第10章-反洗钱法律ppt课件(全).ppt
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1、第10章 反洗钱法律制度10.1 反洗钱法律制度概述反洗钱法律制度概述10.2 人民币大额交易报告制度和可疑交人民币大额交易报告制度和可疑交 易报告制度易报告制度10.3 大额外汇资金交易和可疑外汇资金交易大额外汇资金交易和可疑外汇资金交易 报告制度报告制度 学习目标学习目标 了解洗钱的概念及其危害性 理解人民币大额交易报告制度和可疑交易报告制度 掌握我国金融机构反洗钱工作的原则、我国金融机构反洗钱监管机构的职责 本章引例本章引例浙江浙江“8.27”赌资洗钱案赌资洗钱案 2003年5月,国家外汇管理局浙江省分局(下称浙江省分局)对收集到的居民大额和可疑外汇交易数据进行筛选和分析,发现8位居民的
2、交易存在疑点。于是将上述8人作为重点关注对象加以密切跟踪和分析,并与当地公安部门配合开展调查工作。经过调查发现:部分当事人的身份证系伪造,且多名当事人有非法买卖外汇的前科;上述当事人的外汇交易中存在大量利用银行通存通兑系统实现异地外汇资金划拨的现象,且外汇交易量呈快速放大的趋势,其中最大的交易量至7月底累计达到了1688万美元。由此认定,此8人均涉嫌从事非法买卖外汇交易。经过4个月的侦查,公安部门在金融机构反洗钱部门的配合下获取了了确凿证据。2003年12月19日专案组果断出击,现场抓获正在进行非法外汇交易的犯罪嫌疑人并当场缴获港币现钞467.30万 经审讯证实,这是一起澳门赌资洗钱案:即澳门
3、的赌场放贷公司在向大陆赌客放贷后,直接派人来大陆收回赌债;收债之后,为便于将赌资携带出境,再就地将收回的人民币资金通过大陆的外汇黑市兑换成大面额港币,并经由珠海等口岸出境后流向澳门。本案中已查实的4笔非法交易的人民币均是大陆赌客在澳门所欠的4笔赌债。该案件是我国利用外汇反洗钱监测分析系统破获的一起重大跨境洗钱案件,也是迄今为止我国外汇管理系统对单个自然人主体实施行政处罚金额最高的一起案件。10.1 反洗钱法律制度概述反洗钱法律制度概述 洗钱概念、形式及其危害洗钱概念、形式及其危害 1)洗钱概念)洗钱概念 我国金融机构反洗钱规定第三条规定:“洗钱,是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯
4、罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益,通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质,使其在形式上合法化的行为。”2)洗钱形式)洗钱形式(1)利用金融机构(2)通过投资办产业的方式(3)通过商品交易活动(4)利用一些国家和地区对银行账户保密限制(5)其他洗钱方式 3)洗钱的危害性)洗钱的危害性 (1)洗钱活动帮助犯罪分子逃避法律制裁,助长了犯罪势力,严重地影响了社会秩序。(2)洗钱过程绝大部分是通过金融机构完成的,它严重损害金融机构本身的信誉,也妨碍正常的金融秩序,甚至动摇社会的信用基础。(3)洗钱扰乱正常的社会经济秩序。(4)洗钱对发展中国家来说,往往造成大量资金外逃,危害国家的金融稳定和安
5、全。导致社会财富流失。10.1.2 金融机构反洗钱基本制度金融机构反洗钱基本制度1)金融机构反洗钱工作的原则)金融机构反洗钱工作的原则(1)合法审慎原则(2)保密原则(3)与司法机关、行政执法机关全面合作原则 2)金融机构反洗钱监管机构)金融机构反洗钱监管机构 中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门,依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。中国人民银行依法履行下列反洗钱监中国人民银行依法履行下列反洗钱监督管理职责督管理职责:(1)制定或者会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管
6、理委员会和中国保险监督管理委员会制定金融机构反洗钱规章;(2)负责人民币和外币反洗钱的资金监测;(3)监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况;(4)在职责范围内调查可疑交易活动;(5)向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动;(6)按照有关法律、行政法规的规定,与境外反洗钱机构交换与反洗钱有关的信息和资料;(7)国务院规定的其他有关职责 3)金融机构反洗钱专门机构及要求)金融机构反洗钱专门机构及要求 金融机构应建立健全反洗钱内控制度,设立专门的反洗钱工作机构或者指定其内设机构负责反洗钱工作。这里的金融机构是商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行、证券公司、期货经纪公司、
