《银行业务基础培训》PPT课件.ppt

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1、 银行业务基础章澜章澜 20074课程内容u介绍银行业务的一些基本概念和知识u结合银行综合业务系统，介绍银行的主要业务u介绍银行电子化建设的发展过程u介绍目前银行综合业务系统的架构和特点内容提纲金融行业u金融业是经营金融商品的特殊企业，是经济的核心u金融行业的特点：u指标性反映国民经济的整体和个体状况u垄断性政府严格控制；具体业务的相对垄断性u高风险性巨额资金的集散中心，涉及国民经济各部门u效益依赖性取决于国民经济总体效益，受政策影响大u高负债经营性自有资金比率较低u金融行业包括：u银行业u保险业u证券业u其他金融服务，如信托、租赁、典当非银行金融机构银行u在现代金融机构体系中，银行是最早产生

2、、也是最为典型的一类金融机构。u银行一词的来源：u意大利语Banco（商业交易所用的长凳），11世纪u英语Banku汉语“银行”（银：当时的主要货币）u我国首家银行中国通商银行（1897）u我国首家国家银行大清银行（1908）中国的银行u中央银行（核心）中国人民银行u金融的管理机构和金融政策的制定机构u国家宏观经济的调控部门u政策性银行u中国国家开发银行u中国进出口银行u中国农业发展银行u商业银行u工、农、中、建u交通银行u招商银行u商业银行u商业银行是依法设立的吸收存款、发放贷款和办理结算业务的企业法人。u经营原则保证资金安全和正常流动的前提条件下，实现盈利的最大化u安全性u流动性能够随时应

3、付客户提存、满足必要贷款需求u盈利性u安全性与流动性成正比u安全性、流动性与盈利性成反比商业银行u业务经营模式u分业经营u综合经营（混业经营）u金融资产多样化，分散风险，趋于稳定u全面的金融服务，方便客户u充分利用金融资源，促进有效竞争u主要业务u资产业务u负债业务u中间业务银行会计核算对象u经营过程中的资金流：u资金注入资金运用u经营费用经营收入u对象类别：u资金注入（来源）：所有者权益、负债u资金运用：资产u举例：u负债：客户存款u资产：现金u费用：存款利息支出u收入：贷款利息收入银行记账方法u收付记账法：u面向业务u简单记录发生的收付关系u无平衡的概念u增减记账法：u面向资产u简单记录增

4、减量u无平衡的概念借贷记账法u以借、贷为记账符号u凡资产（资金运用）的增加，负债（资金来源）的减少，利益（资金来源）的减少，损失（资金运用）的增加，记入借方u凡资产（资金运用）的减少，负债（资金来源）的增加，利益（资金来源）的增加，损失（资金运用）的减少，记入贷方 u有借必有贷，借贷必相等u记账方向：借在左，贷在右借贷记账法借方贷方一、资产的增加二、负债的减少三、利益（收入）的减少四、损失（支出）的增加一、资产的减少二、负债的增加三、利益（收入）的增加四、损失（支出）的减少借贷记账法u平衡原理：u资产负债所有者权益u结果科目性质u借方资产u贷方负债、所有者权益u资金增减：u科目性质记账方向：余

5、额增加u科目性质！记账方向：余额减少 会计科目（一）u资产类科目：借方科目u负债类科目：贷方科目u资产负债共同类：性质随余额方向转换而确定，如内部往来u所有者权益类：对净资产的所有权，是构成资金来源的重要部分，如本年利润和利润分配会计科目（二）u损益类：核算各项收入和支出u或有资产类u或有负债类u指银行经营某些业务暂不涉及资金的收付，而银行负有责任和权利，银行在取得利益的同时，也构成银行的潜在风险，依据“权责发生制”原则，在交易发生之前之时确认其影响，设置或有资产与或有负债科目可予以记载。如：客户托收票据，在或有资产方面设置未收托收款项科目，在或有负债方面设置托收款项科目 u表外科目：不涉及资

