用友U 财务软件实用教程.pptx

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1、账套管理账套：每一个独立核算的单位的一套账。账套管理主要包括：新建账套、修改账套、引入和输出账套、删除账套等。一个系统里可以建多个账套，最多可建999个账套。第1页/共65页建立账套时需要建立的信息有。设置账套信息设置单位信息确定核算类型确定编码方案确定数据精度确定分类设置第2页/共65页比较系统管理员和账套主管操作内容的主要差异？系统管理员系统管理员负责整个应用系统的总体控制和维护工作，是权限最高的操作员，可以管理所有的账套。系统管理员可以进行账套的建立、引入和输出，设置用户、角色和权限，设置备份计划，监控系统运行过程，清除异常任务等。系统管理员可以指定某账套的账套主管账套主管账套主管负责所

2、选账套的维护工作。主要包括对账套进行修改、对年度账的管理，以及该账套操作权限的设置。只有账套主管可以修改其具有操作权限的账套中信息，系统管理员无权修改。第3页/共65页用户及权限管理用户：有权限登陆系统，对系统进行操作的人员，即通俗意义上的“操作员”。角色：企业管理中拥有某一类职能的组织，这个角色组织既可以是实际的部门，也可以是拥有同一类职能的人所构成的虚拟组织。注意：对用户设置角色，一个用户也可以分属于多个不同角色，一个角色可以用有多个用户。第4页/共65页用户管理1.只有系统管理员才有权设置操作员。2.操作员编号在系统中必须唯一，且不能修改。3.若修改了用户所属的角色，则该用户对应的权限也

3、跟着角色的改变相应改变。4.所设置的用户一旦被使用（被指定角色），则不能删除。第5页/共65页角色管理1.如果角色下有用户，则不允许删除。2.用户和角色的设置不分先后。3.只有系统管理员有权限进行角色的设置。第6页/共65页用户权限管理系统管理各功能相关业务的查看和操作字段级和记录级权限控制功能级数据级金额级对不同岗位和职位的操作员限制其制单时可使用的金额数量企业门户总账系统第7页/共65页只有系统管理员和账套主管才有权进行权限设置，但两者的权限又有所区别。1.系统管理员可以指定某账套的账套主管，还可以对各个账套的操作员进行权限设置。2.账套主管可以对所管辖账套的操作员进行权限指定。一个账套可

4、以有多个账套主管，一个操作员也可以担任多个账套的账套主管。如果在设置用户时已将某用户赋权账套主管角色，则该操作员即成为系统内所有账套的账套主管。而在权限设置中是将某一操作员指定为某一账套的账套主管。第8页/共65页 企业应用平台企业应用平台的主要功能取得无需再次验证而进入任何一个子系统的“通行证”，充分体现了数据共享和系统集成的优势；在企业应用平台中进行系统基础档案信息的维护；通过企业应用平台可以实现个性化业务工作与日常办公的协同进行。第9页/共65页注意：注意：只有系统管理员和账套主管具有系统启用的权限只有系统管理员和账套主管具有系统启用的权限 各系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间

5、各系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间第10页/共65页编码方案主要用于设置有编码级次档案的分级方式和各级编码长度。如科目编码方案4-3-2-1科目编码级次为四级第一级长度为4位总级长为10位第11页/共65页设置基础档案的操作主要包括设置职员档案设置客户档案设置供应商档案设置部门档案设置会计科目设置凭证类别设置结算方式第12页/共65页会计科目会计科目是为了进行会计核算而对会计要素进行分类的标志或项目，是设置账户和账务处理的依据；将具有相同内容的会计要素归为一类，并对之进行命名；设置会计科目是进行会计核算的起点。第13页/共65页会计科目分类按提供会计信息的详细程度及统驭关系总分类科

6、目（一级科目）（提供总括信息）明细分类科目（二级明细科目）（提供详细信息）（三级明细科目）（注：并不是所有的科目都设明细科目）第14页/共65页软件中所采用的一级会计科目，必须符合国家会计制度的规定；而明细科目，各使用单位根据情况可自行设定。第15页/共65页会计科目的具体设置原则必须满足会计核算与宏观管理和微观管理的要求，在会计核算时资产、负债、共同、权益、成本、损益等各类科目中所有可能用到的各级明细科目均需设置。必须满足编制财务会计报告的要求，凡是报表所用数据，需要从总账系统中取数的，必须设定相应的科目。会计科目的设置必须保持科目与科目间的协调性和体系的完整性。会计科目要保持相对稳定，会计

