算国际结算业务的一般结算过程国际结算业务的一般结算过程二单据及转递二单据及转递二单据及转递二单据及转递二单据及转递二单据及转递二单据及转递二单据及转递三三三三 资资资资 金金金金清清清清算算算算三三三三 资资资资 金金金金清清清清算算算算汇汇 款款l 概念：付款人或债务人通过本国银行运用各种结算工具概念：付款人或债务人通过本国银行运用各种结算工具将

3、款项付给国外收款人的一种结算方式。将款项付给国外收款人的一种结算方式。(分为信汇、票分为信汇、票汇、电汇汇、电汇)信汇（简称信汇（简称M/TM/T）：是汇出行应汇款人的申请，将信汇委托书寄给）：是汇出行应汇款人的申请，将信汇委托书寄给汇入行，授权解付一定金额给收款人的一种汇款方式。汇入行，授权解付一定金额给收款人的一种汇款方式。票汇（简称票汇（简称D/DD/D）：是汇出行应汇款人的申请，代汇款人开立以其：是汇出行应汇款人的申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即分行或代理行为解付行的银行即 期汇票，支付一定金额给收款人的期汇票，支付一定金额给收款人的一种汇款方式。一种汇款方式。电汇（

4、简称电汇（简称T/TT/T）：是汇出行应汇款人的申请，通过加押电报或电：是汇出行应汇款人的申请，通过加押电报或电传，指示汇入行解付一定金额给收款人的一种汇款方式。传，指示汇入行解付一定金额给收款人的一种汇款方式。预付货款预付货款(advance payment)(advance payment)：货到付款货到付款(payment upon arrival of goods)(payment upon arrival of goods)：收款人收款人汇入行汇入行汇款人汇款人汇出行汇出行2发发出出汇汇款款指指示示3、发出解付指示发出解付指示1、签定贸易合同、签定贸易合同 4、办办理理入入帐帐手手续

5、续汇款一般程序汇款一般程序汇款风险点：预付货款？货到付款？托托 收收l 概念概念:指委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据或指委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据或商业单据，由托收行通过其联行或代理行向付款人提示商业单据，由托收行通过其联行或代理行向付款人提示请求付款的一种方式。请求付款的一种方式。l 光票托收光票托收(Clean bill for collection)(Clean bill for collection)光票托收是指不附带商业单据仅以金融工具如汇票、本票等进光票托收是指不附带商业单据仅以金融工具如汇票、本票等进行托收。行托收。l 跟单托收跟单托收(Documentary

6、bill for collection)(Documentary bill for collection)附带商业单据的托收。分为以下两种情况：附带商业单据的托收。分为以下两种情况：付款交单（简称付款交单（简称D/PD/P）承兑交单（简称承兑交单（简称D/AD/A）付款人付款人委托人委托人代收行代收行托收行托收行1 1、签定合同、签定合同、签定合同、签定合同3 3、银行托收委托书（单据）、银行托收委托书（单据）、银行托收委托书（单据）、银行托收委托书（单据）2 2、委托收款（单据）、委托收款（单据）、委托收款（单据）、委托收款（单据）4 4、付款提示、付款提示、付款提示、付款提示5 5、付款赎

7、单、付款赎单、付款赎单、付款赎单6 6、通知付款、通知付款、通知付款、通知付款7 7、货款入帐、货款入帐、货款入帐、货款入帐托收业务运作程序托收业务运作程序(付款交单付款交单)托收方式的特点托收方式的特点进出口双方安全性提高进出口双方安全性提高结算基础是商业信用结算基础是商业信用与其它结算方式比较与其它结算方式比较收汇更有保障（与收汇更有保障（与T/TT/T相比较）相比较）单据制作简单，银行费用低廉单据制作简单，银行费用低廉(与与L/CL/C相相比较比较)l 定义：定义：“指一项不可撤销的安排，无指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对

8、相符交单予以承付的确定承诺证行对相符交单予以承付的确定承诺”。信信 用用 证证l 简言之，信用证是银行有条件的付款承诺简言之，信用证是银行有条件的付款承诺UCP600:信用证的特点和作用信用证的特点和作用对进出口双方的作用：对进出口双方的作用：进口商进口商：拥有货权单据；拥有货权单据；控制按时交货；保证货控制按时交货；保证货物质量物质量出口商出口商：资金安全；融资金安全；融资便利资便利三个特点：三个特点：第一性付款责任第一性付款责任独立性独立性单据业务单据业务信用证种类：1.跟单信用证、光票信用证2.可撤销信用证、不可撤销信用证3.保兑信用证、非保兑信用证4.可转让信用证、不可转让信用证申请人