6、金流，使用收付记账法 会计科目例u人民币现金储蓄活期开户：借：现金（人民币）贷：储蓄活期（人民币）付：储蓄活期存折u人民币现金储蓄活期取款：借：储蓄活期（人民币）贷：现金（人民币）账务设置总账u按科目设立，反映科目日（旬、月、季、年）累计发生情况及当前情况u平衡关系：u期初余额+发生额=期末余额（连续性）u借方发生额=贷方发生额（借贷发生平）u借方余额=贷方余额（借贷余额平）账务设置分户账、明细账u分户账：按明细账户分类核算，反映账户当前情况、归属科目 u明细账：对于分户账的每一次发生情况的逐笔纪录u平衡关系u明细末笔余额=分户余额（连续性）u分户余额汇总=总账余额（科目总分平衡）账务设置登记

7、簿u账户中未反映的重要信息 u开销户登记簿、现金登记簿、托收登记簿、挂失登记簿、冻结登记簿等会计核算业务活动原始凭证会计分录分解借贷业务活动记账凭证（多）处理分户科目日结单处理总账科目汇总处理明细处理登记簿资产负债平衡借贷发生平衡总分平衡内容提纲要点u银行核心业务u渠道和管理业务银行核心业务银行核心业务银行核心业务银银行行卡卡储储蓄蓄存存款款对对公公存存款款信信贷贷管管理理资资金金汇汇划划与与清清算算结结算算管管理理资资金金业业务务现现代代化化支支付付基础核心数据基础核心数据年年终终决决算算现现金金管管理理现现代代化化支支付付柜柜员员管管理理客客户户管管理理凭凭证证管管理理现现代代化化支支付付

8、固固资资、低低值值易易耗耗品品银行负债业务u因债务，得债权u存款业务被动型负债u非存款业务主动型负债存款业务u传统的存款划分：u活期存款支票账户u定期存款相对稳定，是获取中长期信贷资金的重要渠道u储蓄存款储蓄存款业务u本币存款和外币存款，按币种进行区别u包括本外币定期、本外币活期、定活两便、通知存款、零存整取、教育储蓄、存本取息等对公存款业务u本币存款和外币存款，按币种进行区别u包括定期存款、活期存款、通知存款、协定存款、活存透支存款等银行统计的标准分类非存款业务u短期借入资金u同业拆借u向中央银行借款u转贴现和转抵押u从国际金融市场借款u长期借入资金u金融债券资产业务u现金资产最具流动性的资

9、产u库存现金u在中央银行存款u存放同业存款u在途资金u贷款业务获取利润的主要来源贷款业务u贷款是银行最基本、最主要的资产业务，是银行获取利润的主要来源，也是一项风险性较大的资产。u贷款是银行的核心业务，占银行总资产的50以上u对银行而言，贷款业务是其经营风险的重要所在。u个人贷款业务和对公贷款业务中间业务u支付结算业务u代理业务u信用卡业务u担保业务银行承兑汇票、保函u承诺业务u银行承诺客户在未来一定时期内,按双方事先确定的条件,应客户要求,随时为其提供一定限额的融资服务的一种表外业务u贷款承诺、票据发行便利u交易性业务期货、期权u其他业务基金托管、咨询顾问、保管箱结算业务u支付结算：是指单位

10、、个人使用银行汇票、商业汇票、银行本票、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及资金清算。u同城票据交换是当地人民银行主办管理，各商业银行等金融机构在同一地区设有机构的，其相互间的资金往来均应通过同城票据交换进行资金清算。包括提出票据交换、交换提入票据、缴还资金清算。银行卡业务u按使用对象分为单位卡和个人卡u按信誉等级分为金卡和普通卡u按币种分为人民币卡和外币卡u按是否允许透支分为借记卡和贷记卡u按载体材料分为磁条卡和芯片卡卡业务的收入u利息收入u特约商户的销售回扣u年费u其他手续费和所得u预借现金手续费u非正常处理事项收费u违约罚金资金汇划清算业务u实现系统内结算款项、内部资