7、年中不能删除会计科目。设置会计科目要考虑到与子系统的衔接。第16页/共65页注意：注意：增加会计科目时，要遵循先建上级再建下级的原则；会计增加会计科目时，要遵循先建上级再建下级的原则；会计科目编码的长度及每级位数要符合编码规则；编码不能重科目编码的长度及每级位数要符合编码规则；编码不能重复。复。科目已经使用后再增加明细科目，系统自动将上级科目的科目已经使用后再增加明细科目，系统自动将上级科目的数据结转到新增加的第一个明细科目上，以保证账账平衡数据结转到新增加的第一个明细科目上，以保证账账平衡相符。相符。非末级会计科目不能修改科目编码，不能删除。非末级会计科目不能修改科目编码，不能删除。已经使用

8、过的末级会计科目不能修改科目编码已经使用过的末级会计科目不能修改科目编码 已有数据的会计科目，应先将该科目及其下级科目余额清已有数据的会计科目，应先将该科目及其下级科目余额清零后再修改。零后再修改。第17页/共65页在财务软件中,提供的辅助核算功能有部门核算单位往来核算现金流量核算个人往来核算项目核算辅助核算要设置在末级会计科目上。“管理费用”科目通常设置的辅助核算是部门核算第18页/共65页期初余额期初余额的建立是将手工会计业务，转入计算机处理，使两者之间的账目具有连续性和继承性。录入期初余额时只要求录入末级科目的期初余额第19页/共65页会计凭证会计凭证是指记录经济业务，明确经济责任，登记

9、账簿的依据的书面证明。会计凭证分为原始凭证与记账凭证两种。原始凭证在经济业务发生时或完成时取得或填制的，用于证明经济业务的主要内容或完成情况，明确经济责任的书面证明。记账凭证是根据审核无误的原始凭证或原始凭证汇总表填制的，用以确定会计分录，作为记账依据的一种会计凭证。第20页/共65页记账凭证的种类按用途和填制方式分收款凭证：登记现金和银行存款增加的记账凭证。付款凭证：登记现金和银行存款减少的记账凭证。转账凭证：登记不涉及现金和银行存款增减的经济业务。系统提供5种常用凭证分类方式供用户选择，见P62图3-26第21页/共65页 总账系统总账系统的主要功能系统设置：通过严密的制单控制保证填制凭证

10、的正确性。提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制以及查看科目最新余额等功能，加强对发生业务的及时管理和控制。凭证处理：录入、修改和删除凭证，对机内凭证进行审核、查询、汇总和打印。根据已经审核的记账凭证登记明细账、日记账和总分类账。第22页/共65页出纳管理：为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及银行存款的管理。提供支票登记薄功能，用来登记支票的领用情况；并可完成银行日记账、现金日记账，对时生成最新的资金日报表。定期将企业银行日记账与银行出具的对账单进行核对，并编制银行存款余额调整表。账表管理：提供各种条件查询总账、日记账、明细账等，具有总账、明细账和凭证联查功能，月末打印

11、正式账薄。综合辅助账：用于综合查询科目辅助明细账。期末处理：自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、汇兑损益、期间损益结构等业务。进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告。第23页/共65页填制凭证记账凭证一般包括两部分：一是凭证头部分，包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数等；二是凭证正文部分，包括摘要、科目、借贷方向和金额等。如果录入的会计科目有辅助核算要求，则应录入辅助核算内容；如果一个科目同时兼有多种辅助核算，则同时要求录入各种辅助核算的有关内容。第24页/共65页注意：注意：凭证类别为初始设置时已定义的凭证类别代码或名称。凭证类别为初始设置时已定义的凭证类别代码或名称。采用

12、自动编号时，计算机自动按月、按类别连续进行编号。采用自动编号时，计算机自动按月、按类别连续进行编号。采用序时控制时，凭证日期应大于或等于启用日期，但不采用序时控制时，凭证日期应大于或等于启用日期，但不能超过计算机系统日期。能超过计算机系统日期。凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能修改。凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能修改。凭证中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。凭证中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。科目编码必须是末级的科目编码。科目编码必须是末级的科目编码。第25页/共65页注意：注意：只能对未记账的凭证作凭证处理只能对未记账的凭证作凭证处理 已记账凭证做凭证