9、申请人受益人受益人开证行开证行/付款行付款行进口地船公司出口地船公司通知行通知行/议付行议付行信用证业务运作程序信用证业务运作程序1、签定合约、签定合约2、申请开证、申请开证3、开出信用证、开出信用证4、通知信用证、通知信用证5、发货、发货6、交单、交单7、寄单、寄单8、提示单据、提示单据9、付款或承兑、付款或承兑10、提货、提货11、付款或承兑、付款或承兑12、付款、付款信用证的格式和主要内容信用证的格式和主要内容信用证本身说明信用证本身说明对货物的要求对货物的要求对运输的要求对运输的要求对支付凭证和单据的要求对支付凭证和单据的要求寄单、索汇指示寄单、索汇指示开证行保证付款责任文句开证行保证

10、付款责任文句审单原则审单原则银行审单原则：银行审单原则：单证相符，单单一单证相符，单单一致，单内一致致，单内一致依据信用证条款、依据信用证条款、UCP600(UCP500)UCP600(UCP500)、ISBP681ISBP681（645645）及）及国际商会、法院相国际商会、法院相关判例关判例与其它结算方式比较与其它结算方式比较收汇有保障；融资更便收汇有保障；融资更便利利出口单据制作复杂；银出口单据制作复杂；银行费用较高行费用较高信用证业务主要风险点信用证业务主要风险点信用证风险点（信用证风险点（出口方出口方）：1 1、开证行信用风险、开证行信用风险2 2、开证申请人信用风险、开证申请人信用

11、风险3 3、国家、国家/地区风险地区风险4 4、市场风险、市场风险5 5、政策性风险、政策性风险6 6、货权风险、货权风险 信用证风险点信用证风险点(进口方进口方)：1 1、出口商信用风险、出口商信用风险2 2、付款方式风险、付款方式风险3 3、市场风险、市场风险4 4、汇率风险、汇率风险对出口商：对出口商：(风险由小到大排列）风险由小到大排列）预收货款预收货款 即期信用证即期信用证 远期信用远期信用证证 D/PD/P即期托收即期托收 D/AD/A远期托收远期托收 货到付款货到付款 赊销（赊销（O/AO/A）各种结算方式的比较各种结算方式的比较-风险角度风险角度对进口商：对进口商：(风险由大到

12、小排列）风险由大到小排列）预付货款预付货款 即期信用证即期信用证 远期信用远期信用证证 D/PD/P即期托收即期托收 D/AD/A远期托收远期托收 货到付款货到付款 赊销（赊销（O/AO/A）各种结算方式的比较各种结算方式的比较-风险角度风险角度目录目录货物贸易、服务贸易收付汇货物贸易、服务贸易收付汇中行国际结算主要产品三种常用的结算方式货物贸易收付资料审核：收汇：收汇：外币收汇原则上无需提供出口业务相关资料，先入待核查账户，之后结汇或划转；人民币收汇提供相关单证（合同、发票、报关单、收汇说明等），款项直接入人民币账户。货物贸易收付资料审核：付汇：付汇：1、以信用证、托收方式结算的，审核进口合

13、同；2、以货到付款方式结算的，审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票；3、以预付货款方式结算的，审核进口合同或发票；4、转口贸易付汇，先支后收项下审核进、出口合同，先收后支项下审核进、出口合同和收汇凭证；5、对于贸易收汇的退汇支付，因错误汇入导致的，审核原收汇凭证；其他原因导致的，审核原收入申报单证、原出口合同。（1）出口项下退汇的境内付款人应当为原收款人、境外收款人应当为原付款人。不一致企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续;（2）退汇日期与原收（付）款日期间隔在180天（不含）以上且存在合理原因的，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。货物贸易收付资料审核：注意事项：注意事项：

14、以下情况企业应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内，通过监测系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息：1、30天以上（不含）的预收货款、预付货款；2、90天以上（不含）的延期收款、延期付款；3、90天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融资；4、同一合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值50万美元（不含）的业务；服务贸易收付资料审核：基本原则：单笔等值5万美元以下（含），原则上可不审核交易单单笔等值5万美元以上，除10类重点交易外，原则只审核合同或发票一种单证。服务贸易收付资料审核：付汇：

15、（一）国际运输项下：（一）国际运输项下：1、运输发票或运输单据或运输清单；2、服务贸易等项目对外支付税务备案表（限出口贸易项下）（二）专有权利使用费和特许费项下：（二）专有权利使用费和特许费项下：1、合同（协议）；2、发票（支付通知）；3、服务贸易等项目对外支付税务备案表。服务贸易收付资料审核：付汇：（三）利润、股息和红利项下对外支付：（三）利润、股息和红利项下对外支付：1、会计师事务所出具的相关年度财务审计报告；2、董事会关于利润分配的决议；3、最近一期的验资报告；4、服务贸易等项目对外支付税务备案表。（四）代表处（办事处）办公经费项下：（四）代表处（办事处）办公经费项下：经费预算表。服务贸