11、金划转的重要渠道u实存资金u实时清算u头寸控制u集中监督资金业务u资金拆借u头寸管理u存款准备金管理u债券管理u结售汇管理u外汇买卖u现代化支付u核心业务系统自动向支付系统发送或接收往账、来账、清算数据和管理信息，减少一线柜员对支付业务的人工干预。u简化会计核算流程，支持来账手工入账、自动入账两种方式，对账号户名相符的来账业务支待自动入账，减轻柜员的工作量。u以全行数据大集中为基础，实现支付业务资金的行内实时清算。u以中国现代化支付系统为渠道，加速客户的资金周转和银行资金清算速度。u实现大、小额支付业务行内资金实时清算。u根据不同的接入模式，自动完成清算备付金账户的记账工作。u支持“总行接入”

12、与“分行接入”两种模式。现代化支付u大额实时支付系统（HVPS）u每笔金额在规定起点以上的大额贷记支付业务和紧急的小额贷记支付业务的应用系统。u逐笔实时u小额批量支付系统（BEPS）u每笔金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。u定时批量u清算账户管理系统（SAPS）u支持系统，集中存储清算账户，处理资金清算，管理清算账户u支付管理信息系统（PMIS）u支持系统，集中管理基础数据，下载行名行号和应使用软件、查询查复、报表统计分析和计费服务等。客户管理内容操作部门客户基本资料建立业务部门输入客户贷款资料建立信贷部门输入客户重要资料建立业务系统自动产生客户资料查询任何柜员客户基本资料查询开户行柜员客

13、户重要资料综合管理部门客户贷款资料查询信贷部门客户账号资料查询开户行柜员和信贷部门客户状态业务系统自动产生或人工输入黑名单管理综合管理部门调查资料维护综合管理部门凭证管理u会计凭证是经济客观业务活动和财务活动的原始记录，是办理业务、处理财务和账务的书面证明，也是核对账务和事后查考的重要依据。u按照会计凭证控制方法分类，可分为重要空白凭证和普通凭证。u重要空白凭证：有号码，对调拨、领用、销号实行登记控制到每一张。现金管理u柜员设立尾箱记录现金使用情况u柜员现金领用、上缴，由系统自动进行碰库处理，必要情况可以管理到票面数量u柜员换岗必须进行现金交接u处理残破币、假币等数据库表的分类账务类账务类参数

14、类参数类支持交易运行的各类参数表总账、分户账、内部账、明细账 日志类日志类交易流水、交易传票辅助支持类辅助支持类各运行子系统定义，用来支持运行的数据库表数据库表之间的关系网银代发工资：网银代发工资：要点u银行核心业务u渠道和管理业务渠道和管理业务银行管理业务渠道、管理银行管理业务银行管理业务管管理理系系统统提提高高管管理理能能力力综综合合产产品品服服务务IPSSMIS/OA操操作作型型客客户户关关系系管管理理OCRM客客户户信信用用评评级级IRB企企业业级级客客户户信信息息ECIF对对公公信信贷贷管管理理信信息息CMIS对对公公信信贷贷业业务务流流程程管管理理CLPM资资产产保保全全信信息息管

15、管理理SARM网网上上银银行行短短信信平平台台CallCenter服服务务渠渠道道拓展服务渠道拓展服务渠道内容提纲发展回顾七十年代八十年代九十年代2000年19741974年：首次引进了年：首次引进了61/6061/60电子计算机系统电子计算机系统19751975年：开始在福建、上海、西安等地进行年：开始在福建、上海、西安等地进行 全国大中城市银行核算网试验工程全国大中城市银行核算网试验工程 19801980年：我国金融业引进年：我国金融业引进1111套套M150M150中型计算机系统，中型计算机系统，开展了联行对账、对公业务、储蓄业务和开展了联行对账、对公业务、储蓄业务和 外汇买卖业务的工程