13、整理，应先取消记账，再做凭证整理。已记账凭证做凭证整理，应先取消记账，再做凭证整理。凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除。以修改或删除。取消签字只能由出纳人自己进行。取消签字只能由出纳人自己进行。签字人不能与制单人相同。签字人不能与制单人相同。制单人和审核人不能是同一个人，审核人必须具有审核权。作废凭证不能被审核，也不能被标错。作废凭证不能被审核，也不能被标错。凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才能进行修改或删除。能进行修改或删除。已审核未记账的凭

14、证，修改方法为先取消审核再修改第26页/共65页记账记账是以会计凭证为依据，将经济业务全面、系统、连续的记录到具有帐户基本结构的账薄中去的一种方法。记账由有记账权限的操作员发出记账命令，由计算机按照预先设计的记账程序自动进行合法性检查、科目汇总并登记账薄等。第27页/共65页注意：注意：记账时计算机自动进行数据处理记账时计算机自动进行数据处理 记账一般采用向导方式，使记账过程更加明确记账一般采用向导方式，使记账过程更加明确 未经审核的凭证不可以记账未经审核的凭证不可以记账 第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账.只有账套主管才有权限进行恢复到记

15、账前状态的操作只有账套主管才有权限进行恢复到记账前状态的操作 对于已结账的月份，不能恢复记账前状态。对于已结账的月份，不能恢复记账前状态。第28页/共65页出纳业务在出纳功能中可以方便地实现对日记账及资金日报表的查询，并进行银行对账。第29页/共65页银行对账银行对账是企业出纳最基本的工作之一。为防止记账发生差错，企业必须定期将银行存款日记账与银行出具的对账单进行核对，并编制银行存款余额调节表。银行对账功能的操作包括录入银行对账期初录入银行对账单银行对账生成银行存款余额调节表第30页/共65页在计算机总账系统要求银行对账的科目在科目设置时应定义为“银行账”辅助账类的科目。系统提供了两种对账方式

16、：自动对账手工对账对账条件中的方向、金额相同是必选条件。第31页/共65页期末业务处理期末会计业务是指会计人员将本月所发生的日常经济业务全部登记入账后，在每个会计期末都需要完成的一些特定的会计工作，主要包括：期末转账业务、试算平衡、对账、结帐等。第32页/共65页转账凭证的定义主要包括：自定义转账凭证、对应结转、结转销售成本及结转期间损益等。注意：注意：转账科目可以为非末级科目。转账科目可以为非末级科目。JG()JG()函数，取对方科目的金额。函数，取对方科目的金额。第33页/共65页结账结账只能由有结账权限的人进行。结账操作每月可进行1次。结账必须按月连续进行，上月未结账，则本月不能结账。本

17、月还有未记账凭证时，本月不能结账。结账后，还可以输入凭证。第34页/共65页 薪资系统薪资管理的主要功能初始设置工资业务处理工资报表管理及统计分析企业对职工已做的工作按每件单价支付的劳动报酬称为计件工资第35页/共65页工资类别1.单类别工资核算如果企业中所有员工的工资发放项目相同、工资计算方法也相同，那么可以对全部员工进行统一工资核算，对应地选用系统提供的单工资类别应用方案。2.多类别工资核算(1)企业中存在不同类别的人员，不同类别的人员工资发放项目不同、计算公式也不相同，但需要进行统一工资核算管理。(2)企业每月进行多次工资发放，月末需要进行统一核算。如:企业采用周薪制、或工资和奖金分次发

18、放。(3)企业在不同地区设有分支机构。而工资核算由总部统一管理。(4)工资发放时使用多种货币，如人民币、美元等。第36页/共65页注意：注意：同一个部门，可以被多个工资类别选中同一个部门，可以被多个工资类别选中 只有主管才有权删除工资类别，且工资类别删除后数据只有主管才有权删除工资类别，且工资类别删除后数据不可再恢复。不可再恢复。删除工资类别时，如果此工资类别已经在人力资源系统删除工资类别时，如果此工资类别已经在人力资源系统中指定了对应关系，则必须先在人力资源系统删除对应中指定了对应关系，则必须先在人力资源系统删除对应关系后，才能在工资管理系统中删除此工资类别。关系后，才能在工资管理系统中删除