16、易收付资料审核：（五）技术进口项下：（五）技术进口项下：1、合同（协议）；2、发票（支付通知）；3、服务贸易等项目对外支付税务备案表。4、技术进出口许可证（如为限制类技术进出口的，则需）5、情况说明（包含但不限于：说明是否为限制类技术进出口）收汇：（一）国际运输项下：（一）国际运输项下：运输发票或运输单据或运输清单。（二）对外劳务合作或对外承包工程项下：（二）对外劳务合作或对外承包工程项下：1、合同（协议）；2、劳务预算表（工程预算表或工程结算单）。（三）专有权利使用费和特许费项下：（三）专有权利使用费和特许费项下：1、合同（协议）；2、发票（支付通知）；服务贸易收付资料审核：（四）利润、股息

17、和红利项下收汇：（四）利润、股息和红利项下收汇：1、利润处置决议；2、境外机构相关年度的财务报表。（五）代表处（办事处）办公经费项下：（五）代表处（办事处）办公经费项下：经费预算表。（六）技术出口项下：（六）技术出口项下：1、合同（协议）；2、发票（支付通知）；3、技术进出口许可证如需4、情况说明（包含但不限于：说明是否为限制类技术进出口）目录目录货物贸易、服务贸易收付汇中行国际结算主要产品中行国际结算主要产品三种常用的结算方式出口项下产品出口项下产品一、打包贷款装船前的融资概念：打包贷款指银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，按信用证金额的一定比例，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、

18、生产和装运信用证项下货物的专项贷款。32二、出口押汇概念：指出口商发运货物后，银行凭出口商交来的出口单据向其提供的短期资金融通业务（单证相符：占用代理行额度）适用范围：包括信用证项下出口押汇和跟单托收项下出口押汇。是应用最为广泛的一种出口融资方式。三、福费廷概念：银行无追索权的地买入企业因商品、服务或资产交易出口贸易产生的未到期应收帐款。通常该债权已由金融机构承兑/承付/保付。福费廷业务可接受的债权形式包括：信用证、汇票、本票、有付款保函/备用信用证担保的债权、已投保信用保险的债权及其他可接受的债权工具。特点：福费廷最大的特点是无追索权。在债权真实有效的前提下，如担保银行到期不付款，银行无权向

19、出口商追索。三、福费廷四、出口商业发票贴现出口商业发票贴是指出口商将现在或将来的基于其与进口商（债务人）订立的出口销售合同项下产生的应收账款转让给我行，由银行为其提供贸易融资、应收账款催收、销售分户账管理等服务。36五、出口融信达概念：银行对企业已投保出口信用险的出口贸易，凭出口单据、投保出口信用险的有关凭证以及公司、中信保公司和银行三方签署的赔款转让协议等，向企业提供资金融通业务。二、中国银行国际结算出口系列产品六、协议融资 概念：协议融资业务是指我行海外机构根据与国内分行的事先约定，应国内出口商的申请，对其在出口项下的对外应收款提供短期融资便利。融资期限原则上不超过一年。38进口业务产品一

20、、进口押汇概念：是指我行开立的进口信用证项下，收到受益人提交的单据后，或者进口代收项下，我行作为提示行，应申请人的请求，占用企业的授信额度，向其提供的短期资金融通，用以对外支付该信用证/该单据项下款项的行为。适用范围：进口开证项下、进口代收项下39二、汇出汇款融资概念：在汇款结算方式下银行为客户提供短期融资的一种方式。概念：在汇款结算方式下银行为客户提供短期融资的一种方式。在货到付款结算方式下，我行根据客户（进口商）申请，凭其在货到付款结算方式下，我行根据客户（进口商）申请，凭其提供的符合外汇管理规定的有效凭证和商业单据先行对外支付。提供的符合外汇管理规定的有效凭证和商业单据先行对外支付。三、协议付款 概念：我行国内分行按海外机构的指示，与国内分行推荐的国内进口商签订合同，安排海外机构为进口商通过国内分行对外支付的进口结算业务提供短期融资，并由海外机构将该融资款项按国内分行指示对外付款的业务。注意：适用于电汇、代收项下。41外币理财方案美元理财（4万美元起）：3个月 收益率0.38%6个月 收益率0.52%美元存款（300万美元起）：3个月：3MLIBOR+25BP 0.54%6个月：6MLIBOR+35BP 0.64%谢 谢！