16、试点工作。外汇买卖业务的工程试点工作。这是中国金融电子化系统工程开发应用的起点。这是中国金融电子化系统工程开发应用的起点。八十年代中期，由人行牵头成立了金融系统电子化领八十年代中期，由人行牵头成立了金融系统电子化领导小组，制订了金融电子化建设规划和远期发展目标。导小组，制订了金融电子化建设规划和远期发展目标。总的设想是总的设想是“六五六五”做准备，做准备，“七五七五”打基础，打基础，“八五八五”上规模，上规模，“九五九五”基本实现电子化。基本实现电子化。进入全面发展时期，包括：进入全面发展时期，包括：网络系统的建设、主机系统的建设、金融机具的电子化网络系统的建设、主机系统的建设、金融机具的电子

17、化各大总行新一代综合业务系统的推出各大总行新一代综合业务系统的推出WTOWTO的冲击的冲击金融一体化、混业经营、防范金融风险金融一体化、混业经营、防范金融风险电子化银行、金融服务手段的进一步提升电子化银行、金融服务手段的进一步提升对综合业务系统提出了更新、更高的要求对综合业务系统提出了更新、更高的要求第一代综合业务系统时间19851985年投产年投产主机PCPC机机网络无无特点单点运行、软件功能简单单点运行、软件功能简单基本上是手工传票的录入基本上是手工传票的录入和管理系统和管理系统 第二代综合业务系统时间19901990年左右投产年左右投产主机小型机小型机/大型机大型机网络主机终端模式、城综

18、网主机终端模式、城综网特点1)1)业务上实现了通存通兑、内部资金清算业务上实现了通存通兑、内部资金清算2)2)储蓄、对公依然分离，多套资金清算系统分储蓄、对公依然分离，多套资金清算系统分 别独立，银行的业务由众多不同功能的业务别独立，银行的业务由众多不同功能的业务 系统分别完成，各系统之间的接口采用了从系统分别完成，各系统之间的接口采用了从 手工到电子多种方式手工到电子多种方式3)3)卡业务和自助银行业务有了一定的发展，卡业务和自助银行业务有了一定的发展，但功能有限但功能有限 4)4)从数据存储和处理上看，还是采用了分布式从数据存储和处理上看，还是采用了分布式 存储和处理存储和处理5)5)面向

19、传票，分柜制面向传票，分柜制第三代综合业务系统时间19961996年投产年投产主机小型机、大型机小型机、大型机网络专用网专用网(SNA),(SNA),开放网开放网(TCP)(TCP)特点1)1)大会计的设计思想大会计的设计思想 2)2)提出了综合柜员制的劳动组织方式提出了综合柜员制的劳动组织方式 3)3)数据存储和处理更加集中数据存储和处理更加集中 4)4)从简单的面向传票的设计发展为面向交易从简单的面向传票的设计发展为面向交易 的设计的设计 5)5)网络建设全面铺开，服务品种极大丰富网络建设全面铺开，服务品种极大丰富6)6)建设了建设了CIF(CIF(客户信息）系统客户信息）系统7)C/S7

20、)C/S体系结构体系结构8)8)模块化的开发方法模块化的开发方法第三代业务处理系统才是真正意义上的第三代业务处理系统才是真正意义上的“综合综合”业务处理系统业务处理系统 优优秀秀的的会会计计系系统统第四代综合业务系统时间20002000年投产年投产主机小型机、大型机小型机、大型机网络专用网专用网(SNA),(SNA),开放网开放网(TCP)(TCP)特点1)1)从面向交易到面向服务的设计从面向交易到面向服务的设计 2)2)大会计、综合柜员制的继承和发扬大会计、综合柜员制的继承和发扬3)3)全辖一本账全辖一本账4)4)营业网点零维护、零升级、零干预营业网点零维护、零升级、零干预 5)5)真正的真

21、正的2424小时银行小时银行 6)6)多维会计信息多维会计信息,支持支持MISMIS及决策支持系统及决策支持系统 7)7)双核心双核心-会计核心和服务核心会计核心和服务核心8 8）平台化、构件化的开发方法）平台化、构件化的开发方法9 9）C/S/SC/S/S体系结构体系结构10)10)由由CIFCIF到到CRM,CRM,以以CRMCRM为核心构造系统为核心构造系统 银银银银行行行行服服服服务务务务和和和和管管管管理理理理的的的的专专专专家家家家综合业务系统特点对比（一）要点第一代第二代第三代平台目标系统核心多维会计客户信息服务方式技术实现业务流程变化可发展性柜员要求无开发开发、运行传票大会计大