19、此工资类别。第37页/共65页工资项目某公司包含以下工资核算项目，其中，其“增减项”应分别设为什么？基本工资（增项）请假扣款（减项）请假天数（其他）水电费（减项）第38页/共65页工资计算公式由于不同的工资类别，工资发放项目不尽相同，计算公式亦不相同，因此在进入某个工资类别后，应选择本类别所需要的工资项目，再设置工资项目间的计算公式。设置计算公式即定义工资项目之间的运算关系，计算公式设置的正确与否关系到工资核算的最终结果。定义公式可通过选择工资项目、运算符、关系符、函数等组合完成。第39页/共65页计算公式IFF（工龄=10,病假天数*日工资*0.2，IFF（工龄=5，病假天数*日工资*0.3

20、，病假天数*日工资*0.5）的含义是什么？第40页/共65页工资分摊设置工资分摊类型在初次使用工资系统时应先进行工资分摊的设置。所有与工资相关的费用即基金均需要建立相应的分摊类型名称及分摊比例。第41页/共65页注意：注意：所有与工资相关的费用及基金均需建立相应的分摊类型名所有与工资相关的费用及基金均需建立相应的分摊类型名称及分类比例。称及分类比例。不同部门、相同人员类别可以设置不同的分摊科目。不同部门、相同人员类别可以设置不同的分摊科目。不同部门、相同人员类别在设置时，可以一次选择多个部不同部门、相同人员类别在设置时，可以一次选择多个部门。门。工资分摊应按分摊类型依次进行。工资分摊应按分摊类

21、型依次进行。在进行工资分摊时，如果不选择在进行工资分摊时，如果不选择“合并科目相同、辅助项合并科目相同、辅助项相同的分录相同的分录”，则在生成凭证式时将每一条分录都对应一，则在生成凭证式时将每一条分录都对应一个贷方科目；如果的单击个贷方科目；如果的单击“批制批制”按钮，可以一次将所有按钮，可以一次将所有本次参与分摊的本次参与分摊的“分摊类型分摊类型”所对应的凭证全部生成。所对应的凭证全部生成。第42页/共65页固定资产管理固定资产管理的主要功能固定资产系统初始设置固定资产卡片管理固定资产折旧管理固定资产月末对账与结账固定资产账表查询固定资产核算的主要任务包括计算、汇总和分配固定资产的折旧费用。

22、固定资产账套启用前的所有固定资产在启用系统的当月都应由系统计提折旧。第43页/共65页固定资产增加方式主要包括直接购入投资者投入捐赠盘盈在建工程转入融资租入第44页/共65页资产减少方式有出售盘亏投资转出捐赠转出报废毁损融资租出第45页/共65页固定资产变动原值变动部门转移使用状况变动使用年限调整折旧方法调整累计折旧调整其他调整第46页/共65页固定资产核算系统中，信息查询输出功能可以输出固定资产的卡片、明细账、折旧表等。第47页/共65页折旧处理在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧上，不会重复累计。若上次计提折旧已制单并传递到总账系统，则必须删除

23、该凭证才能重新计提折旧。计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算分配的操作，必须重新及提折旧，否则系统不允结账。第48页/共65页若自定义的折旧方法月折旧率或月折旧额出现负数，系统自动中止计提。资产的使用部门和资产折旧要汇总的部门可能不同，为了加强资产管理，使用部门必须是明细部门，而折旧分配部门不一定分配到明细部门，不同的单位处理可能不同，因此要在计提折旧后，分配这就费用时做选择。第49页/共65页固定资产核算系统中，执行结账操作后，才能开始处理下一个月的业务。第50页/共65页UFO报表UFO报表的主要任务是设计报表的格式和编制公式，从总账系统或其他业务系统中取得有关会计信息自动编制各种会计报表