7、基金管理公司、保险公司、保险资产管理公司、信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司以及中国人民银行确定并公布的其他金融机构。反洗钱对金融机构的具体要求下反洗钱对金融机构的具体要求下:金融机构及其分支机构应当依法建立健全反洗钱内部控制制度,设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作,制定反洗钱内部操作规程和控制措施,对工作人员进行反洗钱培训,增强反洗钱工作能力。金融机构及其分支机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。4)金融机构反洗钱制度)金融机构反洗钱制度(1)客户身份识别制度(2)报告大额交易制度(3)报告可疑交易制度(4)保存客户
8、身份资料和交易信息制度 5)金融机构违反反洗钱规定的法律责任)金融机构违反反洗钱规定的法律责任10.2 人民币大额交易报告制度和可疑人民币大额交易报告制度和可疑交易报告制度交易报告制度 10.2.1 人民币大额交易的含义及认定人民币大额交易的含义及认定标准标准 1)人民币大额交易的含义)人民币大额交易的含义 人民币支付交易,是指单位、个人在社会经济活动中通过票据、银行卡、汇兑、托收承付、委托收款、网上支付和现金等方式进行的以人民币计价的货币给付及其资金清算的交易。人民币大额支付交易是指规定金额以上的人民币支付交易。2)人民币大额交易的认定标准)人民币大额交易的认定标准 人民币大额交易的认定标准
9、包括:法人、其他组织和个体工商户(以下统称单位)之间金额100万元以上的单笔转账支付;金额20万元以上的单笔现金收付,包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付;个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。10.2.2 可疑支付交易的含义及认定标准可疑支付交易的含义及认定标准 1)可疑支付交易的含义)可疑支付交易的含义 可疑支付交易是指交易的金额、频率、流向、用途、性质等有异常情形的人民币支付交易。2)可疑支付交易认定标准)可疑支付交易认定标准 10.2.3 人民币大额交易和可疑支付交易的人民币大额交易和可疑支付交易的报告程序报告程序
10、 1)人民币大额支付交易的报告程序)人民币大额支付交易的报告程序 金融机构办理大额转账支付,由各金融机构于交易发生日起的第2个工作日报告中国人民银行总行。大额现金收付,由金融机构于业务发生日起的第2个工作日报送人民银行当地分支行,并由其转报中国人民银行总行。2)人民币可疑支付交易的报告程序)人民币可疑支付交易的报告程序 政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行的营业机构发现可疑支付交易的,应填制可疑支付交易报告表并报送一级分行。一级分行经分析后应于收到(可疑支付交易报告表后的第2个工作日报送中国人民银行当地分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行,同时报送其上级行。3)人民币大额交易和可
11、疑支付交易)人民币大额交易和可疑支付交易报告的具体实施报告的具体实施 人民币大额交易和可疑支付交易报告的答复程序中国人民银行分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行应分析金融机构报送的可疑支付交易报告表。需要金融机构补充资料或进一步作出说明的,应立即通知金融机构说明情况。中国人民银行分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行应对金融机构报送的可疑支付交易报告表按周汇总,每周第一个工作日向中国人民银行总行报告。对重大的可疑支付交易,应立即报告中国人民银行总行 4)金融机构及工作人员违反人民币大额交)金融机构及工作人员违反人民币大额交易和可疑支付交易规定的法律责任:易和可疑支付交易规定的法律责任
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