22、会计无无无无局部静态信息局部静态信息部分动态信息无无面向业务无模块+参数构件+业务描述语言无无会计分录及详细业务流程不支持支持不具备可发展懂交易懂业务服务第四代开发、运行会计核心服务核心有管理会计信息基于客户业务及服务的全部资料面向服务的界面构件+业务描述语言支持可发展懂服务综合业务系统特点对比（二）要点第一代第二代第三代第四代中间业务开发技术体系前端后端安全性切换难度工作量开发周期柜员素质编程编程平台化开发平台化开发C/SC/SC/S/SC/ST/H平台化平台化平台化大部分平台化完全平台化较小采取一定措施较全面全面安全控管较大较大较小较小较多很长很高较多较少较少较长比二代短20%较底极低极低

23、C/S/S编程编程编程比三代短20%内容提纲为什么需要一个“好”的综合业务系统生存的需要信息化生存同业的竞争盈利能力增强的需要存款增加存款结构更合理-低成本贷款质量的改善运营成本的降低业务品种不断拓展整体竞争优势金融风险规避管理规范的需要自动化程度的提高管理范围的增大管理流程更严密人员分工协作更明确银行传统业务模式银行账务银行业务银行管理客户银行服务以账务为中心以账务为中心以账务为中心以账务为中心账务决定业务账务决定业务账务决定业务账务决定业务业务决定服务业务决定服务业务决定服务业务决定服务客户适应银行客户适应银行客户适应银行客户适应银行业务与管理脱节业务与管理脱节业务与管理脱节业务与管理脱节

24、柜面服务为主柜面服务为主柜面服务为主柜面服务为主分柜制分柜制分柜制分柜制新一代银行系统的业务模式分析和辅助决策EIS/DSS分析和辅助决策行政领导系统ELS行政领导系统业务管理系统BMS业务管理系统统计信息系统SIS统计信息系统业务处理系统OIS业务处理系统战略计划协调管理业务处理业务处理高级管理人员高级管理人员基层人员基层人员非结构化非结构化结构化结构化行动和控制行动和控制辅助决策辅助决策设计原则以客户关系为纽带以客户关系为纽带以客户关系为纽带以客户关系为纽带大大会会计计以会计账务为核心以会计账务为核心以会计账务为核心以会计账务为核心以安全管理为重点以安全管理为重点以安全管理为重点以安全管理

25、为重点以服务手段为延伸以服务手段为延伸以服务手段为延伸以服务手段为延伸以管理信息为导向以管理信息为导向以管理信息为导向以管理信息为导向大大柜柜员员大大客客户户大大管管理理面面向向客客户户面面向向服服务务面面向向管管理理面面向向新新业业务务银行向客户提供的是服务而不是会计账务银行向客户提供的是服务而不是会计账务 总体业务模型人民币资金清算/外汇资金清算/银行卡网络/金卡工程/人行票据清算接口 客户信息、授信额度系统 中央会计核算系统 共用管理系统业务处理系统存款业务贷款业务银行卡 代理业务外汇业务结算业务电子汇划资金调拨财务核算柜面业务系统通讯网络界面电话银行企业银行ATM、POS网络银行固定资

26、产联行网络系统本地人行及其他网络系统管理信息/信贷信息/稽核审计系统接口客 户 群 体自助银行核心层业务层服务层总体处理模型柜员/其他电脑柜员/其他面向服务系统业务处理流程安全检查面向服务交易码交易要素交易合法性检查账户合法性检查额度合法性检查交易权限检查其他安全检查记账交易？记账处理非账务处理交易返回处理交易结束处理客户信息处理综合业务系统特点u大会计核心u全辖一本账u面向服务的设计u综合柜员制u以客户为中心u全面安全控管u服务渠道多样化u724小时服务大会计核心银银行行业业务务事务处理事务处理会计记账会计记账不同的业务品种不同的业务品种 大会计核心大会计核心-面向交易设计的基础面向交易设计