24、，对报表进行审核、汇总、生成各种分析图，并按预定格式输出各种会计报表。第51页/共65页报表结构按照报表结构的复杂性，可将报表分为简单表和复合表两类。简单表是规则的二维表，由若干行和列组成。复合表是简单表的某种组合。第52页/共65页简单表由四个基本要素组成：标题：用来描述报表的名称。标题可能不止一行，有时会有副标题、修饰线等内容。表头：用来描述报表的编制单位名称、日期等辅助信息和报表栏目。表体：是报表的核心，决定报表的横向组成。表尾：指表体一下进行辅助说明的部分以及编制人、审核人等内容。第53页/共65页格式状态与数据状态格式状态在格式状态下设计报表的格式，如表尺寸、行高列宽、单元属性、单元

25、风格、组合单元、关键字、可变区等。报表的计算公式也在格式状态下定义。在格式状态下所做的操作对本报表所有的表页都发生作用。在格式状态下不能进行数据的录入、计算等操作。在格式状态下时，所看到的是报表的格式，报表的数据全部都隐藏了。第54页/共65页数据状态在数据状态下管理报表的数据，如输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、做图形、汇总、合并报表等。在数据状态下不能修改报表的格式。在数据状态下时，看到的是报表的全部内容，包括格式和数据。第55页/共65页 报表文件及表页一个或多个报表以文件的形式保存在存储介质中称为报表文件，每个报表文件都有一个名字，如“利润表.REP”。表页是由若干行和若干列组

26、成的一个二维表，一个报表中的所有表页具有相同的格式，但其中的数据不同，每一张表页是由许多单元组成的。在报表文件中，确定一个数据所在的位置，其要素是“表页号”、“行号”、“列号”。第56页/共65页单元报表中由表行和表列确定的方格称为单元，专门用于填制各种数据。单元是组成报表的最小单位。单元属性包含：单元类型、对齐方式、字体颜色、表格边框等。第57页/共65页单元有以下3种类型：数值单元：是报表的数据，在数据状态下输入。数字可以直接输入或由单元中存放的单元公式运算生成。建立一个新表时，所有单元的类型缺省为数值。字符单元：是报表的数据，在数据状态下输入。字符单元的内容也可由单元公式生成。表样单元：

27、是报表的格式，表样在格式状态下（格式/数据按钮显示为“格式”时）输入和修改，在数据状态下不允许修改。第58页/共65页关键字关键字可以唯一标识一个表页，用于在大量表页中快速选择表页。关键字的显示位置在格式状态下设置，关键字的值则在数据状态下录入。UFO提供了以下六种关键字，每个报表可定义多个关键字。单位名称单位编号年季月日除此之外，UFO有自定义关键字功能，可以用于业务函数中。第59页/共65页注意：注意：关键字在格式状态下定义，关键字的值则在数据状关键字在格式状态下定义，关键字的值则在数据状态下录入。态下录入。每章报表可以同时定义多个关键字。每章报表可以同时定义多个关键字。关键字在一张报表中

28、只能定义一次，即同一张报表关键字在一张报表中只能定义一次，即同一张报表中不能有重复的关键字。中不能有重复的关键字。第60页/共65页常用的计算公式QM()：期末余额QC()：期初余额FS()：发生额第61页/共65页企业资源计划（简称ERP）软件中用于处理会计核算数据部分的模块不属于会计核算软件的范畴。科目编码可以由数字、英文字母、减号、正斜杠表示。删除会计科目时，应先删除上一级科目,然后再删除本级科目。王宏是账套主管，她具有凭证的审核权，因此她可以审核自己录入的凭证。指定会计科目就是指定出纳专管的科目。指定科目后，才能执行出纳签字，也才能查看现金或银行存款日记账。第62页/共65页结账工作由

29、计算机自动进行数据处理，每月可多次进行。在计算机总账系统中，属于银行对账的科目在科目设置时，应将其科目性质定义为银行账辅助账类。用友报表系统中，增加表页是在数据状态下进行的。用友报表系统中，设置关键字是在“格式”状态下进行的。用友报表系统中，只能生成报表数据，不能进行图表分析。第63页/共65页工资核算系统中，应先设置工资项目，再进行计算机公式设置。工资核算系统的日常处理工作中需录入的工资数据就是由工资项目计算公式得到的数据。当固定资产的使用部门改变时，需制作相应的记账凭证在账务处理系统中登记。固定资产核算中，新增固定资产的累计折旧一定是零。固定资产核算系统中，新录入系统的固定资产在录入当月都不提折旧。第64页/共65页感谢您的观看！第65页/共65页