27、的基础不同的处理方式不同的处理方式不同的流程控制不同的流程控制会计知识库会计知识库记账核心处理记账核心处理交交交交易易易易大会计核心规规范范整整合合本币对私对公外币机构地域统一的统一的会计规则会计规则统一的统一的账务结构账务结构统统一一会会计计处处理理和和核核心心统一的统一的账务结果账务结果统一的统一的会计报表会计报表 大会计思想大会计思想-统一的会计核算体系统一的会计核算体系大会计核心账号结构描述内部账贷款账定期账交易流水总账户主文件明细文件活期账 大会计核心大会计核心-统一的账务结构统一的账务结构综合业务系统特点u大会计核心u全辖一本账u面向服务的设计u综合柜员制u以客户为中心u全面安全控

28、管u服务渠道多样化u724小时服务全辖一本账细小的核算单位独立设账，使得它有做假账的基础全辖一本账全辖一本账满足不断发展变化的银行核算模式满足不断发展变化的银行核算模式 全全辖辖一一本本账账每个核算单位之间有许多往来账，增加了日常工作的流程 每个核算单位必须有各种保证金以便与其它核算单位清算，这样不利于提高全行的资金利用率 全辖一本账合合并并核核算算单单位位不同机构不同地域全辖全辖一本账一本账全全辖辖一一体体服服务务大大会会计计核核心心银行把一个城市中心或一个支行作为会计核算单位，在一个会计核算系统内，不再有会计网点的概念，而形成在会计核算单位内的一本账。会计账由具有较强管理能力的中心或支行来

29、统一管理，同时核算单位之间也不存在往来科目，会计核算单位以下的单位变成了一个个营业网点而非会计网点，它只专心关心自己的业务，而不能涉及会计账。全辖一本账各网点进行独立核算各网点进行独立核算当所有机构均被标注为当所有机构均被标注为不同机构标识时，系统不同机构标识时，系统退化为各网点独立核算退化为各网点独立核算模式。模式。统一实行大会计核算统一实行大会计核算当所有机构被同一机当所有机构被同一机构标识统一时，系统构标识统一时，系统变化为全行统一、大变化为全行统一、大会计核算，所有网点会计核算，所有网点却是派出机构，不独却是派出机构，不独立核算，形成的网点立核算，形成的网点就是大柜员的模式就是大柜员的

30、模式 任意定义哪些网点共用一本内部账任意定义哪些网点的主管机构 综合业务系统特点u大会计核心u全辖一本账u面向服务的设计u综合柜员制u以客户为中心u全面安全控管u服务渠道多样化u724小时服务面向传票的设计面向交易的设计最开始，银行业务系统是一个简单的记账系统，它是面向传票设计的，只管理传票上的信息和简单的客户资料，未发挥计算机强大的处理和管理能力。面向传票面向传票面向交易面向交易面向交易面向交易所谓交易就是处理银行基本业务的过程，如开户、存款、取款、销户等。业务系统有了相当丰富的会计知识和管理知识自动化处理能力更高了真正成为智能化的业务处理系统 面向交易的设计面向服务的设计面面向向交交易易面

31、面向向服服务务客户工作客户工作客户工作客户工作银行工作银行工作银行工作银行工作客客户户分分解解客客户户需需求求填单3填单2填单1填单n交易3交易2交易1交易n柜员柜员柜员柜员交易3交易2交易1交易n系统系统系统系统客户工作客户工作客户工作客户工作银行工作银行工作银行工作银行工作银银行行分分解解客客户户需需求求填单交易3交易2交易1交易n照照单单录录入入柜员柜员柜员柜员系统系统系统系统综合业务系统特点u大会计核心u全辖一本账u面向服务的设计u综合柜员制u以客户为中心u全面安全控管u服务渠道多样化u724小时服务综合柜员制柜员对业务的了解由点转为面面向传票面向传票面向交易面向交易面向交易面向交易/

32、服务服务服务服务权限管理权限管理事中复核事中复核事后监督事后监督综合柜员制柜柜员员管理柜员管理柜员临柜柜员临柜柜员处理所有柜面业务品种保证业务的正确性和安全性卡基柜员直接面向客户负责每笔业务的全过程综合柜员制提高工作效率减少柜员人数方便客户一个窗口就可以办理所有业务改善银行形象窗口代表银行服务形象便于对柜员的管理评价面向客户客户信息分析信息收集：信息收集：柜面业务系统网上银行系统代理业务系统Call Center系统企业银行系统咨询服务系统信息分析：信息分析：客户存款结构分析客户行为倾向分析客户年龄结构分析客户贡献分析重要客户分析客户投资倾向分析客户流动性分析客户忠诚度分析面向客户客户关系管理

33、客户静态信息客户静态信息客户静态信息管理客户关系管理账户信息财务信息服务信息业务处理系统管理决策系统CRM-CRM-客户关系管理客户关系管理客户关系管理客户关系管理面向客户个性化服务Who-银行知道我银行知道我When-在任何时间在任何时间What-需要什么服务需要什么服务How much-以我可接以我可接 受的价格受的价格Where-经我喜欢的渠道经我喜欢的渠道What-有竞争力的产品有竞争力的产品/服务服务Where-通过适当的渠道通过适当的渠道Who-对信用好风险低的客户对信用好风险低的客户How much-以合理的价格以合理的价格When-在合理的时间在合理的时间综合业务系统特点u大会

34、计核心u全辖一本账u面向服务的设计u综合柜员制u以客户为中心u全面安全控管u服务渠道多样化u724小时服务安全控管管理结构总行总行分行分行网点网点交易确认,交易监督账务集中处理参数控制,系统每日初始化营业终了账务处理自动账务处理日结、月结、季结、年结所辖网点交易的转发处理各类中间业务 所辖网点的业务授权管理 业务监督和风险控制交易监督 柜面业务：临柜/管理柜员事中监督安全控管业务安全体系会计业务会计业务转账业务转账业务交易交易现金收款:先收款后记账现金付款:先记账后付款先记借方，后记贷方他行票据收妥入账银行不予垫款事中复核、事后监督安全控管业务授权分级授权分级授权交易授权交易授权柜员授权柜员授

35、权业务风险高的交易必须授权金额超限的交易必须授权交易可设定交易时间段交易可设定执行柜员级别确定柜员能完成的交易确定柜员的各种限定参数总行授权分行开办各类业务分行对所属支行和柜员按业务种类、权限、金额进行统一规定，实行逐级授权。安全控管业务稽核审计事中监督事中监督审计和预警审计和预警事后监督事后监督系统记录所有的操作过程，使每个过程有案可查。对大额、差错、授权交易等重要交易提供专门及时的报表。当发现问题时，系统自动激活监督人员的画面或通过电话银行及时通知监督人员要素监督、账务监督分行集中监督、凭证统一保管在柜员完成一笔交易完成后，可以立即进行监督，不必等到日终或第二天进行，以保障管理柜员及时发现

36、问题。综合业务系统特点u大会计核心u全辖一本账u面向服务的设计u综合柜员制u以客户为中心u全面安全控管u服务渠道多样化u724小时服务全面完备的服务低柜台低柜台自自助助银银行行高柜台高柜台CallCenterCallCenter电话银行电话银行移动移动银行银行MIS/OA/DSS网上银行网上银行综合业务系统特点u大会计核心u全辖一本账u面向服务的设计u综合柜员制u以客户为中心u全面安全控管u服务渠道多样化u724小时服务全系统24小时服务全系统提供全系统提供24小时服务。在小时服务。在完成批量处理的同时，系统完成批量处理的同时，系统停机时间不超过停机时间不超过5分钟。分钟。总结u银行业务基础知识u银行经营模式、经营原则u银行记账法u平衡原理u科目、账务u银行主要业务u综合业务系统发展过程u银行综合业务系统主要特点结束u谢谢！